個人理財規劃案例精品(七篇)

序論：寫作是一種深度的自我表達。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇個人理財規劃案例范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創作。

篇(1)

關鍵詞：個人理財；理財規劃；教學方法。

家庭理財行業發展日趨成熟，大學生需要提高對個人理財行業的認識，加強自身的理財能力，以便適應不斷發展變化的社會環境。這一背景下，開設《個人理財》課程的高校也逐漸增多。目前，對該課程的教學尚在探索之中，一個主要問題是，如何適應大學生的理財需求，如何改善課程教學以便提高大學生的理財觀念和能力。對這一問題探討的深入，有利于完善個人理財教學，不斷提高大學生財商水平。

一、加強個人理財課程教學的重要性。

（一）個人理財社會需求增長較快。

近年來，隨著人們收入的不斷提高和金融投資工具種類的不斷增加，社會理財需求增長較快，理財產品市場不斷擴大。一項調查顯示，我國中高端消費者人群中，約78％的受訪者需要理財服務；50％以上的人愿意為理財服務支付費用。1995 年至2005 年，中國個人理財市場每年的業務增長率達到 18％，而據該項調查預計，在未來 10 年里，中國個人理財市場將以年均30％的速度高速增長[1]。金融投資工具的增多加大了人們對專業理財服務的需求，理財規劃師行業前景廣闊，因此，培養大學生具有理財規劃方面的專業眼光和視角正在成為高校理財教育的基本目標。

（二）大學生理財能力亟待提高。

人們收入水平的提高的同時，大學生可支配收入也在不斷增加。大學生已不滿足于基本生活消費等方面的需求，希望通過一定的投資渠道為富余資金找到保值增值的門路，但實際上，他們的理財行為和理財觀念之間還有較大差距。有調查表明，雖然大學生將證券投資列為投資首選渠道，但真正具有實際股市投資經驗的比例只有10%，因此，有四分之三的大學生表示，需要理財知識并希望通過高校的理財教育課程、報紙雜志、專家講座等方式獲取理財知識[2]。

二、個人理財課程的特點。

（一）綜合性和系統性。

高校個人理財類課程綜合性突出，涵蓋了金融、會計、經濟、管理等諸多領域，需要大學生擁有貨幣銀行學、證券投資學、保險學、房地產金融學、國際金融學等諸多課程學習的基礎，而且對不同課程知識之間的整合度較高。個人理財類課程以居民家庭理財規劃為主要服務目標，包含著投資規劃和生活規劃兩大類內容。投資規劃不僅包括證券投資規劃，如股票、債券、基金和期權等金融工具的規劃，而且還包括外匯、黃金等方面的投資規劃。生活規劃包括了現金規劃、儲蓄規劃、消費信貸規劃、房地產規劃、保險規劃、稅收規劃、子女教育規劃、退休規劃和遺產規劃等諸多方面。

（二）實務性和專業性。

市場經濟條件下，每個家庭都是經濟活動單位，都需要解決如何擴大收入和如何合理消費的問題，個人理財是以實現居民家庭的財務自由目標而展開的一系列財力分配活動，包括了投資管理、融資管理和流動資金管理三個方面。一般情況下，家庭理財集中在投資上，很多人將理財等同于投資。但居民家庭生活的各個方面，都需要涉及到資金的分配問題，需要平衡好自身財力和消費水平的關系，因此，個人理財包含著比投資內涵更廣、更為實際的內容。個人理財是在居民家庭難以應對復雜的財務管理體系狀況下誕生的，目前已經發展成為較完善、規范的理財規劃師行業。理財規劃師包括了注冊金融策劃師、特許金融分析師、國際認證財務顧問師、特許財富管理師等諸多行業資格認證的專業理財人士。除理財規劃師外，廣義上為居民家庭提供理財服務的專業人員和提供相關服務的類似人員，還包括了保險專業人員、證券和投資咨詢專業人員、會計師、律師、遺產規劃師等等。

三、個人理財課程教學存在問題。

（一）適應學生理財需求的教材少不同專業的學生對理財課程有著不同的需求，一般來說，財經類專業的學生希望獲得增加對理財規劃師職業能力的了解，加深對已有金融、經濟、管理類課程的認識，而理工類和醫學類等其他非財經類專業學生則想通過對理財課程的學習，了解投資的基本知識，做好自己的生活規劃。但是，從目前已有的《個人理財》或者《理財規劃》教材來看，案例分析較少，而對各類理財知識的介紹成為重點，如股票投資、證券投資、房地產投資、外匯投資、保險等基本知識的介紹占據了大半的篇幅，對財經類專業學生來說，這些知識都已經了解過，或者非常很熟悉。使用這些教材授課，學生就會認為再學已經學過的知識意義不大，從而對《個人理財》課程由新鮮、好奇逐漸轉向厭倦情緒。目前各個高校開設《個人理財》課程的專業多是財經類，因此，教材內容體系的不完善，影響了教學質量和學生理財能力的實際提升。

（二）課程定位并不恰當。

《個人理財》課程定位一般是專業選修課或者一般的選修課，很少作為專業課出現。財經類專業的課程設置中，綜合性強的個人理財課程由于涉及到眾多金融投資工具和會計、稅收、管理等方面的專業知識，將其作為學生的專業選修課有一定的合理之處。但是，從該課程的特點來看，知識綜合性強需要一定的教學課時讓學生融會貫通，實務性強需要學生多實際操作，結合自己的生活理財多體會、多實踐，所以各高校分配給專業選修課的 30 多個課時就顯得不足。另外，選修課的課程定位也使部分學生存在輕視該課程的傾向，因此，隨著對個人理財課程定位認識的加深，將其調整為專業主干課程有一定的必要性。

（三）過多重視理論教學。

目前，各高校對個人理財課程的課時分配只是在32 課時上下。有限的教學課時使得實踐教學課時捉襟見肘，而強調實踐教學又會使學生的知識整合度欠缺，加上實踐教學相對于理論教學還存在一定的難度，所以重視理論教學成為有限課時內的理性選擇。

除了該課程的教材過多重視各類理財知識的介紹性內容外，就筆者的教學經驗來看，這類綜合性較強的課程，老教師們一般不愿涉足，這給年輕教師留下了較大的發揮空間。年輕教師理論知識較強，但教學經驗不足，對不同知識之間的銜接轉換上掌握還不夠熟練，因此，在講課中往往對實際操作重視不夠，傾向于理論講解。對學生而言，如果年輕教師理論教學與學生實際需求結合不緊密，學生對該課程的興趣會快速下降。

（四）教學案例較為簡單個人理財課程教學中，案例教學是必不可少的重要環節。

作為生活情景的簡化模擬，案例教學能將枯燥的理論變得簡單明了。目前，一般教材上的已有案例選擇往往只為某一章節、某一種理財知識準備，情景設置過于簡單，使學生對案例本身的認同度不高。

除了個別教材在最后一章設置綜合性很強的案例外，缺乏不同種類理財知識的案例之間的互聯互通，也就是說，能將簡單的兩三種理財知識結合在一起的案例不多。這也導致對案例本身的問題設置等一系列引導性的思考還欠深入。

四、個人理財課程教學的對策。

（一）加強調查研究，注重學生理財能力培養。

經濟社會的快速變化影響著大學生的理財觀念和認識，大學生群體的財商也在不斷發生變化，個人理財課程教學需要加強大學生理財觀念和能力的調查研究。來自不同經濟條件的家庭的大學生，理財觀念和經驗存在很大的差別。所學專業不同的大學生，其投資理財能力差異也較大。在個人理財課程開課前，可以設置簡單的理財課程需求調查問卷，對大學生學習該課程的目的和動機進行統計分析，以便摸清大學生的實際理財狀況，能展開有針對性的教學。在實際教學過程中，應注重學生參與案例討論和課外閱讀或實踐活動的信息反饋，注重學生解決生活模擬理財問題的能力的提高和創造性的培養，幫助其養成較好的理財習慣，使大學生的理財能力能夠不斷提高。

（二）對個人理財課程重新定位。

解決個人理財教學中存在的問題，最主要的途徑就是逐步改變個人理財課程的選修課地位，將其納入專業主干課程。通過延長教師的授課時數，可以有充分的教學時間使理論教學與實踐教學兩者兼顧，會吸引經驗豐富的教師加入到理財課程教學中來，他們的經驗和能力能夠縮短學生對該課程的理解過程，更能適應學生的理財需求。課程的重新定位也有助于強化學生對該課程的理解和認識，增加學生的學習興趣，特別是對一些財經類專業的學生，會加大對理財規劃師等職業資格考試的需求，使其主動學習的動力增強，切實提高其適應職業崗位需求的能力和水平。

（三）加大個人理財課程實踐教學力度。

加強實踐教學是改善個人理財課程的重要手段，主要途徑有以下 4 條：一是結合大學生自身的消費和理財活動，可以引導學生參與到各種理財知識的案例討論中，針對自身情況制定相應類型的理財規劃，通過相互討論交流理財信息，提高實際理財能力；二是開展理財模擬大賽，以賽帶練，促進學生理財學習的興趣；三是邀請職業理財規劃師、金融投資界專業人士舉辦理財規劃講座，使學生對實際的、前沿的理財業務知識有更深的認識；四是和銀行、證券交易所、期貨交易所、保險公司、會計師事務所等機構建立實踐教學基地，讓學生多參觀，實際感受理財業務的運營流程，體驗理財文化，加深對實際理財市場的切身感受。

（四）注重教學案例的綜合性和嚴謹性。

在理財教學中，需要精選案例，建立教師自己的理財案例庫。選取案例可以從教材和經典案例中直接拿來，但更多的案例需要教師從網絡、身邊的案例等搜集，并進行加工，以適合教學需要?？梢赃x擇從綜合性較強的案例中刪減不必要的內容，突出案例所要體現的某2 個或某幾個方面的理財知識，注重案例的適度綜合性，同時又要保證案例的生活性，如果能對學生的理財能力有直接應用的價值更好；也可以從已有的幾個簡單案例進行整合，將不同家庭遇到的理財問題放到同一個假定的家庭中去，整合過程中要注重理財規劃的邏輯性，設置問題要循序漸進，既能回顧已學知識，又能引導到新學的理財知識上。

另外，在實際教學過程中，教師要結合學生的反饋思考所用案例的適用性、綜合性和嚴謹性，不斷整理財案例庫，增強案例教學的生命力，使之能對提高學生的理財能力提供切實的幫助。

參考文獻

[1]耿彩琴.未來10年個人理財市場將年增30%[J].北京日報，轉載于搜狐網，2008- 01- 09.

篇(2)

個人理財 實訓教學 探討 實踐

高職高?！秱€人理財實務》是為適應金融服務領域第一線需要的銀行綜合柜員、大堂經理、理財經理、客戶經理等崗位群對高技能人才的能力和素質要求開設，主要培養面向各商業銀行及非銀行金融機構的具有現資理財觀念，能夠綜合運用理財知識對處于經濟社會中的個人和家庭進行理財規劃的能力。通過對海南職業技術學院金融專業學生調查了解，多數學生對理財投資期望高但對專業知識接受能力偏低，學習能動性較差，但學生的思維非?；钴S，具有分析問題和解決問題的能力，可塑性較強。

一、課程教學模式的設計思路

1.課程的整體設計思路

課程是在崗位調研及工作任務分析的基礎上進行設計，以完成金融服務領域一線崗位群的工作任務所需的職業能力培養為核心；根據理財服務崗位群的工作內容確定教學內容；以個人理財服務崗位及理財規劃的操作流程來組織教學過程；配備理財實訓中心和證券實訓中心的軟硬件設備的金融綜合實訓室作為教學場所；以“教、學、做”為一體的教學模式以及運用任務驅動法、情境模擬法等教學方法進行具體的教學組織和實施。

2.課程實訓教學內容的設計和選取

本課程實訓教學內容主要基于職業崗位分析（如大堂經理崗位分析：熟悉銀行所有的理財產品和業務流程，具有溝通和協調的能力，具有營銷各種銀行理財產品的能力等）和具體工作過程相結合的設計理念來設計和選取，主要是針對金融服務領域一線崗位群的理財服務崗位，學生在理財的工作任務中需要具備的知識、素質和能力的要求，并結合高職學生的特點和要求來設計和選取，教學實施過程則是突出實踐教學對學生職業能力的構建。

二、課程實訓教學的組織和實施

1.實訓教學內容的組織

本課程實訓教學內容的組織以個人理財為主線，以個人理財規劃流程的實訓操作為導向，首先引入個人理財基礎知識的訓練，通過主要理財領域的各理財產品的操作實務，在強化包括證券、保險、銀行、房地產等理財產品認知的基礎上進行單項的理財規劃的技能訓練以及進行綜合的理財規劃的技能訓練，在實施過程中力求融“教、學、做”于一體，強調以“做中學，學中做”的模式讓學生強化基礎知識的掌握以及職業技能的提高，著重體現教學內容組織的模塊性和實際操作的簡單實用性。

2.實訓教學的實施

以課程教學內容中的證券產品理財規劃的“任務2.2證券交易實務”的教學為例，如何通過五步驟的學習過程來開展具體的實訓教學的。

（1）工作任務導入

①設置情境導入問題

具體做法：通過證券交易實務的案例的導入，提出問題以及學習任務。

②明確學習目標

能獨立完成證券交易的操作流程；能按交易規則完成證券交易。

③具體任務

同時，對任務進行描述，明確學習任務中應知、應懂、應會的知識和技能。

（2）任務的實施

①任務的具體分析、引導和啟發

例如進行模擬開戶時首先要懂得網上證券分析軟件的下載和使用，如何通過證券分析軟件的應用學會相關的交易知識等。

②任務實施內容

軟件下載及使用、實地證券賬戶及網上模擬賬戶的開立、選擇證券產品進行模擬交易。

③任務實施方式

小組完成，證券公司實地調查、校內金融實訓室、網絡收集等獲取相關資料和知識。

④任務實施要求

通過“做中學、學中做”的模式掌握應知、應會的知識點和操作技能。并將任務實施的過程以及結果形成文檔、PPT以及報告等形式。

（3）成果的展示

①展示實施成果

文檔、PPT或報告，每一小組選派一名代表進行展示。

②進行模擬操作

小組成員進行模擬證券賬戶的開立以及進行證券模擬交易的操作。

③提交實訓報告

提交小組以及個人的實訓報告。

（4）任務實施的歸納和總結

①設疑

學生對完成任務過程中產生以及對別的小組在演示成果中所產生的問題提出疑問，要求展示小組成員解答。

②討論

針對提出的問題進行小組和師生的討論互動，提出解決問題的方案和支持的數據和事實等論據。

③評價啟發

教師分別對小組的學習成果做評價。一是對知識目標的評價，側重評價學生自主學習的能力，是否完成了對新知識的理解、掌握、熟練應用。二是對能力目標的評價：學生的溝通能力；同學間相互協作的能力；創造性解決問題的能力等。側重于學生參與實踐活動的態度，解決問題的能力和創造性的培養，以及獲取知識的經驗與教訓。三是針對學習效果以及完成任務過程中的不足進行點評，通過出現的問題啟發和指導學生如何去發現問題、分析問題以及解決問題。

④歸納總結

老師根據任務完成過程的具體情況導入學習情境應掌握的專業理論知識以及該部分理論知識在實際工作過程中應用時的注意事項進行專業理論知識系統講授，強化專業理論知識在實際操作過程的應用。

小組將實施任務的整個過程根據所學專業知識對結果進行歸納總結形成書面的實訓報告再次進行修訂后提交。

（5）能力目標的提升

主要是對任務能力目標反復進行實際的操作訓練，強化學生的操作能力和操作水平。主要內容有：網上證券交易軟件的運用和熟練操作；強化證券模擬交易的操作；進行任務應知、應會的知識點和技能的拓展訓練，例如通過模擬交易要求學生能進行簡單的證券產品的理財規劃。

三、多種教學方法融合的“教、學、做”為一體教學模式的運用

1.任務驅動法

例如，以具體商業銀行個人理財業務的運作為主線，讓學生以個人顧客身份去銀行咨詢業務，以得到最直觀的對理財的認識；經過導入任務及知識準備，教師引導學生自主地交替進行各種真實業務背景下的操作和訓練，做到學和做合一，教師配合指導、答疑、評價、測試，將理論知識的運用置于一個真實的工作任務中展開，完成后學生能夠牢固掌握相應理財規劃的基礎知識。

2.案例教學法

通過貼近生活的、生動的、系列的案例分析，提高了學生的感性認識，加深學生的理解和領會。而系列理財規劃案例的分析和練習，更使得學生對所學知識能夠融會貫通。案例教學實際上也是對項目教學法的補充。對于項目的相關知識和操作技能往往通過大量項目以外的案例進行補充，使理論教學和實踐緊緊相連。

3.情景式教學法

為了讓學生在學習過程中能有置身于實際的感受，本課程所使用的金融實訓中心按金融機構客戶理財工作室的實際環境格局布置，形成了全真化理財業務環境。課程實踐所用的各類實訓材料都來自金融機構，包括客戶信息分析表、客戶理財規劃表等，保證學生在學校實踐的就是其在實際工作中所面對的。通過以上方法為學生模擬出了金融機構理財崗位真實工作環境及氛圍，從而拉近了教學與實踐的距離。

如教學中我們安排的“銀行理財產品的理財”，讓學生自由組隊，設計理財產品并模擬市場將產品推介給客戶。這種教學方式促使學生主動去收集資料、分工合作、積極思考，既能培養他們的創新思維、團隊精神、演講口才和自信心，又極大地提高了學生的興趣，使學生更好地融入到教學中，因而深受學生的歡迎，教學效果非常顯著。

4.角色體驗法

通過讓學生扮演不同的角色來體驗、包括讓學生扮演不同類型的客戶角色，包括讓學生扮演不同金融機構的客戶理財經理等。角色扮演將枯燥的程序描述轉變為生動的課堂游戲，既激發了學生濃厚的興趣，又讓學生通過角色體驗加深了對知識的印象。

四、結束語

不但要教好每一堂課，還要保證每堂課的教學質量和教學效果，這也是作為高等職業教育一線老師的職責所在。通過個人理財實訓教學的實施過程來看，學生的求知欲望、學習興趣、參與積極性、學習成就感等都促進了學生學習能動性、分析能力、溝通能力和解決實際問題能力的提高，學生綜合素質也有了明顯的提升。在教學上，通過工作任務驅動，職業能力培養的核心要求，以教學實踐為紐帶，運用教、學、做相結合的教學模式，將知識、方法和技能有機融合，通過學習和反復實操，不但使學生畢業時能夠適應金融機構業務崗位的職業能力要求，并且也改善傳統實訓教學質量和教學效果低下的問題，同時也為金融專業其他課程的實訓教學提供了可借鑒的經驗。

參考文獻：

[1]彭新媛，史新浩.“項目導向任務驅動”模式在高職會計教學中的設計與應用[J].商業會計，2012，11（22）.

[2]韓健.任務驅動教學法在高職會計綜合實訓教學中的應用[J].哈爾濱職業技術學院學報，2012，（5）.

[3]衛海英.基于工作過程和任務驅動的高職《網絡營銷》課程實踐教學分析[J].商場現代化，2012，5（684）.

篇(3)

【關鍵詞】投資理財；教學法；課程

中國分類號：G642

1理財課開設的必要性

從現在人們的生活水平來看，我國居民的生活質量不斷的在提高，每個家庭的資產也在不斷的上漲，因此人們也希望能將自己的財產進行保值或者增值。我國人們在消費水平也在不斷增加，比如住房、醫療、教育、養老等方面的投資都在逐年增加，在以后還會有其他方面的花費，因此人們就必須要知道一些理財方面的知識，讓自己的財產能合理的安排，特別是對于那些有著極好收入的人來說，更需要有專業的理財知識，或者是專業的理財人員的幫助，這樣才能將自己的財產進行合理的保值或者讓其增值。現在社會上的金融機構，也在不斷在開發適合人們需要的各種理財產品，讓人們能夠盡量小的風險下還能有利潤可收。對于個人理財來說，競爭也是非常大的，對于能夠了解和熟悉個人理財的人才需求量也在不斷增加，對于大學生來說，開始上大學，自己手中可支配的資金也在不斷增加，都希望能在生活費夠用之后的結余，能將其進行理財讓自己富余的財產增值，所以大學生開設理財課程十分必要，通過學習相應的理財知識，能為以后自己的財產作出一個合理的理財方案，使自己的生活更加幸福。

2個人理財的教學方法

2.1案例教學法

對于個人理財這門課程，教師在進行教學的時候，可以適當的引入案例，這樣對于學生更好的理解和學習理財課程有很大的幫助，所以教師在講授課程時候，案例的選擇也是很重要的，一定要選擇和學生已有知識相聯系，這樣才能更有利于學生對理財知識的掌握，而且理財這門課程涉及到的相關知識很多，有經濟、金融和管理等方面，學生還要自然的將這些知識熟練的進行鏈接，才能更好的將知識學好。我國人們比較認同的理財方式是儲蓄，儲蓄的收益很低，而且流動性及高，但也是一種理財的選擇，將資金進行積累起來。隨著國家的發展，我國儲蓄的種類不斷增加，人們可以根據自己的需求選擇儲蓄的種類，從而得到收益。為了讓同學們了解儲蓄方面的知識，教師就可以用引入案例的方式教學。例如儲蓄資金的時候可以選取兩種方式將錢存入銀行，一種是整取整存，另一種是大金額的儲蓄，時間都是三年，當到期后，這兩種方式的利息就會不同，對于整取整存的儲蓄方式來說，到三年后，沒有取出，那么之后的時間就會按照活期的利息來算，而另一種方式來說，就不會改變利息的計算；如果說第一鐘儲蓄方式在沒有到期的情況下，將資金取出，利息就是按照活期利率來計算，而第二種方式儲蓄是不能提前取出來的。

2.2項目教學法

理財這門課程的實用性很強，這就需要學生在學習這門課程的時候，要學會根據用戶要求設計出符合他們要求的理財方案，對于學生這種能力的培養，教師可以通過項目教學來幫助學生掌握這種能力。教師可以根據項目講授相關的知識點，而且選擇的項目要與所學的知識點相關，并且將項目分成若干子項目，讓同學們分成小組，將自己組所接受的項目共同來完成，并把項目的評判標準告知學生，然后讓同組的學生共同將任務完成。學生要想將這個項目完成，就必須去圖書館查閱相關的資料，還要進入社會，了解現實的情況，也能對客戶的需求進行了解，讓后將所收集的資料進行整合和分析，制定出合理的方案。通過項目學習以及完成，都需要同學們的合作才能完成，這樣也能鍛煉同學們合作意識，還能將理論知識和實際聯系起來。同學們在完成自己的項目之后，每個小組可以進行互評，同學之間進行交流，將經驗和不足進行總結，然后教師再做最后的評價。

2.3互動教學法

互動教學法可以結合以上兩種教學法進行學習。個人理財也是有一定的步驟的，首先要做的就是客戶信息的收集。（1）收集完資料之后，對客戶有了充分了解，這樣才能建立好與客戶的關系，也只有這樣才能為以后制定出符合客戶要求的理財計劃書，這一步的關鍵是在于要有熟練的溝通技巧和實踐經驗，以及處理緊急事情的能力，為了讓同學們能更好的接受知識和理解知識，用互動教學法就能使學生達到學習的要求?；咏虒W法也是必須要有教師的講授，教師可以充當不同需求的客戶，讓同學們對不同客戶的要求制定出合理的理財規劃，這樣不斷的鍛煉就能成為合格的理財規劃師。教師就可以通過這樣的與同學面對面的交流，就能掌握同學們對理論知識的掌握情況，以及同學們的語言使用情況，通過交流可以充分了解同學們所欠缺的知識，對他們進行鼓勵和知識的補充，讓同學們能真正的理解作一個合格的理財規劃師應該怎么樣與客戶交流，需要了解客戶那些資料等，同時還能提高同學們處理事情的應急能力，更加深入的了解理財方面的知識。

2.4多媒體教學法

使用多媒體進行教學能更加直觀，更易于同學們理解知識。教師通過多媒體將市場上比較新的理財產品展示給同學們，教學內容被生化化，利于同學們理解和接受。并且在以上教學方法教學的時候也可以使用多媒體教學，把教學內容展示在多媒體上，課下同學們還可以將課件拷下來，回去之后進行復習，才能將知識掌握的更好。教師只有根據教學內容利用不同的教學法進行教學，但是還要注意各種教學法相結合，發揮各種教學法各自優勢，最后培養出社會需要的、專業知識扎實的合格的理財規劃人才。

總結：

個人投資理財課程的教學方法運用是否得當決定了課程的教學質量水平，只有運用合理的教學方法，才可以讓學生更快更好的學到課程中的知識，并實質的運用到實際中。

參考文獻

[1]張雅泉；淺談項目教學法在高職《證券投資實務》課中的應用[J]；職業時空；2011年02期

[2]高敬；國際金融專業項目教學的實踐與探討[J]；經濟研究導刊；2008年09期

[3]張偉芹；項目教學法在理財規劃與實務教學中的應用[J]；中國現代教育裝備；2010年17期

篇(4)

[關鍵詞]“個人理財實務”課程；教學；改革

[中圖分類號]F830. 4 [文獻標識碼]A [文章編號]1005-6432（2014）30-0150-02

應用型本科院校的辦學定位是培養應用型本科人才，區別于以科研為辦學定位的本科院校。應用型本科院校以構建滿足和適應經濟與社會發展需要的新的學科方向、專業結構、課程體系，教學內容、教學環節、教學方法和教學手段，全面提高教學水平為主要目標，培養的是具有較強社會適應能力和競爭能力的高素質應用型人才。因此，應用型本科院校要求各專業緊密結合地方特色，注重培養學生的專業實踐能力，培養應用型人才?！皞€人理財實務”課是針對金融保險專業的學生開設的一門重要的專業核心課程，也是綜合性和應用性非常強的一門課程。改革應用型本科院校“個人理財實務”課程的教學方式和方法對于培養金融保險專業學生的專業實踐能力具有突出的作用。

1 從人才培養目標的角度看“個人理財實務”課程教學改革的必要性

應用型本科院校對金融保險專業學生的培養目標是培養具有創新精神和良好職業道德，具備扎實的金融、保險理論知識，具有熟練的業務技能和基本管理能力以及一定的科研能力，具備考取各種金融保險從業資格的能力，能在各級各類銀行、保險公司、企業集團等單位從事管理類、營銷類、操作類崗位等相關工作，適應社會經濟與科學技術發展需要的應用型高素質專門人才。就“個人理財實務”課程的培養目標來看，其主要培養學生掌握個人理財的基礎理論知識，通過學習具備能夠從事銀行、保險公司、證券公司等金融機構一線理財從業人員的專業能力，能夠為經濟社會中的個人或家庭提供理財規劃的建議，即根據客戶的信息、財務狀況及理財目標能夠為客戶提供科學、合理的綜合性理財方案。

作為針對金融保險專業學生開設的一門重要的專業課，在傳統的教學過程中，“個人理財實務”課主要采取的教學方式是教師在講臺上講，學生在座位上被動吸收。教學手段也較為單一，基本采取講授加板書的方式，課堂氛圍較為死板，學生的積極性沒有很好地調動起來。在《被壓迫者教育學》中，教育學家弗萊雷指出，傳統的灌輸式教學方法使學生淪為被壓迫者，成為犧牲品，思維和創造精神受到極大的摧殘，這樣的教學效果可想而知；再加上書本上的理論知識本身在實際的操作中就有諸多偏差，更是讓學生難以適應社會的需要。在“個人理財實務”課程的教學過程中，如果繼續采取傳統教學方式教學，將使其教學效果與應用型本科院校對金融保險專業學生的培養目標距離越來越遠。由應用型本科院校對金融保險專業學生的培養目標及“個人理財實務”課程的培養目標可以看出，在“個人理財實務”教學中，不僅要求學生掌握個人理財的理論知識，更重要的是培養學生分析問題及解決問題的能力，即理論聯系實際的能力。應該注重培養學生的實際操作能力，即通過學習，能夠具備銀行、保險公司等金融機構個人理財業務的崗位工作的能力。因此，從人才培養目標的角度看，對“個人理財實務”課程進行教學改革勢在必行。

2 從教學方法的角度看“個人理財實務”課程教學改革的方向

教學方法是教師和學生為了實現共同的教學目標，完成共同的教學任務，在教學過程中運用的方式與手段的總稱。教學方法運用得是否科學靈活直接決定了教學效果的好壞。教學方法的種類較多，例如：講授法、討論法、直觀演示法、練習法、任務驅動法、參觀教學法等。教育家巴班斯基將教學方法分成三大類，即組織和自我組織學習認識活動的方法、激發學習和形成學習動機的方法、檢查和自我檢查教學效果的方法?！皞€人理財實務”課程的傳統教學方法基本采取的是講授法和討論法等，由人才培養目標的角度可以看出，這些傳統的教學方法已不適應人才培養的需要，即不能夠達到培養學生專業操作能力的目標，因此，對于應用型本科院校來講，“個人理財實務”課程教學改革的方向是在教學方法的選取方面向多樣化、靈活化轉變，向能夠最大限度地發揮學生的學習主動性轉變，向能夠體現學生在教學過程中的主體地位轉變?！皞€人理財實務”課程教學改革過程中可以采取的典型教學方法可以包括以下幾類。

2. 1 最普遍的教學方法――案例教學法

“個人理財實務”是一門綜合性非常強的專業課，囊括了貨幣銀行學、財務管理、證券投資學、保險學、稅收學、法學等相關課程的內容，因此，要以這些課程作為先修課程的基礎上，才能很好地掌握個人理財的相關理論知識。而這些課程的講授過程都脫離不了案例教學的方法，通過在不同章節的講授中引入不同的案例，在分析、討論案例的過程中掌握相應的知識點，這是學生最容易接受也最具可操作性的教學方法?！皞€人理財實務”以這些課程作為基礎，在具體規劃的內容的章節中，即現金規劃、住房規劃、保險規劃、稅收籌劃、子女教育金規劃、退休規劃、財產分配和傳承規劃中都可引入適當實例，通過對實例的分析，達到掌握規劃方法的目的。例如：在個人財務分析的內容中，可以引入不同的家庭案例，不同資產、負債、收入和支出水平的家庭，根據案例資料中的數據，讓學生做出家庭的資產負債表和現金流量表，然后對該案例家庭的各項財務比率進行計算、分析和診斷，培養學生分析問題、解決問題的實際能力。在稅收籌劃中，可以引入不同的納稅籌劃的案例，讓學生自行計算比較分析哪種籌劃方案的應納稅額最少。在退休規劃中，引入不同客戶的案例，根據案例的資料讓學生計算該客戶所需準備的退休基金、退休資金的缺口以及如何彌補該缺口。在財產分配和傳承規劃中，引入不同的離婚財產分配的案例及遺產繼承的案例，讓學生根據《婚姻法》及《繼承法》的相關規定來對案例進行分析。在課程教學的后期，可引入綜合性較強的案例，讓學生根據案例資料來幫助客戶確定理財目標、分析家庭財務狀況、提出各項理財方案。在這個過程中，應注意引導學生對相關知識的復習與啟發。案例教學法在“個人理財實務”課程的教學中運用最為廣泛，但它要求教師對于案例的選取做大量的工作，案例應該具備嚴謹性、現實性和恰當性。選取案例的工作也可以由學生自行完成，這可以較好地發揮學生學習的主動性，以及觀察問題、發現問題的能力。

2. 2 特色教學方法――項目教學法

“個人理財實務”是一門現實性非常強的課程，教學應圍繞銀行、保險等金融機構理財崗位的具體工作來進行，應該著重培養學生的實際操作能力。因此，“個人理財實務”課程的教學過程中應該多采取能夠發揮學生實際操作能力的方法，設置相應的實踐教學環節。項目教學法是可以采取的一個重要的特色教學方法。教師在相應的章節設計典型的理財實訓項目，并將該項目做出細分，由學生分組來完成。項目的確定需要教師做大量的資料收集和準備工作，也需要教師對學生完成項目的過程作出合理的安排和協調工作。例如：在住房規劃這一章，教師可以設置住房規劃的項目，在這一項目下設置多個子項目，可以包括：客戶租房與購房的財務選擇；客戶購房目標的確定；客戶還款方式的選擇等。教師提供學生完成項目的客戶資料，由學生分組確定各自的任務，確定實施方案，最后完成項目報告，由各組學生代表來做項目總結。在綜合理財方案的制定中，教師可以設置項目任務，根據不同理財階段的客戶群做綜合理財方案，即按照單身期、家庭與事業形成期、家庭與事業成長期、家庭成熟期及退休期進行分組布置項目。學生分別針對處在不同理財階段的客戶群進行實際調研，可以選取特定的客戶目標，調查其家庭財務信息及生活目標，并據此來分析該客戶家庭財務狀況及理財目標，并發放問卷來幫助該客戶確定風險偏好，幫助其構建投資組合，提供具體的理財建議，并且最終完成項目報告，由該小組代表做項目總結。在項目實施過程中，教師應該給予必要的幫助?？梢钥闯觯椖拷虒W法是一個充分發揮學生在教學過程中的主體地位的特色教學方法，在“個人理財實務”課程的教學過程中適當采取項目教學法可以有效地提高教學效果，提升教學質量，更可以有效地實現培養學生實際操作能力的目標。

2. 3 現代化教學方法――多媒體教學法

“個人理財實務”課程因其綜合性和現實性的特點，其教學方法應該突破以往傳統的一本教材、一支粉筆、一個黑板的教學模式，積極采取現代化的教學方法，即多媒體教學法。通過多媒體可以將教學內容形象、生動地展現出來，彌補板書教學的缺陷。例如，在講到貨幣時間價值理論時，可以通過多媒體展示如何運用Excel軟件進行理財計算的操作。在講到案例資料時，可以將大量的案例數據資料顯示在多媒體課件上，節省了教學時間。也可以通過播放視頻軟件讓學生收看最前沿及最流行的理財新聞，活躍課堂氛圍。還可以讓學生根據教師布置的特定內容自行制作PPT通過多媒體現場播放，并進行講解，通過這種方式鍛煉學生的學習內容組織、歸納能力及語言表達能力。因此，多媒體教學法對“個人理財實務”課程的教學來說起到必不可少的積極作用，是一種重要的現代化教學方法。

3 從考核方式的角度看“個人理財實務”課程教學改革的途徑

由上文分析內容可以看出，“個人理財實務”課程因其人才培養目標的要求，其改革方向應從教學方法的選擇上著手，而改革的途徑就是要完善考核的方式。傳統教學考核的方式是將總成績分成兩部分，其中，平時成績占總成績的30%，期末成績占總成績的70%。平時成績的構成一般包括考勤、平時作業等方面。對于應用型本科院校來說，“個人理財實務”課程因其應用性、現實性的要求，在教學過程中注重學生實踐能力的培養。所以，在考核方式方面也應做出必要改革?？己朔绞绞菍W生對該門課程學習情況的檢驗，不僅應該包括對理論知識掌握情況的檢驗，也應該包括對學生實際操作能力的檢驗?！皞€人理財實務”課程的考核內容應該既包括理論知識，也應該包括實踐能力。實踐能力的考核以平時成績為主，所以，應該增加平時成績的比重，將平時成績占總成績的比重提高到40%～50%，平時成績的考核范圍應該擴大，囊括出勤、課堂發言、平時作業、完成項目等內容，將學生平時表現納入到總成績的考核中，更加注重學生實際操作能力的考核，而不僅僅注重期末考試的成績。這樣可以較好地提高學生學習本門課程的主動性，重視平時知識的積累，從而避免考試前突擊復習的現象。

綜上所述，應用型本科院校開設的“個人理財實務”課程，應根據其人才培養目標的要求，充分發揮教師的作用，重視學生在教學過程中的主體地位，改革教學方法及考核方式，提高“個人理財實務”課程的教學質量，從而為經濟社會培養具有較強專業理論知識及專業操作技能的理財人才。

參考文獻：

[1] 陳惠芳. 《個人理財實務》教學實踐研究[J]. 新課程研究，2013，（6）：131.

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關鍵詞：商業銀行；個人理財；發展瓶頸

中圖分類號：F830 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2013）16-0151-02

所謂個人理財業務，是指商業銀行以自然人為服務對象，根據客戶所確定的階段性的生活和投資目標，圍繞客戶的收入和消費水平、家庭情況、風險承受能力及心理偏好等情況，形成一套以個人資產效益最大化為原則，人生不同階段的財務安排，并在財務安排過程中相應地提供一些更具有針對性的綜合化差異性理財產品和理財服務。中國經濟持續穩定發展，個人財富不斷增加，富裕階層出現，人們的財富觀念正在逐步改變，如何使手中的資金發揮出更大的效用是人們急切思考的問題。商業銀行的個人理財業務隨之發展起來，同時成為了商業銀行業務競爭的焦點。在個人理財業務發展過程中，不可避免會遇到許多瓶頸，解決好這些問題將是中國商業銀行提升競爭實力、全面創新的突破口。

一、商業銀行個人理財業務發展瓶頸

（一）產品缺乏創新，同質化嚴重

據和訊網資料表明，2012年度中國商業銀行理財產品種類已經超過1 200款。然而其中大多數產品都只是把傳統的金融業務稍作改動，主要是存貸款、基金和保險類服務，而較少涉及到股票、期貨等金融工具的整合的個性化服務。商業銀行的各種理財產品雖然名目眾多，但實質上相互效仿，沒有本質區別，銀行理財服務實質性內容少，產品整體技術含量較低，未能向國外商業銀行那樣形成品牌競爭優勢。

（二）缺乏高素質的專業理財人員

商業銀行的個人理財業務是一項綜合性業務，要求理財人員具有較高的素質。理財服務人員需要同時具有證券、銀行、法律等方面的專業知識，并有良好的溝通協調能力。然而，目前各家商業銀行的理財人員大多數是從臨柜人員中篩選出來的，大都缺乏相關的專業知識和管理能力，對所從事的業務有關的法律法規了解不全面，造成銷售行為的不規范。

（三）客戶細分不夠導致市場定位不足

各商業銀行的個人客戶大都按照綜合金融資產的余額來劃分的，劃分的方式比較簡單。由于客戶細分不夠，因而在市場定位方面也就缺乏差別化。從目前的業務發展情況來看，商業銀行的個人理財業務更傾向于對客戶資產提供有關儲蓄、債券、基金等簡單組合產品的理財建議，缺少對特定財富人群相配套的理財產品的劃分。

（四）商業銀行的政策體制的缺陷

目前中國金融業屬于分業經營，銀行不能涉足證券、基金、保險等業務，這大大制約了個人理財業務的發展空間。由于制度銜接不暢，個人理財業務制度建立了，但其他業務不變，影響個人理財業務的拓展。沒有一個規范、統一的操作和管理流程，不能在個人理財業務的各個環節進行全方面風險管理和控制。

（五）金融機構軟件設施建設有待加強

商業銀行個人理財業務的發展要以先進的電子信息技術、發達的金融網絡為依托。而中國金融電子化、網絡化、信息化水平比較低，相應地硬件設備比較落后，在計算機軟件開發與應用上有很大的局限性，商業銀行沒有能力為客戶做理財分析、調查、量身定做理財目標和理財計劃。

二、商業銀行個人理財業務發展的突破點

商業個人理財業務發展的瓶頸突破主要可以從銀行角度和消費者角度進行分析，即從內部因素和外部因素兩個方面考慮。

（一）從商業銀行角度——內部因素

1.加強產品創新，提供個性化服務。隨著社會不同經濟主體對金融服務的多樣化，以及銀行之間競爭加劇，要求商業銀行不斷推出有市場特色、有效益的新產品。商業銀行應積極與證券、保險等非金融機構合作，努力發展交叉性金融業務，進行產品整合，加快個人理財產品和服務的創新。同時，商業銀行要對客戶的需求變化及時跟蹤，區分需求差別的因素，針對不同生命周期、不同投資特征、不同財務計劃狀況的客戶需求進行多種產品設計。為不同層次的客戶提供有針對性和差別化的產品和服務，以滿足不同層次客戶的需求。

2.提高理財人員的業務素質。商業銀行擁有較高素質的理財人員是其個人理財業務發展的基礎。首先，銀行應該對現有的理財顧問和客戶經理進行系統的、全面的培訓。銀行應選擇具有一定的金融專業知識、營銷技能的優秀人員進行培訓，使他們同時具備證券、保險、法律等方面的相關知識，使理財人員了解各項銀行業務，能夠獨立操作，并且這種培訓要形成制度，定期進行。其次，要建立專業理財規劃師的認證體系。目前中國商業銀行為個人理財業務提供服務的專家大都不是專業出身的銀行職員，缺乏真正意義上的理財規劃師。商業銀行應鼓勵理財人員積極參加相關專業資格考試，提高專業素質。

3.健全理財業務風險管理體系，有效防范風險。理財業務的風險管理既包括商業銀行在提供理財顧問服務和綜合理財服務過程中面臨的法律風險、操作風險等風險，也包括理財產品的市場風險、信用風險和其他的風險。商業銀行應根據自身發展的特點和所開展的理財業務的特點，制定具體有針對性的風險管理制度和章程，建立健全理財業務風險管理體系。在理財業務風險管理體系中，一方面，銀行應該建立個人信用體系，雖然中國商業銀行個人理財業務相比公司業務風險較小，但由于中國并沒有真正地建立個人信用體系，商業銀行在開展個人理財業務仍然面臨很大的風險。建立個人客戶信用信息系統，加強理財服務各個環節的監控，切實降低風險。另一方面，銀行應建立健全規章制度，加大抵押、擔保力度，加大不良交易的監督管理力度，從而有效防范風險。

（二）從消費者角度——外部因素

1.積極培育消費者的理財意識，開發理財市場。首先，銀行應該加強對居民理財意識的教育。中國居民理財觀念相對比較傳統，理財意識比較淡薄，缺少國外那種貫穿一生的理財教育。商業銀行應該加強對居民理財教育，引導居民樹立正確的理財觀念和理財意識。其次，銀行應該加大對消費者理財產品宣傳力度。由于銀行理財產品競爭的激烈，銀行如何讓民眾了解并理性投資理財產品，營銷宣傳是至關重要的。商業銀行應該制定合理的營銷計劃，借助于有影響力的媒體擴大宣傳力度，讓理財產品深入人心。

2.構建良好的銀戶關系。客戶是銀行收入的增長源，是銀行各項業務發展的支持主體。銀行與客戶之間存在著相互依存、相互影響的內在關系，銀戶關系的確立對銀行和客戶雙方都很有必要。構建良好的銀戶關系主要從以下幾個方面進行：一方面，銀行應準確識別目標客戶。銀行要認識到，吸引正確的客戶比吸引大量的客戶更有價值。識別正確的客戶，了解他們的需求是建立在大量的研究工作基礎上的。另一方面，銀行與客戶的“接觸點”必須突出。銀行應該注重對客戶的體驗方面進行跟蹤，尤其是客戶與營業網點和客服中心的互動，因為這決定了長期的客戶關系質量，所以銀行應該重視這些“接觸點”的建設。

3.推進銀行系統信息技術的進步。商業銀行應該加快金融電子化、信息化、網絡化的建設，打造個人理財服務的技術平臺，提升服務質量。首先，要完善網絡基礎設施建設，商業銀行應該加快全國性的金融網絡建設，協調各方面利益沖突，同時需要完善銀行內部網絡的建設。其次，應該加快金融信息化系統的建設，金融機構應該根據市場和客戶的需要，將金融產品和服務同相關的業務操作有機結合起來，搭建一個涵蓋證券、基金、外匯、保險等個人理財業務的全能型理財業務平臺。最后，商業銀行應該建立起內部數據信息管理系統，銀行通過這個信息系統可以有效地管理已有的信息，并對信息進行加工整合，尤其對客戶的信息進行有效篩選和劃分，以便可以最大限度地了解客戶需求導向，通過個性化服務，為客戶提供滿意、高效便捷的理財服務。

4.利用客戶消費心理需求的解決對策。銀行應該以客戶導向進行市場定位，進行服務時要始終最大限度地滿足客戶的需求，讓消費者從心理上對銀行服務產生心理上的信賴。銀行應該關注金融產品類型對消費者心理的影響，根據客戶的動機不斷完善產品功能，并根據消費者決策特點來決定有關產品推廣信息的選擇和組織。同時，銀行也應該從產品名稱、商標和包裝等方面研究客戶心理。半腦切面和介入理論認為，一種理財產品有一個好聽的名字、漂亮的商標等都會對客戶心理產生巨大的影響，銀行在開展個人理財業務時也應該重視這方面的消費者心理影響。銀行應該重視銀行形象對客戶消費心理的影響。銀行為客戶提供一個舒適優雅的消費環境，令人滿意的售后服務都會對消費心理產生良好的正面導向。當銀行形象和消費者的期望形象相一致時，客戶便會對銀行產品持一種肯定的態度，這將有利于銀行個人理財業務的發展。

商業銀行個人理財業務是一個很有潛力的市場，個人理財服務業務的發展將是商業銀行增強競爭力的一個重要方面。商業銀行應該從塑造理財品牌，提高服務質量和創新服務方式，構建良好銀戶關系等方面入手，促進商業銀行個人理財業務不斷向前發展。

參考文獻：

[1] 柴效武，萬青.個人金融服務研究[M].北京：現代教育出版社，2007.

[2] 顧曉安.個人理財：原理、應用、案例[M].上海：上海財經大學出版社，2007.

篇(6)

關鍵詞：個人財務規劃;高職;財務管理專業;人才培養;延伸調整

作者簡介：潘純（1974-），女，湖北赤壁人，長江工程職業技術學院講師，研究方向為會計教學;但紅光（1975-），男，湖北赤壁人，江漢大學副教授，博士，研究方向為文學與職業教育。

中圖分類號：G715 文獻標識碼：A 文章編號：1001-7518（2015）26-0050-05

根據《2013年中國私人財富報告》統計的數據，2012年中國個人持有的可投資的資產，規模已達80萬億人民幣，銀行理財產品增速強勁，年均復合增長率超過40%[1]。據香港《南華早報》2015年3月5日報道，中國內地有8366名所謂超高凈值個人，2014年在全球排名第五[2]。全球知名財經媒體《福布斯》的最新調研成果《2015中國大眾富裕階層財富白皮書》顯示，“2014年底，中國私人可投資資產總額約106.2萬億元，年增長12.8%，主要由股票、基金、債券等金融性資產增長所帶動。預計2015年底，中國私人可投資資產總額將達到114.5萬億元。2014年末，中國大眾富裕階層的人數達到1388萬人，同比增長15.9%。預計到2015年底，這一人數將達到1528萬人?！盵3]這些數據催生了一個新興行業――個人財務管理規劃服務業。根據《2011年中國理財行業發展報告》的數據，我國個人理財規劃師缺口達60萬左右[4]，成為金融行業和外資企業最急需的人才。隨著互聯網個體商業與互聯網金融的興起，更加劇了個人的財務管理規劃師供不應求的局面。面對個人財務管理規劃人才市場的巨大需求，高等職業教育應在順應培養由記賬、報表會計向管理咨詢提升轉型的同時，盡快向培養面對個人財務管理規劃服務的專業人才進行延伸調整。

一、個人財務管理規劃的概念與核心內容

（一）個人財務管理規劃概念的內涵

個人財務管理規劃服務，源于發達國家銀行的財富管理業務。在國際上，個人財務管理規劃也稱個人財務規劃、個人理財策劃等。為了表述的統一，同時避免與現在中國內地銀行的“理財”業務相混淆，本文中采用“個人財務管理規劃”一詞來闡述。據牛津大學出版社出版的《財務和銀行詞典》解釋，個人財務管理規劃是以依據基本財務狀況，預測短期和長期的財務需求，制定一套個人理財策略。而維基百科的《自由的百科全書》的解釋對具體項目做了拓展，其中包括個人收支、資產、債務、稅負、保險等項目。還有針對人生支出項如婚姻、子女（含教育）、贍養父母、養老、醫療、住房、旅行、動產及非經常性開支的財務管理規劃，以及個人財產如現金及存款、保險、年金、投資、股票、證券基金、債券、期貨、貴重金屬（黃金、白金、白銀）、外匯、郵票、錢幣、古董及字畫等進行管理[5]。

顯然，個人財務管理規劃，是一項個人的綜合財務管理服務，是接受個人委托和授權的、滿足個人需求的、綜合的個人財務規劃與管理的服務。

（二）個人財務管理規劃服務的核心內容

目前，個人財務管理規劃服務世界各國都有各自的標準，但在其核心內容基本上大同小異。我們僅以美國和日本作為案例，來了解個人財務管理規劃的核心內容。

1.美國個人財務管理規劃的核心內容是設計符合個人或家庭需求的財務管理規劃方案。其方案通常圍繞個人及家庭的人生各個階段的重大目標來設計與規劃，美國的個人財務管理規劃的方案設計通常以一生為期限，主要包括教育計劃、退休金計劃以及遺產計劃等。

美國針對個人及家庭的教育計劃的特色是避稅、無收入限制、子女不能控制或使用賬戶、可以轉讓等，其通過投資或儲蓄的設計，確保個人有足夠的資金支付大學期間的各項費用。在美國的個人教育計劃中，如：“529”大學儲蓄計劃①、監護人賬戶、教育金儲蓄賬戶。美國個人財務管理規劃服務通過各金融機構提供的個人退休基金計劃主要有：“羅斯個人退休賬戶”②、傳統個人退休賬戶、監護人個人退休賬戶，供自己選擇。其中，“羅斯個人退休賬戶”最具特色。它的優勢在于：儲蓄長期累積時不用繳稅、提取時不用繳稅、甚至可以把錢轉給下一代人。美國的個人遺產計劃的特點是，在確定家庭成員關系的基礎上，訂立遺囑并確定遺囑受益人;在對個人所擁有的遺產進行估價的基礎上，為未成年子女指定監護人，選擇適合的信托基金;同時，安排子女的教育計劃，確保子女享有可靠的經濟保障，并順利完成學業。并在合法的原則下，運用合理避稅的手段使遺產稅最小化[6]。

2.日本個人財務管理規劃服務一般由私人銀行依據個人財富目標而設定。根據個人的意愿和計劃以及時間、資金的需求，來提供資產運用方案。私人銀行提供咨詢的一般項目是，收集個人必要的財富信息，包括年齡、資產、收入、家庭成員構成以及個人夢想與人生計劃、個人金融資產投資的目的、投資經驗和風險承受力等，并對其進行分析和診斷，制訂可供不同個人或家庭選擇的金融服務商品一覽表，包括保險估價、稅務咨詢以及不動產活用等相關報告。協助個人執行財務管理規劃。最后，通過私人銀行實施執行程序，并進行有效性評估、修正計劃等跟蹤服務[7]。

二、海外個人財務管理規劃服務的興起與認證規范的形成

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關鍵詞：個人理財業務；商業銀行；發展現狀；對策

作者簡介：周新發（1981-），男，湖南衡陽人，對外經濟貿易大學保險學院助教，研究方向：金融風險與銀行管理。

中圖分類號：F832.2 文獻標識碼：A doi：10.3969/j.issn.1672-3309（x）.2012.09.13 文章編號：1672-3309（2012）09-33-04

近年來，隨著我國國內資本市場的發展，越來越多的逐利資金從銀行轉向資本市場，“金融脫媒”現象逐漸產生，其對我國商業銀行的發展帶來了持續的壓力。另外，自從2006年我國全面開放金融市場以來，匯豐、花旗、渣打等許多實力雄厚的跨國銀行進入國內金融市場，金融市場競爭不斷加劇，使得中國商業銀行傳統的存貸款業務存貸利差不斷縮小，利潤空間發展進一步受到制約。為了應對以上挑戰，商業銀行需要尋求新的利潤增長點，銀行個人理財業務由此應運而生。商業銀行個人理財作為一項新興的中間業務，可以在不增加銀行資本的同時，大幅度地增加銀行利潤，目前正逐漸成為各個銀行提高競爭力和獲取高額利潤的主要手段。

一、國內現階段銀行理財呈現出的特點

（一）發行規模急劇擴大

我國的商業銀行個人理財業務開展較晚，但近幾年理財產品發行數呈現出迸發式增長趨勢，自2004年初露鋒芒以來，商業銀行理財產品的發行數量、募集資金金額和產品種類等都開始急劇膨脹。根據西南財經大學信托與理財研究所《2011年度中國銀行理財能力報告》顯示，2011年我國銀行理財產品的發行有明顯提速跡象，全年商業銀行發行理財產品數量為22441款，與2010年相比，上漲100.58%；理財產品發行規模為16.99萬億元人民幣，與2010年相比，增長140.99%。不論是商業銀行個人理財產品發行數量，還是發行規模，同比增速均超過2009年和2010年的個人理財產品與規模。

根據相關統計資料顯示，2011年全國共有98家商業銀行參與了銀行理財產品的發行，相比于2010年的83家增加了將近18.07%。參與理財產品發行的銀行已經基本上涵蓋了國內所有類型的商業銀行，包括國有及國有股份制銀行、其他股份制商業銀行、城市商業銀行、農村商業銀行、國內其他銀行及其外資銀行。商業銀行理財數量急劇增長，發展趨勢非常強勁。

（二）銀行理財產品短期化

商業銀行個人理財產品的期限無論對于金融產品設計人員還是對于投資者來說，都是一個重要的考慮因素。2008年全球金融危機時期的利率風險、匯率風險、信用風險等充斥市場，使得暴露在這些風險之下的理財產品時刻面臨市場波動的影響。在這種背景下，投資于短期理財產品、“現金為王”成為金融市場的首選。從國內銀行發行的理財產品來看， 2011年則高達70%，這突出地顯示出在經濟下行期，短期金融理財產品的占比越來越高，越來越受到市場的青睞。

因此，在現階段全球經濟形勢依然不明朗的情況下，商業銀行在理財資金的運用上開始變得更加審慎，產品設計多以短期限為主。對投資者來講，期限較長的理財產品受經濟形勢變化的影響較大，實現預期收益率的不確定性較高。同時，為了規避未來貨幣政策變化所帶來的利率風險，投資者更愿意持有流動性高的理財產品。而期限較短的產品很好地克服了未來利率變化帶來的不確定性，并且可以隨時根據國家政策或經濟形勢的變動而調整投資方向與理財產品。目前，銀行理財產品市場的一個顯著特征就是“短期性”。

（三）國有股份制和其他股份制商業銀行正成為個人理財市場的發行主力

商業銀行個人理財市場發行主體曾經是外資銀行，但是隨著這幾年銀行發展，目前，我國商業銀行發行數量驟然增加，尤其是近年來，國有及國有股份制和其他股份制商業銀行發行能力的急劇擴大。2011年，從商業銀行理財產品的發行主體來看，股份制商業銀行仍然是主力軍，全年產品市場占比約為40%。其中，招商銀行和民生銀行的理財產品發行量均超過2000款，位居前兩名；國有股份制銀行的理財產品發行市場占比仍然保持在第二位，市場占比34.44%；外資銀行產品發行量占比為4.41%，與2010年相比，出現較大幅度下降。

與之形成鮮明的對比，我國城市商業銀行異軍突起，2011全年產品發行將近4300款，在個人理財市場占比由2010年的15.88%，上升至2011年的19.15%。金融業內人士認為，2012年，隨著國內利率市場化進程不斷加快，商業銀行個人理財作為金融創新的重要方面，在銀行間的同業競爭必將更加激烈。

二、我國商業銀行個人理財業務存在的問題

（一）客觀環境的制約

1.法律法規和金融制度的制約。根據1995年通過的《商業銀行法》第43條規定，商業銀行在中華人民共和國境內不得從事信托投資和證券經營業務，不得向非自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業投資。規定我國金融業分業經營的格局，至今，我國金融業仍實行分業經營金融政策和體制，銀行、證券、保險這幾個行業業務都是嚴格經營的，三者都只能在各自行業內為各自的客戶理財，無法利用其他兩個市場實現增值。

我國金融分業經營的現狀使得銀行不能為客戶提供全方位的金融服務。一方面，銀行不能直接經營證券、保險等業務，產品的創新范圍和創新深度受到局限，銀行無法通過分散投資來降低市場中的非系統風險，也難以滿足客戶的理財需求。另一方面，分業經營使得銀行無法與非銀行金融機構積極合作，難以開發復合型的理財工具，根據客戶自身贏利要求、風險承受能力、心理素質等綜合條件制定個性化的理財管理計劃，實現客戶資金在銀行、證券、保險等領域的不同配置。

而外資銀行依靠其豐富的經營管理經驗，能夠以綜合、全能的服務在個人理財業務競爭中占盡先機。專屬外資銀行的“專業化理財中心”和“綜合性金融超市"等服務能很好地契合投資者多樣化的財富管理需求。相比而言，我國商業銀行因為其管制太多，資金投資領域受限，在個人理財市場上顯得勢單力薄。理財業務作為商業銀行的一項中間業務，能夠很好地為銀行創造利潤。外國成功的銀行理財經驗告訴我們，我國銀行業有必要向個人客戶提供方案化、多功能的服務，也要求銀行由專業化向綜合化轉變。

2.理財文化和理財意識的缺失。我國屬于高儲蓄率國家，這是我國資本市場不發達、社會保障系統不完善和儲蓄慣性等因素造成的。因此“理財”對于大部分人來說是個很陌生的概念，盡管近幾年理財產品大量出現，許多人也曾買過理財產品，對銀行理財產品也有初步認識，但是，真正了解理財的卻并不多。

中國商業銀行開展理財業務并不是一帆風順的。一方面，中國人普遍有種“財怕外露"的思想及不愿把財產交給他人打理的心理和習慣。另一方面，目前國內商業銀行個人理財業務處于剛剛起步階段，居民對個人理財的內涵、業務及業務流程也不太了解。近年來新的金融產品和服務不斷涌現，銀行客戶在銀行卡、基金投資、外匯買賣等方面遭受損失的案例也在不斷增多，公眾理財有以下幾種誤區：

一是認為銀行理財就是儲蓄存款。許多投資者無法接受購買了理財產品卻連自己的本金無法收回的情況，特別是在2008年的金融危機時期，許多理財產品出現了零收益甚至負收益導致多家銀行遭受投資者的。

二是只關注到期年化收益率。調查顯示，在客戶關注的理財產品各項指標中，首要關注的是產品收益率，占比22%，第二位關注的才是產品投資標的及風險程度，占比13%。其實很多產品沒有可比性，即使一種產品在某一時間獲得高收益，并不代表以后會同樣取得高收益。

三是認定預期最高年收益率。在現實中有這樣的情況：看到產品的預期最高收益率，就認為是最終收益率，不仔細看合同就購買產品，在最終兌現產品時如果出現了未獲得預期的最高收益情況，就認為自己受騙了。

四是忽視自身的個性化需要。收益高的理財產品并不一定適合自己。理財產品千差萬別，購買高風險性理財產品可能會獲得高收益，但是不是所有人都應該購買此類產品。許多投資者可能因為高回報而忽視其相應的高風險，應正確評估自己，選擇適合自己的理財產品。

五是認為投資理財就是投機發財。投資理財是一種長期的、理性的、專業化的投資行為。真正的個人理財是應該根據一個人一生的收入、消費水平來設計適合自己的理財計劃。不能將所有資金投資于理財產品，期望其像銀行存款那樣安全又能獲得比銀行存款更高的收益。

（二）我國商業銀行自身存在的問題

1.商業銀行開展個人理財經驗不足。我國商業銀行長期的傳統存貸款經營方式使得商業銀行在經營理念、營銷方式等方面“發育不良”，至今銀行傳統業務仍然是我國商業銀行的主要利潤來源，中間業務發展不足，尤其是對個人理財業務，僅僅處于初級階段。而在西方國家，銀行個人理財對于銀行盈利非常重要，它是銀行業與證券業和保險業開展競爭，穩定儲戶的重要舉措，也為銀行提供了很大服務性收入。但在現階段，高速發展的銀行理財業出現的種種問題大部分是源于商業銀行開展理財業務經驗的缺乏。主要表現在商業銀行在理財資金管理、理財產品設計、風險控制水平、市場應變能力等方面能力不足。

2.缺乏具備專業知識和技能的理財人員。銀行理財業屬于知識密集型行業，理財業務需要專業的學問和嫻熟的理財技能。從國外開展銀行理財情況來看，銀行理財業涉及到稅收、財務、會計、法律、投資、銀行、保險等多方面理論知識和實務操作，若不具備全面的財務分析能力及金融專業知識，很難確保服務質量。在國際上，個人理財職業資格的權威認證是注冊金融策劃師（CFP）。目前，我國已引入了“CFP”認證機制，但我國銀行理財歷史很短，還沒有形成一套完善的銀行理財人員考核系統和個人銀行業務的基本制度和基本操作方法。國內銀行符合以上標準的專業人才較前幾年有了一定增加，但作為具備國際職業資格的理財人員需要進一步加快發展。很多基層一線網點的理財客戶經理是由其綜合素質較高的個人金融從業人員抽調出來，尚未取得“CFP”資格。雖然參加了由銀行組織的專業培訓，但他們離專業程度要求高的金融策劃師的距離還比較大。

3.理財規劃缺乏個性化。個人理財的精髓是能夠提供專業化和個性化的服務。因為不同投資者具有不同理財需求，同一個人在人生不同階段也有不同理財需求。這是源于不同投資者財富量、風險偏好程度不一樣，所以根據每個投資者不同階段、不同偏好、不同投資需求來進行個性化服務，這才是個人理財業務發展的一個真正方向，也是我國銀行理財能夠健康發展的宗旨所在。目前，我國銀行理財業仍是“產品導向”，銀行賣產品，投資者根據其產品的收益率選擇產品。比如，很多銀行發行的理財產品，大部分都是同質產品，雖然私人銀行初見端倪，由于其門檻較高，現階段很少投資者能夠享受這種專業的理財服務。

三、我國商業銀行個人理財服務發展的對策

金融機構提供個人理財服務的根本目的，是為了獲取經營利益。而獲取利益最根本的辦法就是吸引廣大客戶，尤其是留住現有客戶，培養客戶忠誠度。銀行對客戶的吸引力分顯性和隱性兩個方面：顯性方面包括銀行使客戶獲得更大利益，為客戶提供更好的服務等；隱性方面包括客戶對銀行的心理定位、心理預期等，銀行是否能達到客戶的心理預期，這一點尤其重要，且與顯性相互配合，這也是現階段我國商業銀行理財業需要奮斗的方向，由此給我國法律法規的完善、銀行理財業務的經營提出了更大的挑戰。

（一）銀行理財朝混業經營方向發展

混業經營是當今西方商業銀行普遍采用的一種經營模式，中國銀行業實行混業經營既是適應國際化、應對外資銀行挑戰的需要，也是拓展自身業務、應對個人理財業務的需要?；鞓I經營可以融銀行、證券、保險、信托等業務于一體，為客戶提供存取款、信用卡、汽車和房屋等各種消費貸款、辦理保險、買賣股票、基金和債券等金融產品等一攬子金融服務。如果政策壁壘拆除，我國商業銀行個人理財業務的范圍將逐步拓寬，品種逐步豐富，我國商業銀行理財業將獲得長足進步，商業銀行個人理財業務發展需要順應這一趨勢。

從外部來說，要加強與券商、保險公司、基金管理公司、信托公司等非銀行金融機構業務合作，互通信息，優勢互補，為個人提供高質量、多樣化的金融產品與服務，滿足客戶深層次、多層面的需要。從內部來說，要充分發揮個人金融工作委員會的作用，指導、協調個人金融業務部、中間業務部、房信部等多個部門密切協同，前中后臺形成合力，實現為客戶提供一站式服務。要把對個人的理財服務作為一種過程服務，貫穿于客戶的整個財務周期，為客戶的家庭以至對整個家族提供長期的財務規劃，而不是單純銷售某一個理財產品，讓客戶在長期理財規劃下，最終獲得較高的收益，進而形成長期、穩固、相互信任的伙伴關系。

（二）加強對理財產品和服務的創新

現階段我國銀行理財產品雖然發行數量很多，但是同質性強，癥結就是創新不足。市場、客戶的需求是多種多樣、千差萬別且不斷變化的，如何滿足客戶多樣化且日趨變化的需求，商業銀行最好的辦法就是進行創新。進行理財產品的創新要注重以下幾點：一是要新穎。商業銀行設計產品時，不要一味地模擬別人，要充分體現本行的比較優勢，要做好市場調研，根據本行業務開展特點和市場調研設計產品；二是要適用。產品適用才有客戶、有市場，也才能給銀行帶來利潤。理財產品應該按一定的標準例如按收入、年齡、風險偏好等標準進行分類，然后量身定做理財產品，突出產品的個性、差異，這樣的產品才適用，才可以滿足不同客戶群投資理財的需要；三是產品質量，即能給客戶帶來增值收益，滿足其資金管理需求。能在自己的風險控制水平內盡可能地為客戶創造最大收入，最大程度地滿足客戶需求。

長期以來，個人業務僅是銀行向個人客戶提供的服務是無差別的大眾化服務。隨著市場競爭的加劇，國內銀行應逐步引入市場細分理念，確立以客戶為中心的經營理念，以目標客戶為基礎，根據客戶的需求開發服務新產品。根據客戶在不同的階段、不同的行業、不同的風險偏好，設計一個個性化的理財計劃。對低端客戶主要使用電話銀行、網上銀行、自助銀行等自助服務，而對高端客戶則主要通過客戶經理實行“一對一”服務。個人客戶經理應憑借其服務的全面性、主動性及人性化的特點，成為各家商業銀行吸引黃金客戶的重要個性化服務手段，使個人理財服務朝著個性化的方向發展。

（三）加強對理財客戶意識和理財市場的培養

理財市場的發展僅靠銀行單方面的改制是不行的，也需要許多投資者的參與，而現階段，客戶對理財產品的設計過程，風險收益特征并不了解，由此產生了許多誤解。為了理財市場能夠更好的為投資者帶來財富的保值增值以及一生的財富規劃，就需要投資者更好的認知理財產品。首先，理財環境需要首先對居民理財意識進行教育；其次，要加大產品的宣傳力度；再次，需要設計符合中低客戶需要的產品，開發中低客戶市場。當前，我國各大商業銀行推出的理財產品基本上是針對高端客戶而言的，準入門檻較高。中國的實際是中低客戶屬于大多數，該市場是一個比較大的潛在市場，銀行不能忽視。最后，完善客戶信息保密制度讓投資者能夠放心地將理財資金交給銀行打理。

另外，銀行理財產品平均收益率之所以高于銀行存款，因為其風險性高于存款，發行理財產品資金投資方向、期限結構、幣種結構等不同，理財產品風險特征就不同。銀行、證券、信托、基金等機構及其各監管部門，在業務實踐和監管工作中，要通過多種形式加大對市場參與者的風險教育，培養金融消費者的風險意識。讓投資者充分認識到金融機構理財顧問服務和綜合理財服務活動中，金融機構的角色是為投資提供顧問服務或接受客戶的委托和授權，按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進行投資和資產管理，投資收益與風險由客戶或按雙方約定的方式承擔，金融機構收取的只是提供中間業務服務的傭金，并不對投資損失負有責任，除保證收益理財計劃外，投資收益由客戶享有，投資風險與虧損由投資者承擔。

（四）加強對專業理財人才的培養

開展個人理財業務，人才隊伍的建設是關鍵，金融理財師既要有現代經濟科學理論知識背景，又要通曉銀行傳統金融服務產品，并且熟悉新興的金融衍生產品和資本工具的現代型人才。目前，我國還十分缺乏專業理財師，隨著銀行理財業務的急劇發展，對專業理財師需求數量會急劇增加。因此，現階段有必要進一步加大發展商業銀行專業理財師的培養。

培養專業理財師的目標具體體現為：（1） 為客戶提供全方位的專業理財建議?？蛻糁恍璋炎约旱馁Y產規模、生活質量要求、預期收益目標和風險承受能力等有關信息告訴理財規劃師，由他們針對性地制定出一套符合客戶個人特征和需要的理財方案；（2） 通過不斷調整客戶存款、股票、債券、保險、動產和不動產等方面的各種投資組合，為其設計合理的稅務規劃，既可實現資產增值的目的，又能使其最大限度的發揮作為“個人財富管家”的職責。

（五）改善理財工作的金融技術條件

信息化時代，想要開展好銀行理財業務，就需要加快金融電子化、網絡化、信息化建設，打造個人理財服務的技術平臺，提升服務質量。改革開放30多年來，中國金融行業的信息化建設從無到有、從單一業務向綜合業務發展，并從根本上改變了傳統金融業務的處理模式，建立了以計算機和互聯網為基礎的網絡體系和技術平臺，逐步形成了覆蓋全國的電子匯兌清算系統、電子證券交易系統和金融治理系統，但已有的這些金融網絡、金融技術與發達國家相比，相距很遠，離銀行業務發展的要求也有距離。

為了應對外資銀行的挑戰，更好地拓展商業銀行的業務，對個人理財業務，我們必須加快金融電子化、網絡化、信息化建設。建設重點放在以下3方面：一是完善網絡基礎設施建設。我國銀行業一方面應加快全國性金融網絡的建設，協調各銀行之間的沖突；另一方面應著手興建銀行內部網絡；同時應積極建立國際間金融互聯網；二是應加快金融電子化系統集成。金融電子化系統集成，是指金融企業根據市場和客戶的需求，把各種金融產品和服務及其相關的業務操作、處理、治理、控制等環節有機結合起來，形成一個統一的有機系統，使金融企業能籍此靈活地適應市場需求，實施企業的發展戰略，形成經營治理上的優勢；三是要建立和完善銀行內部數據信息治理系統，借助這個系統，銀行可有效地治理已有的信息，對客戶信息進行有效加工，以便進一步將經營模式轉變為客戶主導型，通過個性化服務，滿足不同投資者需求。

（六）強化銀行內部風險管理體系的建設

國內銀行要積極借鑒國際先進經驗，建立一套涵蓋事前、事中、事后的完善的風險管理體系。例如，銀行理財產品銷售人員必須對客戶全面、客觀地介紹產品的風險和收益，對客戶進行嚴格的風險承受能力測試。由于當前銀行理財產品銷售人員的考核以及薪酬都是與銷售業績掛鉤的，致使銷售人員為了提高業績夸大銀行理財產品的收益，對風險輕描淡寫。

針對以上問題，銀行必須加強對銷售團隊的管理和培訓，要求理財產品銷售人員在對客戶進行準確評估的基礎上，全面了解客戶的財務狀況、投資目的、投資經驗以及風險認知和承受能力；規范銷售人員的銷售行為，建立全面有效的考核與認定、繼續培訓、跟蹤評價等管理制度。此外，針對市場風險，要建立一套成熟的體系作好風險的預警、識別和化解。

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