技術托管服務精品(七篇)

序論：寫作是一種深度的自我表達。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇技術托管服務范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創作。

篇(1)

【關鍵詞】嬰兒托管；主體；類型；特點

在社會生活水平不斷提高的今天，年輕父母對子女撫養質量越來越重視，但社會經濟水平的提高帶來的生活壓力也不斷增大，使我國的家庭絕大多數呈現出雙薪核心家庭的局面，誰來照顧低齡嬰兒的問題就顯得格外突出。老人協助、雇傭保姆是目前解決嬰兒照顧問題的主要方式，但力不從心、護理質量讓人不放心等問題也是絕大多數家庭已經面臨到的難以解決的問題，因此，為年輕父母尋求解決嬰兒照顧問題的有效途徑也就顯得非常必要了。

目前，0-3歲嬰兒托管服務在美洲、澳洲一些國家已經非常普遍，也形成了較成熟的模式。澳大利亞政府為滿足不同家庭的需要，開設了多種多樣的兒童保教機構托管0-6歲兒童，包括全日托機構、家庭日托機構、居家托管機構、臨時托管機構和一系列非主流保教機構等，家長可根據家庭情況和孩子需要任意選擇。政府也為各種機構提供了不同的資金幫助和專業技術支持。而我國部分省市和個別學者也早就提出過發展0-3歲嬰兒托管服務的建議。北京市早在2001年9月1日就開始執行《北京市學前教育條例》，其中一項很重要的內容就是將接受學前教育的兒童年齡由3-6歲向前延伸到0歲。鄭健成在《0-3歲早教社區服務現狀與示范性幼兒園作用的發揮》中提出建立以社區為基礎的0-3歲早期教育服務網絡是我國學前教育發展的必然走向，并建議可將示范性幼兒園作為重要推動力量，發揮指導、研究、樞紐作用。

可見，0-3歲嬰兒托管服務是可行的，也是有一定需求的，而目前在我國，這一方面的實踐幾乎還沒有起步，究其原因，主要還是在于教養嬰兒責任重大，而家長對嬰兒托管不能放心。那么什么樣的機構能夠或者應該承擔起這樣的責任，來解決嬰兒父母參與社會工作的后顧之憂，讓社會服務更好地與現實中青年人的生活需求相適應，就是解決這個難題首先要思考和探討的問題。

一、嬰兒托管服務主體選擇的依據

根據本課題研究小組對成都市市區及郊縣縣城隨機走訪的115名嬰兒家長的調查發現，其中有88人認為照顧孩子給自己的工作、生活帶來了各種各樣不同程度的沖突和煩惱，有83人認為自己的家庭照顧孩子的方式有或多或少或大或小的問題對孩子產生著不利影響。從這個調查可以看出，年輕父母對嬰兒托管的需求可能源于兩個方面，一是方便自己的工作和生活，二是更專業地給予孩子照顧并促進其發展。那么，什么樣的機構能夠或者應該提供這樣的服務也可以從這兩個角度去思考，第一，誰應該為年輕人的工作提供方便和保障以解決后顧之憂；第二，誰能夠給予孩子更專業的照顧促使其更健康地成長和更好地發展。

二、嬰兒托管服務主體的類型

由于嬰兒托管服務在我國幾乎還未起步，因此誰能更好地開展這項服務目前還不能進行實際的比較，根據各種相關機構的特點分析，不同的主體開展該項服務也會有各自的特點。

（一）根據開展服務的目的和方式進行分類

根據開展服務的目的和方式來看，開展嬰兒托管服務的主體可以有福利支持性質的和市場盈利性質的兩大類。當今社會，社群生活的主要活動發生于六種基本的社會制度中，包括親屬、宗教、工作單位、市場、互助和政府。當人們的需求無法以福利或者支持的形式得到時，就只能依靠市場來滿足。也就是說當社會福利制度還不夠完善時，人們獲取服務的途徑還可以依靠市場，而市場也就是以等價物交換的方式來實現盈利和滿足需求的目的。市場也是眾多新興行業興起和發展的主要方式和途徑，嬰兒托管服務這一新領域，其實施主體也很可能將從市場中誕生。然而，從社會這一宏觀整體來看，社會中的每一個個體參與社會工作都既是個體生存和生活的需要，也是社會發展的需要，因此，為勞動者提供工作的便利解決后顧之憂不僅僅是勞動者個人的迫切愿望，也應該是社會工作的提供者值得考慮的問題。目前，在我國的社會構成中，為協調勞資關系、促進工作效率、維護勞動者權益、服務人們生活而存在的組織或行政部門主要有工會、婦聯、社區等。為了讓勞動者能夠更好地投入到社會工作中，實現自己的價值，并為社會真正創造效益，這些組織或者部門有責任為勞動者的生活需求考慮，當勞動者出現參加工作和照顧嬰兒的矛盾沖突時，工會、婦聯、社區等機構應盡其所能幫助解決困難，這種幫助應該是福利性質或者支持、互質的工作，這種工作開展的目的是為了勞動者更好地工作和發揮其個人價值，是一種以過程與過程、行動與行動相交換的方式。

（二）根據服務主體的職能進行分類

不論開展嬰兒托管服務的主體將是以市場盈利的方式誕生，還是以福利支持的形式形成，從其體現的職能上來看，也可能有兩種類型的主體。一種是以籌集和分配資源、組織和協調人力物力財力為職能的行政主體，另一種是以擁有專業技術，能提供專業支持為特點的技術型主體。能實現其行政職能的主體包括政府、企事業單位及其派出機構，而能提供專業支持的主體主要有婦幼保健機構和學前教育機構。

（三）根據服務主體實際發揮的作用進行分類

由于社會構成和社會分工的現實決定了能夠宏觀組織和協調各方關系的行政主體不一定具有相應的專業技術，而具備專業水平的技術型主體不一定能取得相關群體的信任和支持，因此，根據不同主體實際發揮的作用可以將服務主體再分為監管主體和實施主體兩大類。比如某單位的工會考慮到職工的實際需要，籌備開辦了嬰兒托管服務中心，但從專業性的角度考慮，可以將該中心委托給專業的學前教育機構具體負責日常工作，那么該工會是此項托管服務創辦的主體，而受托的機構是真正實施該服務的主體，工會對該機構實施服務的過程具有監督和管理的權利，是監管的主體。

三、各類嬰兒托管服務主體的特點

通過對各類可以開展嬰兒托管服務的主體本身特征的分析看來，各種主體開展該項服務可能在資源上、條件上、專業性上、方式上都有不同。

（一）工會、婦聯

工會是代表職工利益的組織，維護職工合法權益是工會的基本職責，工會必須密切聯系職工，關心職工的生活，幫助職工解決困難，全心全意為職工服務，工會應協助企業、事業單位、機關辦好職工集體福利事業。婦聯的基本功能是代表、捍衛婦女權益、促進男女平等，同時維護少年兒童權益，關心婦女工作生活，拓寬服務渠道，建設服務陣地，發展公益事業，為婦女兒童和家庭服務，協調和推動社會各界為婦女兒童辦實事。工會和婦聯應該為職工的實際需要考慮并解決實際問題。由各單位工會或婦女委員會開展嬰兒托管服務，其最大的優勢在于能夠更清楚本單位工作的具體情況，更好地協調服務與本單位工作之間的關系，比如服務時間可以更好地根據職工上下班的時間進行安排。同時，可以根據單位情況盡可能地利用已有資源，比如組織職工輪流進行志愿者服務。

（二）社區

社區是指以一定地理區域為基礎的社會群體，是指進行一定的社會活動，具有某種互動關系和共同文化維系力的人類群體及其活動區域。其特點是一個社區生活的人群會面臨某些共同利益、共同問題，具有某些共同需要，因此結合在一起。社區的構成是以地理區域來劃分的，因此，社區為人群提供的最大便利在于地理位置的優勢，參與活動更方便。社區開展嬰兒托管服務，其最大的優勢就是便于家長采取就近原則，方便接送，家庭成員可以根據自己的時間分工合作，家庭成員也都可以方便參與社區的相關活動。

（三）婦幼保健機構

婦幼保健機構是公共衛生服務體系的重要組成部分，應堅持以群體保健工作為基礎，面向基層、預防為主，為婦女兒童提供健康教育、預防保健等公共衛生服務，開展與婦女兒童健康密切相關的基本醫療服務。由于婦幼保健機構的工作主要著眼于兒童身體健康的維護，這也是家長在照顧嬰兒過程中最重視的問題，而且在維護和促進嬰兒身體健康方面，婦幼保健機構也是最專業的部門，嬰兒如果遇到疾病或者意外，也能最及時地得到相應處理。因此家長對婦幼保健機構的信任度相對最高，如果由婦幼保健機構對嬰兒開展托管服務，家長的認可度更高，更放心。

（四）學前教育機構

學前教育是指有目的、有計劃地對0-6歲兒童施加影響的活動。相比其它各種機構，學前教育機構實施嬰兒托管服務的最大優勢在于其促進兒童發展的專業性方面，作為教育機構，能夠更全面地關注到嬰兒成長發展的各個方面，包括身體、心理、能力、個性、情感、習慣等。同時，學前教育機構能夠更好地關注到嬰兒發展的連貫性，更好地與以后幼兒入托幼兒園相銜接。學前教育機構延伸向3歲以下嬰兒的服務應該是發展的趨勢，也應該是嬰兒托管服務最主要的實施主體。

（五）市場

在市場經濟蓬勃發展的今天，市場機制也被大量引入了教育行業當中，教育被視為商品而進行服務性消費，而這種模式在歐美發達國家已經由來已久，北歐國家的學前教育已經實現從完全福利到市場機制的引入，美國英國的學前教育是以市場為主、政府保底的方式開展。市場經濟遵循市場規律，學前教育進入市場競爭，也就日益呈現出多元的狀態，消費者可以根據自己的需要來選擇。嬰兒托管服務以市場的方式來發展，最大的優勢就在于可以靈活變通，實現多樣性，滿足不同類型家庭的需求，也可以在市場競爭中探索出更好的服務模式。

總之，嬰兒托管服務在我國社會中將是一個有需求、待發展的行業，各種相關的主體機構值得積極將該項服務推進起來，一方面解決年輕父母工作壓力與家庭生活需求相沖突的困難，另一方面為嬰兒能夠得到更有效的照顧和發展尋求更適宜的方式。但不管由何種主體開展該項服務，其工作人員都應接受有關嬰兒保健和學前教育領域的專業培訓，其資質都須經過嚴格審核。

參考文獻

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篇(2)

論文摘要:隨著經濟全球化和貿易自由化深入發展，知識產權的地位和作用越來越突出。但是，目前我國國民的知識產權意識還比較淡薄，知識產權制度沒有在企業普遍建立起來。為了更好的保護企業的知識產權，有必要建立知識產權托管制度。建立知識產權托管制度，正好的滿足了企業對知識產權保護的需求。通過建立完善的知識產權托管制度，更好的保護企業的知識產權，促進企業更快發展。

一、知識產權托管現狀

(一)知識產權托管的作用

知識產權托管是一種服務模式，是基于知識產權的法律界定性和長期持有、非貨幣性、創造經濟效益不穩定的無形資產特性，提出的一種新的服務模式。企業根據管理需求與托管服務商，在簽訂嚴格保守企業商業秘密的授權托管協議下，托管服務商在授權范圍內，代為管理知識產權相關的業務，其業務包括:對知識產權戰略與發展進行研究，提供專業方案;協助實施知識產權戰略，逐步實現知識產權資本運營;協助企業開發自主知識產權，培訓企業人員;對知識產權注冊的各項事宜提供建議及注冊，協助完成日常法律事務;完善、監督、落實知識產權的各項管理制度;監測及侵權預警，調整創新方向和內容，對侵權及時進行調查、取證，有效保護企業知識產權;幫助企業實施品牌戰略，協助企業實現名牌的經濟價值等等。實行大企業大托管，小企業小托管。

〔二)知識產權托管的發展動態

目前已有一些城市開始提供知識產權托管服務，如北京、上海。實踐表明通過知識產權托管服務，企業專利經營意識大幅提高，開始嘗試將擁有的專利進行策略性的專利轉讓和許可，部分企業專利經營已經初見成效。

(三)知識產權托管的現狀

隨著經濟全球化和貿易自由化深入發展，知識產權的地位和作用越來越突出。從國內形勢看，盡管我國的知識產權事業經過20多年的發展并取得了長足進步，但與發達國家相比，仍處于初期發展階段，還存在著一些函待解決的問題。國民的知識產權意識還比較淡薄，運用知識產權制度的能力和水平普遍不高，知識產權制度沒有在企業普遍建立起來;企業的創新能力不強，擁有自主知識產權的企業數量較少。

我國的中小企業數量多、技術新，但普遍缺乏信息、資金和專利人才。據調查，我國有超過65%的發明專利、超過80%的新產品都來自中小企業，但同時80.2%的中小企業沒有知識產權部門，88.5%的企業沒有專利交易?？萍夹椭行∑髽I在知識產權方面的間題也不容樂觀。此外，部分企業在缺乏自我知識產權保護意識和能力的同時，也在有意無意地侵犯著他人的知識產權。大型企業的情況相比中小企業要好一些，但綜合運用知識產權的能力還有待提高，需要通過知識產權顧問的服務，全面提升其知識產權水平。

二、建立知識產權托管制度的目的和意義

建立知識產權托管制度的目的在于激發企業的知識產權意識、創新意識，引導越來越多的企業把生存發展和參與競爭的長遠目光投向掌握核心知識產權，實現多方共贏:政府有效推動企業特別是中小企業知識產權工作，促進中小企業發展;企業得到免費的知識產權方面咨詢、培訓服務，促進知識產權意識增強和申請量增長;中介機構拓展了業務范圍，培育潛在客戶。

知識產權托管制度具有如下特征:①預防性:托管制度能有效地防止知識產權糾紛的發生，起到防患于未然的目的。②便捷性:實行統一管理和全方位服務，克服了傳統知識產權保護的諸多弊病，起到方便快捷的作用。③經濟性:托管制度能有效地實現資源共享，節省大量人力、物力資源，極具經濟性。④保護力度大:托管系統把行政管理、檔案管理和司法管理三方面結合起來，進行宏觀管理，克服了單一司法保護的局限性，加強了知識產權保護的力度。⑤優化知識產權法律服務環境:托管系統的建立將能有效地強化知識產權保護意識，提高市民的司法保護素質，對知識產權法律服務環境起到優化的作用。⑥理論創新:托管概念超越了傳統知識產權保護的理論，因此具有重要的理論創新的意義。

實施知識產權托管制度，引人專利機構和專業人才，可以突破中小企業專利管理人才短缺的瓶頸，使企業獲得專業服務，并通過更有效地挖掘專利、進行專利布局促進企業發展。企業還可以獲取大量的產權和研發信息，并通過專利交易、維權等活動獲得更多經濟利益。同時，行業內稀缺的高水平專利人才一人服務多家企業，不僅使企業節省了人力成本，也提高了人才的利用效率。

三、知識產權托管制度的建設思路

1.建立健全的知識產權托管工作機制

配備專職知識產權托管人員，建立知識產權托管工作網絡;將知識產權托管工作納人工作目標管理之中，加強對知識產權托管的領導、協調、監督和服務。

2.強化知識產權托管的政策導向

把知識產權托管納人科技創新管理工作的全過程。在科技計劃的制定、項目評估審查、合同簽訂等各階段，強化知識產權托管。

3.有效開展知識產權托管的宣傳培訓工作

有計劃、分層次、分類型地組織開展宣傳培訓工作，重點在企業領導干部、項目負責人中開展知識產權托管內容和模式培訓，保證企業的知識產權管理人員充分理解托管的重要作用，為托管工作的順利開展奠定基礎。

4.建立知識產權托管平臺

充分利用政府資源和中介機構力量，建立企業托管信息網絡共享平臺，方便企業隨時查詢、跟蹤和監督托管事務的進度，提高中介服務機構托管工作的服務效率，指導企業充分利用專利信息資源，開展技術創新。

5.托管的重點是推動知識產權產業化

知識產權產業化是企業創新、發展和壯大的基礎，是企業市場競爭的助推器，托管工作的重點是協助企業推動知識產權的產業化，充分利用有關展覽會、博覽會、交易會以及網絡等渠道，提高知識產權交易的成功率，為企業發展持續不斷的增加動力。

四、知識產權托管制度的建設內容

(一)市場預期

通過社會調查了解到多數群眾希望我國知識產權保護現狀有所變革。調研中，群眾對開展知識產權托管服務，給予了充分的肯定。知識產權托管服務在未來有很大的發展空間。

(二)服務對象

知識產權托管服務的對象，大體可分為三類:即國有大型企事業及合資或獨資企事業單位、中小型企事業單位和個人。

(三)資金的運用

資金主要用于托管機構籌建期和運營初期，包括幾個方面:租用辦公場地，購置基本設備，維持中心日常運行的經費等。

篇(3)

近日，招商證券獲證監會正式批復，成為首批開展證券投資基金托管業務的券商之一，這意味著該公司托管業務的范圍正式拓展至公募基金、基金專戶、證券公司集合資產管理計劃等領域。

這是繼2012年10月，在業內首家推出私募交易綜合托管平臺后，招商證券在托管領域取得的又一大突破。因該公司在私募基金托管的資產規模已做到行業第一，市場占有率超80%，該公司在資產托管方面已積累了寶貴經驗，可以更好的為客戶提供服務。招商證券表示，將把托管業務打造成公司銜接機構客戶的重要服務平臺，借此整合公司各類金融產品，提供綜合化金融服務，滿足客戶全方位業務需求，并建立起新的服務模式。

獲得基金托管業務資格的先發優勢

證券投資基金（以下簡稱基金）托管，是指由依法設立并取得基金托管資格的商業銀行或者其他金融機構擔任托管人，按照法律法規的規定及基金合同的約定，對基金履行安全保管基金財產、辦理清算交割、復核審查資產凈值、開展投資監督、召集基金份額持有人大會等職責的行為。

招商證券是業內首家獲準開展私募基金托管業務的券商。招商證券《私募基金綜合托管服務方案》于2012年7月在證監會組織的創新評審中獲專家一致好評，使得招商證券于當年10月取得了“私募基金綜合托管服務資格”。經過一年多的運作，招商證券私募基金托管資產規模位居行業第一，在券商私募托管行業市場占有率達80%以上，為券商開展資產托管積累了寶貴的經驗。招商證券私募基金綜合托管服務創新實踐的成功推廣，促成了證監會將證券投資基金托管人的范疇拓展至以證券公司為代表的非銀行金融機構的創新嘗試。今年3月，證監會了《非銀行金融機構開展證券投資基金托管業務暫行規定》，允許基金托管業務向非銀行金融機構開放，招商證券就開始為申請基金托管業務資格作了充分的準備，明確將資產托管業務作為公司的一項戰略業務來開展，籌建了一級的托管部門，打造專業的團隊，最終以“準備工作認真、業務理念超前、專業水平過硬、風控技術先進”的評價取得了首批非銀行金融機構開展證券投資基金托管的業務資格。

開展基金托管業務的展望

國內資產托管的規模逐年快速增長，顯現出資產托管業務巨大的潛在商機。作為首批獲得基金托管業務資格的券商，招商證券開展托管業務的范疇從原來有限合伙形式的私募基金拓展至公募基金、基金專戶、創新型私募基金、證券公司客戶資產管理產品。招商證券秉著“受人之托，忠人之事”的原則，提出了“用制度規范運作，以專業提升能力，用創新驅動業務”的服務理念，通過技術手段不斷提高與管理人的業務交互質量及基金產品運作效率，同時對托管業務的運作和流程進行精細化管理，確保公司托管業務安全、高效、穩定地運行。招商證券表示，將托管業務打造成公司銜接機構客戶的重要服務平臺，借此整合公司各類金融產品，提供綜合化金融服務，滿足客戶全方位業務需求，并建立起新的服務模式，只有這樣，才能在商業銀行激烈的競爭中脫穎而出，創造券商托管業務的未來。

發展證券公司托管職能是行業的發展趨勢

自2012年創新大會后，證券公司一直致力于加強交易、托管結算等基礎功能的建設，打造核心競爭力，改變當前同質化經營、靠天吃飯的局面，實現證券業的可持續發展。在2013年5月相關業務研討會上，證監會主席助理張育軍就提出，金融機構應在戰略高度上，重視開展以托管為核心的金融服務業，清算、估值、賬戶管理等衍生業務將構成托管產業鏈的重要組成部分。

托管業務具有不占用經濟資本、收入穩定、低成本、業務協同效應顯著、同時又能發揮證券公司專業優勢的特點，證券公司開展基金托管業務，不但能直接增加收入，創建新的盈利模式，還能以托管業務為基礎，滿足機構客戶交易支持、創新產品研發等多元化的業務需求。因此，證券公司開展基金托管業務是行業的發展趨勢。

券商開展基金托管業務對行業發展有積極的創新意義

一直以來，基金托管業務均由商業銀行壟斷，此次招商證券等券商獲證券投資基金托管業務資格的創新，不但開創了證券公司為基金提供托管服務的先河，還能將基金托管業務建設成為證券公司的基礎職能的業務服務平臺，并構建以PB業務為核心的機構客戶綜合金融服務平臺，使客戶通過資產托管業務享受綜合、一體、專業的綜合金融服務。

篇(4)

在探討創新服務的時候，多定義創新服務為建立一種“新的服務”，也就是將一種從來沒有過的服務“新組合”引入現有的服務過程，使服務體系發生變革。創新服務是產品的延伸，也是增加產品附加價值以及建立忠實客戶群體和樹立良好企業形象的有效手段。具體到托管業務而言，創新服務并不是擯棄傳統的基礎服務和增值服務，而是綜合了基礎服務和增值服務內容，根據客戶特點定制服務流程，對托管運營進行“個性化”和“流程化”并重的設計，以達到既服務專業化，又節約運營成本，暢通信息渠道，挖掘更多客戶價值的預期目標。

創新服務的基礎——客戶分類管理

托管客戶的分類管理應從外部性因素和內部性因素兩方面考察。其中，外部性因素主要是指宏觀經濟、保險業的發展和保險公司客戶的自身特點等方面，為托管行的不可控因素。內部性因素是托管行自身基于客戶的分類對于流程的梳理，對托管行是可控的。根據保險資金托管的運營特點和保險公司的自身特點，對保險資金托管的客戶分類可包括客戶貢獻度、保險公司內部治理特征兩個維度。

保險托管客戶貢獻度

基于保險客戶給銀行帶來的收入和成本的分析， 這里提出如下客戶貢獻度計算模型：

客戶貢獻度=托管業務收入+托管沉淀資金模擬計價收入-托管運營成本

其中，各要素定義如下：

托管業務收入：托管產品所形成的托管費收入

托管沉淀資金模擬計價收入：托管產品所形成的沉淀資金帶來的收入。具體計算方法如下：

托管沉淀資金模擬計價收入=托管資金日均存款×（托管沉淀資金內部轉移價格-托管沉淀資金付息率）

托管運營成本：根據客戶的需求核定運營人力成本和系統成本。

在此基礎上還可參考如下指標作為輔助的貢獻度指標：

托管資產規模：主要指托管的資產總額，考察方法以同業占比為主，主要考察托管資產規模在工、農、中、建、交行及中小托管銀行中所占份額。

托管資產種類 ：根據我國《保險法》第一百零六條規定：保險公司的資金運用必須穩健，遵循安全性原則。保險公司的資金主要運用于下列形式：a.銀行存款；b.買賣債券、股票、證券投資基金份額等有價證券；c.投資不動產；d.國務院規定的其他資金運用形式。各類資產由于清算路徑、賬戶管理、業務性質的不同，相應會有不同的運營模式和流程。

保險公司的內部治理特征

保險公司的內部治理結構。國內保險業市場存在大量的中外合資保險公司，往往涉及到在多地上市或者需要滿足其國外母公司的信息披露要求，這些都需要托管行依據其獨特的信息披露方式，設計相應的運營模式。

保險公司資金運用模式的選擇。資金運用模式根據各家保險公司的具體情況而定，主要有：資產管理公司、內設投資部、委托第三方等三種模式。通過保險資產管理公司來運作的模式，是指在保險公司之下設立專門的保險資產管理公司，由其對保險資金進行專業化、規范化的運作。保險公司內設投資部門的模式，指在保險公司內部設立專門的投資管理部門，并在投資部門內按分工和投資業務的不同，分成多個分部或小組，具體負責本公司的保險資金運用活動。委托專業投資機構運作的模式，是指保險公司自己一般不直接從事投資運作，而將全部或部分的保險資金委托外部的專業投資公司管理。只有針對不同的資金運用模式設計托管方案，托管銀行才會更緊密地契合到保險資金運用的整個流程體系之中。

客戶分類管理矩陣設計。本文根據“客戶貢獻度”和“客戶資金運用獨立性”兩個維度來構建托管客戶分類管理的矩陣。每個維度分高、低兩級，由此可將整個客戶群分成4組。其中，本文設定客戶資金運用的獨立性越高，需要管理的委托成本越大，需要越嚴謹的托管運營流程及風險預警、績效評估系統來支撐。

Ⅰ類客戶：通常是對托管行貢獻度最低，采用內設投資部或委托專業投資機構進行投資的小型保險公司。托管資產規模較小，客戶本身對托管的理念理解還不夠深入，無法提出專業的托管需求。對這類客戶，應采用基礎的流程進行標準化服務，降低運營成本，維護客戶關系。

Ⅱ類客戶：對托管行貢獻度較高，但托管資產的運作相對簡單或者托管資產的運營流程簡單。這類客戶多托管資產規模較大，托管品種單一，對績效評估、管理會計信息需求較低。因此，從運營上來說僅以基礎流程標準化服務為主。但由于托管費收入較高，可能是部分資產托管的大型保險公司，具有很高的增值潛力，應切實保證服務的準確性和專用性，配置業務較為熟練的客戶服務人員。

Ⅲ類客戶：該類客戶托管的資產創造托管費收入能力較低，但可能采用委托專業機構投資的運作模式，從托管流程的廣度來說，服務內容較為全面，需要延伸服務流程。應該說這類客戶對托管行來說是創造價值相對較低的客戶，應特別注意操作備忘錄和協議的簽訂過程，力爭在運營前期理順各個利益相關者的關系，確保流程化服務，降低運營成本。

Ⅳ類客戶：這類客戶貢獻度高，資金運用的獨立性高，多是國有大型保險公司通過保險資產管理公司進行資金運用，資產規模大，是托管行應投入大量專業技術力量滿足需求的客戶。對這些客戶應制定一對一的服務方案，前、中、后臺合理維護客戶的忠誠度，允許在流程化設計的基礎上添加個性需求。這類客戶是銀行獲得持續利潤的基石，銀行要將主要資源投入到保持和發展與這些客戶的關系上，持續不斷地向他們提供超期望價值的服務，力圖長期保持雙贏關系。

保險資金創新服務的難點

多家托管行的運營問題。2009年初，監管機構在《保險資金托管管理暫行辦法》提出允許一家保險機構按不同的產品和資產種類在不同的托管行中托管。主托管行應當履行委托人全部托管資金的比例監督、數據匯總和報送等職責，輔托管行須協助主托管行履行職責。但由于目前各家托管行在會計核算和估值方面采用的系統、方法和標準不同，會在客觀上導致主托管行匯總的表格不符合會計的可比性原則；主托管行需要對輔托管行的數據進行匯總，但主托管行對輔托管行數據真實性無法負責，因此會影響匯總數據的準確性；此外，在投資監督方面，主托管行負責集中報告，這也會對監督報告的時效性產生影響。

主會計方和會計主體的探討。根據目前保監會對保險資金托管中托管行職責的描述，托管行在會計核算業務的職責應為“復核”。而未來隨著社會分工趨于細致化和多樣化，在會計主體不變的情況下，承擔主會計人職責，承攬保險公司外包的會計核算業務也是以后托管業務發展壯大的道路之一。這對托管行的會計核算和風險控制能力都提出了更高的要求。

客戶核算、估值及績效考核的差異性。目前各家保險公司的估值標準雖然都符合《新企業會計準則》的規定，但在準則框架下，具體操作卻有著各自不同的核算、估值原則和標準?，F在各托管行對不同保險機構的核算、估值原則采取的是一對一的服務，即：托管行按照保險機構的需求，在不違反監管規則的基礎上，向不同保險機構提供不同的核算和估值服務。不同的核算、估值原則，加大了托管機構對核算和估值系統的需求壓力，進而減緩了托管行尋求托管服務系統一體化的進程。

保險客戶的投資監督問題?！侗ｋU公司股票資產托管指引（試行）》中要求“托管人應當履行下列職責：監督保險公司、保險資產管理公司的投資運作，發現違法違規行為或者違反有關協議約定的問題，應當及時向保險公司、保險資產管理公司和中國保監會報告”。關于保險境內外證券類投資資產監督業務方面主要存在以下問題：一是法律法規對托管行職責界定上要求較模糊；二是對保險公司監控指標所必需的數據提供責任要求不夠；三是監督標準不一致，導致計算口徑不同；四是缺少統一的調整期規定；五是投資監督發現問題后，報告路徑及程序尚不清晰；六是對于保險公司境外投資，要求“境內托管行監督托管人，確保保險資金托管安全”在實際操作中很難實現。

托管從業人員的專業技能。托管業務的競爭，說到底是人才的競爭。目前我國托管業處于起步階段，各家托管銀行對清算、核算的分工較細，托管服務尚未形成統一的流程。雖然近些年在托管行業中不斷涌現出優秀的技術人才，但這些人員往往專長于某一細分技術領域，對托管業務缺乏全面性把握。因此發展托管人才戰略，培養大批懂業務、會管理的復合型人才，成為托管行業發展的重要前提。

保險資金托管創新服務體系設計

創新體系下的流程一體化和關鍵服務差異化

針對保險公司客戶，應盡量將客戶同質化的需求和托管行的職責流程一體化，以獲得流程一體化的低成本競爭和批量控制風險的優勢。對于目前托管銀行系統一體化程度低的問題，應創建集托管賬戶管理、清算、核算、風控、績效等職能一體化的系統，以高效率的完成托管業務流程化改造，盡量少的減少托管運營過程中的效率內耗。其中的關鍵點即是保證信息流的連續性和可比性。此外，對于風險預警、績效評估等關鍵服務領域，應按照保險客戶分類原則，力爭滿足客戶差異化的精品服務需求。下面，筆者將以托管運營的信息流為線索，試圖設計滿足流程高效率和服務差異化并重的創新服務體系。

公司行為信息。公司行為（Corporate Action，簡稱CA）是由公司發起并對公司發行的股票、債券、基金等有價證券有影響的事件，例如：分紅派息、要約收購、更名、發行新股、召開股東大會等。隨著證券投資日趨全球化、標準化，投資者對及時、準確、可信任的公司行為信息數據的需求日益迫切。托管行必須保證提供公司行為信息的及時、準確、完整。在目前的托管運營現狀下，托管銀行可選擇兩家以上的外部信息提供商，根據保險客戶需求，自主研發信息校驗系統，針對保險客戶持有的開放式基金、股票、債券、債權投資計劃等各類投資品種，通過電子郵件、電話、自主研發的保險資金托管網上服務平臺等多種渠道，向保險客戶進行信息，按照托管協議、操作備忘錄等條款要求，確保及時完成公司行為信息的收息、確權等各項工作。

賬戶管理系統。從“托管”一詞的定義能看出安全保管資產是托管職能的首位，對于保險資金運用中的賬戶管理職責，無可厚非是托管行的基礎服務職能。保險資金可參與投資的市場包括滬深交易所內市場和場外市場。賬戶體系構架如圖2所示：

作為整個托管業務系統的重要信息源頭，托管行應建立整合場內、場外各類賬戶信息的全方位賬戶管理系統，切實改變場外業務賬戶信息手工操作，同一類賬戶信息在清算、核算、投資監督、績效評估系統，多頭維護、效率低下且風險點較多的業務現狀。

交易指令過濾庫——投資監控。保險資金的投資監督包括監管機構政策和保險公司投資指引兩個層面，是保險資金運用鏈條中有效降低委托成本的手段之一。按照投資監督與投資行為發生的先后順序，業內普遍將保險資金的投資監督劃分為事前監督、事中監督、事后監督。托管銀行應建立交易指令過濾庫，在清算指令接收之前，對交易指令是否合規進行篩查，將不合規指令反饋至指令發送方，或轉為人工干預處理，從源頭確保保險資金運用的合法合規。當然，事前監督主要是以場外資產投資為主，對于場內業務的事前監督工作，鑒于目前國內的交收制度尚缺乏可操作性。

清算資金劃撥。清算業務作為傳統的托管主要業務之一，本已屬于比較完善的系統建設領域，保險資金托管業務一體化系統設計則更注重清算系統產出數據的可用性。即清算系統不光能保證各項資金劃撥、交易匹配等基礎業務，更要能提供管理有用信息。

核算、估值系統。盡管各家保險公司在原則上都遵循《新企業會計準則》的有關規定，但在一些具體方法上諸如：債券實際收益率的計算、結構性存款的核算、成本結轉的方法等方面存在較大差異。因此，托管行在核算、估值問題上應投入大量的專業人員，調查研究，為保險客戶提供多種方法的選擇，滿足重大客戶多準則、多系統的對賬服務要求，為交易后的投資監督、績效評估把準數據關。

資金頭寸預測服務。資金頭寸預測服務是根據客戶持有資產的公司行為信息，資金劃撥指令，財務核算信息及各類資產交易信息，向保險客戶提供預測期內資金頭寸的服務。這項服務可以幫助保險客戶更好擺布資金頭寸，更專注進行投資決策。該功能需要整合清算系統、核算估值系統和外部市場信息，以提供準確的預估頭寸信息。

托管報告服務。托管報告的主要內容包括：一是托管人應聲明其在報告期內，是否存在任何損害產品持有人利益的行為，是否嚴格遵守了有關法律法規、合同，完全盡職盡責地履行了應盡的義務。此條是托管人對自身合規情況的聲明。二是托管人應說明報告期內管理人在投資運作、產品價值的計算、產品費用開支等問題上，是否存在任何損害產品持有人利益的行為，是否嚴格遵守了有關法律法規，在各重要方面的運作是否嚴格按照合同的規定進行；若管理人未遵守有關規定，托管人應說明發現的問題，托管人就此采取的措施及管理人的改進狀況。此條是托管人對管理人的合規運作情況發表意見。三是托管人按照客戶分類管理要求，針對保險資金各投資組合的財務指標、凈值表現、收益分配情況、財務會計報表、投資組合報告等內容發表意見。

保險資產績效評估報告?？冃гu價是運用一定的評價方法、量化指標及評價標準，對投資管理人實現既定績效目標的實現程度，及為實現這一目標所進行投資活動的執行結果所進行的綜合性評價。鑒于托管行績效評估從系統采購到人員培訓均需耗費大量的精力，因此，可按照客戶分類管理的要求，建立可選菜單項式的績效評估服務體系。

提供創新服務的內部制度安排

加強稽核部門控制力度?；瞬块T是銀行托管業務順利進行的重要保障。托管銀行應加強稽核部門的控制力度，建立嚴格的操作程序和合理的工作標準，對保險資金托管創新服務的全過程進行監督檢查，確保各項規章制度和操作程序的貫徹執行，切實避免疏漏，重復、忙亂、差錯等各類情況的發生。

建立健全規范的授權制度。托管行授權制度是內部控制制度的重要組成部分。保險資金托管創新服務要注重建立和分析具體的業務流程，針對業務流程中的關鍵風險點設計專門的授權崗位。授權人應充分、及時、有效行使權力，切實履行內控職責。

加強監督機制。建立嚴格的監督和檢查機制是做好托管業務評估及審計工作的關鍵。在提供保險資金托管服務過程中，托管銀行應切實在形式上和實質上保持內控監督機構的獨立性，確保內控機制順利運行。

以人為本的內控制度。員工的職業道德水平、勝任能力和誠信度是影響托管行內部控制環境的一個非常重要的因素。托管銀行應建立以提高員工素質和敬業精神為核心的人力資源管理制度。通過多層次、多渠道的培訓，提高員工的政治、業務和職業道德素養；創造公平、擇優的用人環境，健全有利于優秀人才脫穎而出的選人用人機制；嚴格執行績效考核、干部交流、崗位輪換、離任稽核制度，健全員工，尤其是管理人員的考核和監督機制。通過教育與管理、激勵和約束的有機結合，不斷提升托管行以人為本的內控工作水平。

加強品牌管理，樹立托管服務品牌

篇(5)

多核安全保護IDC

馬應龍經過前期細致的產品選型、性能評測、功能模擬測試、實際應用環境穩定性測試等工作，最終選擇了Hillstone山石網科提供的解決方案，由Hillstone SG-6000-G2110高性能多核安全網關作為集團辦公網出口及IDC托管服務器區的安全設備。

馬應龍在辦公網出口部署了Hillstone SG-6000-G2110高性能多核安全網關，開啟防火墻、流量控制、ISP路由功能，對辦公內網訪問互聯網用戶進行高效轉發，并開啟相應的帶寬管理策略，保障了關鍵辦公業務，限制了非正常流量，并通過使用ISP路由功能實現了電信、聯通互訪，有效地完成了馬應龍正常業務辦公的支撐任務。

馬應龍通過在IDC托管服務器群前部署Hillstone SG-6000-G2110高性能多核安全網關，開啟防火墻、IPS入侵防御功能。馬應龍通過設置嚴謹的防火墻過濾規則，配合精確的流并行檢測引擎，有效地保證了IDC托管服務器群的安全。

四大特點提升安全指標

1. 高性能安全防護抗攻擊能力。Hillstone SG-6000-G2110高性能多核安全網關采用業界領先的多核Plus G2硬件架構，可提供相當于數倍傳統設備的吞吐率、每秒新建會話數及最大并發會話數，能夠滿足馬應龍網絡中所有對網絡環境的吞吐要求。Hillstone SG-6000-G2110高性能多核安全網關在性能方面可以達到每秒處理20萬TCP或50萬UDP的攻擊請求，在極限背景流量情況下仍可以對攻擊流進行識別和阻斷，而且系統還將源地址、發起的攻擊類型、時間等信息都保存到日志，方便日后審計。

2. 先進的防火墻安全防護功能。Hillstone SG-6000-G2110高性能多核安全網關可以支持防火墻功能，能夠在深度應用識別的基礎上對數據包進行過濾，重點針對重要的Web服務器進行細粒度的控制；此外，Hillstone SG-6000-G2110高性能多核安全網關還支持基于用戶的訪問控制，部署在馬應龍網絡后，與系統的認證系統整合起來，并根據不同的訪問用戶類型，來執行不同的訪問控制規則，加強了對應用層的防護。

篇(6)

我社一行20余人14日實地參觀了縣供銷社供銷超市、鎮農業開發項目區土地托管項目、供銷社、利生集團5000畝小麥標準化種植基地、聯創食品有限公司等現場?？h供銷社徐鋒主任就近兩年來該社在市場經濟條件下如何發揮供銷系統作用、如何啟動基層社向我們作了詳細的說明，并圍繞大田作物托管服務、日用品經營網絡建設、農資經營網絡建設、社區綜合服務體系建設等作了介紹，最后就目前土地托管服務工作的整體運作和下步工作計劃作了簡單說明。

我社一行20余人15日趕赴武城縣供銷社，學習武城縣供銷社從創新經營方式，服務農業生產入手，促進當地產業結構調整，增加農民收入，全面快速啟動基層供銷社的經驗和做法。武城縣供銷社劉主任就如何發揮供銷系統作用、如何啟動基層社向我們作了詳細的介紹。我們隨后參觀了老城供銷社和甲馬營供銷社，了解了兩個供銷社為農服務的情況。

2天外出參觀學習行程安排緊湊，可謂是馬不停蹄，但親眼看到人家的真實情況，親耳聽到人家的經驗介紹，感覺這次外出參觀學習收獲不小，增長了我們的見識，拓展了我們的思維，利于我社下一步工作開展。

二、學到的先進經驗和成功做法

我社這次外出參觀學習，學到了很多先進經驗和成功做法，縣供銷社和武城縣供銷社各有特色，歸納起來，具體如下：

（一）縣供銷社的先進經驗和成功做法

縣供銷社自2010年以來，不斷創新供銷合作社服務“三農”模式，加快構建新型農村現代經營服務體系，針對當前農村外出務工人員多、農民種地難，一家一戶分散種植、生產成本高、農業收益低等突出問題，確定了圍繞糧食生產開展土地托管、創新大田作物服務的發展模式。由縣供銷社牽頭，鄉鎮政府、基層社、村、企業集團共同組織實施土地托管，以合同形式把農民分散的土地集中起來交給縣供銷社進行托管，真正把農民從土地上“解放”出來，有效促進了農業增效、農民增收。

1、明確土地托管內容，積極開展優質服務。依托縣供銷社下屬的15處基層社，與農民簽訂“托管協議”，將農民分散的土地委托給供銷社統一管理，由基層社成立專業服務隊，全面組織實施土地播種、收獲、管理等各類農業生產活動，并按成本向農民收取一定的勞務費用。為有效提高服務效率，縣供銷社投資150多萬元購置了播種、澆灌、收割等農機具，并吸收擁有農業機械的農戶組建農機合作社，依托基層社分別成立土地托管服務隊，形成了覆蓋全縣，為農民實施統一耕地、噴藥、施肥、灌溉和收割等生產全過程的專業服務體系。同時，縣供銷社積極拓展服務范圍，聯合農業、農機、農資公司、種子公司等部門，為農民群眾提供農機購置、新型農機具推廣、維修以及包括測土配方、技術指導、化肥直供在內的農化服務和種子供應及新品種推廣，架起了與農民之間的橋梁。

2、完善土地托管運行模式，有效實現多方共贏?？h供銷社一是與農業龍頭企業合作，由龍頭企業統一供種，縣社有償代種代管代收代存代運輸。二是與服裝加工等企業合作，各基層社建設廠房，企業租賃廠房，招收農民工進行生產。三是基地與企業合作，實行種植、加工、銷售一條龍生產。四是為職工、農戶辦理“一卡通”業務，憑卡可以在縣社所屬網點購買服務，享受3%-5%的價格優惠。

3、積極拓展發展空間，全面激活供銷社發展活力?？h供銷社以“土地托管”為主的大田作物服務模式，激發了基層社的發展潛力，促進了農資經營等各項業務的發展，并產生良好經濟效益。

（二）武城縣供銷社的先進經驗和成功做法

武城縣供銷社從創新經營方式，服務農業生產入手，促進當地產業結構調整，增加農民收入。其下屬老城供銷社2007年組建了農樂蔬菜專業合作社，主要從事蔬菜良種繁育、示范推廣、農資服務、技術合作培訓等。合作社成立至今，功能逐步完善，已成為連接龍頭企業、基地、農民的橋梁紐帶，完成了縣政府交給的發展辣椒生產、調整農業種植結構、增加農民收入的任務。甲馬營供銷社根據農民需要，建瓜菜基地，使得每畝土地一年種植兩茬西瓜，一茬蔬菜，畝年收入在1.6萬元左右，大大提高了土地利用率和農民收入。

三、今后的工作思路

通過外出參觀學習，大家一致認為縣供銷社、武城縣供銷社的經驗和做法非常適合我社，要予以大力推廣，著重做好以下二項工作：

1、以建設村級服務站為基礎，積極拓展大田作物服務范圍

我社及各基層社要狠抓村級服務站建設，拓展村級服務站的服務范圍，提高服務功能。全縣十處基層社要成立農技推廣中心，承擔農業技術指導，化肥、農藥、種子配送。要為村級服務站配置機械設備，在銷售化肥、農藥、種子、提供技術指導的同時，承擔農田作業服務。我社要聘請農業專家，制定玉米、棉花、小麥等大田作物用肥套餐，村級服務站做到套餐肥推廣與農田作業服務相結合，切實為農民做好服務工作。

2、以惠民龍鳳面粉企業為龍頭，全力打造十萬畝高產優質小麥基地

篇(7)

這家合作社于2008年登記注冊，注冊資金125萬元，社員116人，擁有大型農機25臺（套），中小型機械40余臺（套）；大型車載式施藥機2臺（套），中小型施藥機械114臺（套）；大中小型噴灌機械設備60臺（套），實現了耕、種、管、收一條龍服務。2012年，該合作社被授予“全國示范合作社”的榮譽稱號。

該合作社成功運作經驗，對促進農民專業合作社發展有三點啟示：

一、農民專業合作社必須以服務于農村發展、農民生活為根本宗旨

當前我國農村，大量青壯勞動力外出務工，造成農村勞動力短缺，給農業生產帶來兩大難題：一是平時對農作物生產管理的忽視和擱置，當病蟲害、草害等農作物疫情以及旱澇自然災害發生時，容易造成農業生產損失；二是在夏收、秋收等農忙時節，勞動人員緊缺。

針對這種情況，淮陽縣樂萬家地保姆專業合作社采取提供耕、種、管、收一條龍機械化服務，在土地托管服務方式上靈活多變，做到既可全面托管，又可單項服務，僅2011年，該合作社就開展單項托管和全面托管服務5萬余畝次。

二、農民專業合作社必須以服務于現代農業建設為根本目的

一家一戶的分散經營，導致我國農民組織化程度低、生產規模小，當面對市場時，勢單力薄，抵御市場風險的能力低，農民收入得不到保障。農民專業合作社的發展有利于農業科學技術的推廣應用，解決了一家一戶辦不了、辦不好、辦了不合算的問題，還可以為有文化、有技能的青壯年農民在農村發展提供平臺。農民專業合作社將農村不同利益主體的資金、技術、勞動力、人才、土地等生產要素集于一體，為促進生產要素的優化組合和合理配置，推進農業產業化經營健康發展，建設現代農業奠定了良好的基礎。

淮陽縣樂萬家地保姆專業合作社在淮陽縣的曹河、王樓、鹽場等行政村流轉土地4896畝，與多家單位聯合進行優質麥種植、良種繁育以及科技推廣；該合作社還承擔了曹河鄉萬畝土地深耕項目、淮陽縣農業局萬畝方高產田創建施藥項目、周口市藥管站新藥試驗推廣項目等，都取得了很好的經濟效益和社會效益。

三、農民專業合作社發展必須走規范辦社之路

發展農民專業合作社，既要重視增加數量、擴大覆蓋面，更要注重提升水平和質量，進一步增強農民專業合作社的自身實力和發展活力，提高帶動和服務能力。