期刊大全 雜志訂閱 SCI期刊 投稿指導 期刊服務 文秘服務 出版社 登錄/注冊 購物車(0)

首頁 > 精品范文 > 汽車消費信貸論文

汽車消費信貸論文精品(七篇)

時間:2023-03-21 17:11:57

序論:寫作是一種深度的自我表達。它要求我們深入探索自己的思想和情感,挖掘那些隱藏在內心深處的真相,好投稿為您帶來了七篇汽車消費信貸論文范文,愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑,助力您的創作。

汽車消費信貸論文

篇(1)

關鍵詞:汽車金融;消費信貸;風險管理

1引言

國外汽車工業發展已有百年歷史,論文在消費信貸方面已呈多元化的發展趨勢,適應當前汽車工業發展的步伐。而我國汽車工業發展起步較晚,國內汽車消費信貸在貸款主體、風險管理水平、市場秩序等各方面還存在著一些問題。我國在汽車消費信貸領域的落后現狀,嚴重制約了汽車產業的發展,汽車市場的迅速發展對我國工業發展的重要作用又是不可缺少的。因此,改善汽車消費信貸市場,從而帶動汽車工業的發展,并推動經濟的發展。

2國外汽車消費信貸的特點

國外汽車工業經過百年的歷史發展,在汽車消費信貸方面,由最初的全款支付方式,轉化為一個完整的“融資—信貸—信用管理”的運行過程,這為汽車工業的迅猛發展起到了巨大的推動作用。目前,國外汽車消費信貸已經比較成熟。本文以美國、德國、日本等發達國家的汽車消費信貸為研究背景,得出了其消費信貸的特點。

2.1汽車金融服務主體多樣化

國外汽車金融服務的機構主要有:汽車金融公司、銀行、信貸聯盟、信托公司等。在汽車融資銷售方面,以美國為例,汽車金融公司占39%,銀行占26%,其他機構占35%。在國外,銀行在汽車消費信貸方面的優勢已逐步被其他金融機構所取代,因為其他機構相較于商業銀行在這方面具有更明顯的競爭優勢。它們更多的是與汽車公司的利益緊密相關,在汽車行業不景氣時,銀行往往出于風險的考慮,會逐步收縮汽車消費信貸的規模;相反,其他機構由于與汽車公司的利益休戚相關,不但不會減少信貸規模,還會以零利率的汽車貸款換取汽車銷售的增長。其次,在經營的專業化程度方面,其他機構也比銀行具有更多的優勢。風險控制、業務營運等方面,其他金融機構都形成了一套獨立和標準的業務系統,不僅降低了交易費用,而且也提高了工作效率。

2.2汽車消費信貸業務全面

隨著汽車消費信貸市場的擴張和競爭的加劇,畢業論文金融服務公司的業務范圍也逐步擴大,應消費者的要求,設立了產品咨詢、融資、租賃、保險、零部件供應、維修保養、新車抵押和舊車處理等領域,從而形成了一條完整的產業鏈,對汽車生產銷售的發展起到了十分重要的輔助作用。在德國,大眾汽車公司為客戶提供信用卡,使其在保險、維修、燃油的同時也享受了低利率透支的待遇。在美國,客戶不僅可以獲得汽車貸款服務,也可銷售各種形式的汽車租賃服務。

2.3風險管理比較完善

目前,國外在汽車消費信貸風險管理方面已經形成了一套比較完備的體系,不僅降低了信貸的風險,而且也擴大了汽車消費信貸的規模,從而促進了汽車銷售的增長。為降低汽車信貸的風險,國外已建立一套較為完善的汽車信貸社會服務體系:信用評級機構、信用調查機構、抵押登記部門、催收和追繳部門、舊車拍賣中心等,這些機構大大降低了汽車消費信貸的成本,減少了汽車信貸風險。健全科學的資信評價體系,是保證汽車消費信貸的關鍵,是促使汽車公司正常運作的重要環節。國外的信用機構采用的是高度的貨幣電子化將個人消費信用檔案、個人收支狀況等重要信息通過信息網絡反映出來,銀行及其他相關機構可以通過互聯網獲得比較全面的資料[1]。為了進一步降低信貸的風險,對融資的車輛要求設定抵押權或取得所有權,要求購買者對融資車輛購買保險,要求經銷商及主要股東對融資合同做連帶保證,并對逾期未繳款客戶進行催收,并且通過健全的網絡系統對有效追蹤催收后客戶付款情況進行及時記錄,以便以最快方式采取必要措施保障債權。

2.4具有健全的法律保證

完備的法律體系是汽車消費信貸、汽車工業發展的關鍵。在美國,統一的《商法典》、《貸款條件表示法》和《公平交易委員會法》等相關法律,對買方與賣方的權利義務、擔保責任等問題都進行了詳細的說明。如汽車消費信貸的流動抵押權、分期付款融資與汽車消費信貸相關問題均做出了明確的法律界定。在日本,《分期付款銷售法》則對通商產業省的責任進行詳細周全的介紹,著重于對分期付款銷售的監控與調節,保護購買者的利益。這些法律的制定與實施大大提高了汽車消費信貸市場的運轉效率,減少了貸款呆帳的風險,避免了汽車消費信貸市場秩序的混亂。

3我國汽車消費信貸存在的問題

隨著生活水平提高,人們對高級消費用品的需求也日益增強,尤其是近年來,隨著消費信貸的興起,國家比較成熟的金融市場來看,汽車消費金額的60%~70%都依賴于貸款。然而,我國汽車工業發展比較晚,汽車市場還不能與發達國家的相比,特別是中國汽車金融市場起步不過10年,還存在著包括市場主體、服務產品單一以及風險防范機制不夠完善和不規范等問題。

3.1汽車金融服務主體比較單一

在我國;商業銀行是目前開辦汽車消費信貸的主要機構,約占汽車消費信貸市場的95%。醫學論文而其他相關的金融機構由于受資金來源限制較大,所占的比例很小不到5%。這些都不適應汽車工業發展的要求。

3.2汽車消費信貸服務質量低

消費信貸其實是一種金融服務,所以服務質量的好壞直接影響著該市場的發展。所以,汽車消費信貸并不是單指將車賣出,還必須將售后服務納入這一過程中。目前,多數提供消費信貸的機構已清楚認識這一問題的重要性,均以自營或聯合等不同的形式提供汽車銷售一條龍服務和售后服務。然而售后服務的深度與細致度方面,國內與國外之間還是有一定差距的。

3.3風險防范機制不規范

金融機構從事消費信貸業務都把防范風險、保證安全放在首位。金融機構貸款與否,首先要考慮的是借款人的信用狀況。目前,我國還沒有建立起完善的個人征信制度,因此金融機構對借款者的償債能力及資信狀況都難以及時準確地把握。這就極大的縮減了信貸的規模及范圍,從而影響了汽車消費信貸市場的發展,也不利于汽車工業的發展與壯大。在信用制度不完善而消費者可提供的抵押物有限的情況下,銀行為了降低汽車消費信貸違約所帶來的風險,往往會要求保險公司開辦履約保證保險[2]。然而,保險公司這時既要承擔車貸保險的風險,又要承擔道德風險,巨大的風險則是保險公司難以承受的。這種情況下,銀行極有可能失去有效保障銀行信貸資產安全的重要手段,從而延緩了汽車銷售速度。

3.4法律制度不健全

汽車消費信貸業務在我國起步較晚,還未形成比較完善的法律制度。盡管《貸款通則》、《擔保法》針對消費信貸有一些介紹,但還沒有形成汽車消費信貸的相關立法、司法、執法成套的法規。這就造成了商業銀行開展汽車消費信貸業務的無章可循,而且一旦借款人違約,會出現耗時耗力、執行難的局面。相對于汽車消費者的權益盡管受到現行《民法》、《消費者權益保護法》、《產品質量法》的保護,但是與上述法律相配套的法律法規還是不完善,執行過程中也存在著一定的困難。

4我國汽車消費信貸市場發展的對策分析

(1)在汽車消費貸款方面,應該打破銀行一家獨汽車市場也得到了迅猛的發展。有關統計顯示,從發達大的現狀,當然單純采用國外的措施(商業銀行退出大部分市場份額,讓汽車專業金融公司占居主導地位)也是不明智的。我國應根據現實國情采取適當可行的方法。銀行和汽車金融公司合作打開市場,利用銀行資金充足的優勢,把資金貸給汽車金融公司,由汽車金融公司做貸款零售,銀行與其共同分享利益。在汽車信貸服務質量方面,應盡量涵蓋汽車售前、售中、售后的全過程,同時還要開展購車儲蓄、融資租賃、汽車消費保險、信用卡、汽車旅游信貸等業務[3]。這些舉措不僅推動汽車消費信貸市場的發展,也有利于汽車銷售的迅猛發展。

(2)汽車消費信貸必須建立在以個人信用管理為業務核心的基礎之上,要具備一套完整的、有效的個人信用管理技術和辦法,從而保障金融機構信貸資金的安全性。信用管理體系應分為貸前、貸中、貸后三部分。貸前的工作主要是針對個人資信水平、財產狀況、收支狀況調查與評價;貸中的工作主要是個人信用狀況監控,觀察是否及時的償還貸款,財產狀況有無重大變故等;貸后工作則是對個人信用風險處置,并對其結果利用網絡實現資源共享。

(3)建立完善的風險防范機制。車貸險的風險廣泛復雜,單憑保險公司的能力是遠遠不足的,而由于貸款銀行的業務比較多,在這方面的專業人才也較少,其力量也是不足的,所以更科學的方法是加強多方合作。貸款銀行、保險公司、汽車經銷商三者形成一個聯盟,共同擬訂合作協議,共同承擔風險,共享利益。這樣就可以借助銀行資金的優勢、保險公司人員的專業、經銷商的擔保,減少風險,化解危機,維護汽車金融市場的繁榮與穩定[4]。

(4)應進一步建立與汽車消費信貸相配套的法律制度,使得銀行和保險公司在貸款人發生違約行為時,能夠做到有據可依、有章可循。英語論文健全的法律制度應該對個人的信用制度、銀行等相關金融機構的貸款行為等進行嚴格的規范,對消費者的還款行為的監控責任也應進行明確。

5結語

汽車消費信貸作為一種重要的經濟手段已經越來越受到關注。它不僅可以調節汽車供求矛盾,而且可以提高居民購買力、擴大內需,對國民經濟的發展起到了重要的推動作用。對于我國汽車市場而言,我國己經形成一個巨大的買方市場,發展個人汽車消費信貸對于有效地刺激消費、擴大內需有著極其重要的作用,因此,建立和完善汽車消費信貸制度,對我國經濟發展起著巨大的推動作用。

參考文獻:

[1]李玉泉,卞江生.論保證保險[J].保險研究,2004(5):1-6.

[2]吳勇.淺談國汽車消費信貸市場存在的問題及發展出路[J].重型汽車,2004(3):1-4.

篇(2)

【關鍵詞】汽車消費;信貸

1我國汽車消費信貸現狀

我國消費信貸在近幾年得到了快速的發展。2001年,我國金融機構消費貸款余額為6990億元,比97年增長了近40倍。隨著消費信貸在我國其它消費領域逐步發展,以金融機構與汽車生產廠家聯合為主要方式的汽車消費信貸開始出現。

1.1我國汽車消費情況

2005年,中國汽車市場的增量占全球汽車市場增量的23.2%,中國在國際汽車市場中的地位顯著提升,已經成為世界汽車市場不可分割的重要組成部分。

①中國汽車工業發展現狀

當前,汽車工業已成為我國很多地區的支柱型產業,在各地制定與實施“十一五”規劃的背景下,合理的的配置資源、更好地發揮區域經濟優勢,使我國的汽車工業乃至整個國民經濟不斷的進步。

②全國汽車消費狀況:(1)私人轎車占有量情況:隨著國民經濟的發展,我國汽車消費市場已由潛在的需求變成現實的市場。私人汽車保有量占總保有量的55.3%。(2)購車者消費傾向:調查結果提示,82.4%的轎車擁有者為26-45歲的青壯年,轎車族中男性占93.8%、女性占7%。消費者購車欲望強烈,36.7%的人把質量放在第一位;32.4%的人把價格放在第一位;此外,油耗低、維修費低、零配件價格低的轎車較受消費者歡迎。

1.2汽車消費貸款的主要方式

汽車市場的快速發展帶動了汽車消費信貸市場,經過近幾年來的摸索,汽車消費信貸已基本上進入可以大范圍推行的階段。

①“間客式”汽車信貸:是由銀行、保險、經銷商三方聯手,資信調查和信用管理以經銷商為主體,保險公司提供保證保險,經銷商負連帶保證責任。這種模式一方面給消費者帶來較大便利,另一方面也給消費者帶來較大負擔。

②“直客式”汽車信貸:是由銀行、律師事務所、保險三方聯合,以銀行為信用管理主體,委托律師事務所完成資信調查,保險公司提供保證保險。這種模式下消費者除承擔銀行利息外,還要承擔保證保險、費等各項支出。

1.3汽車信貸市場現狀

事實上,我國只有5%的購車人辦理了購車貸款。有關調查顯示,有29%的人因手續繁多而放棄貸款,有35%的人表示寧愿攢錢一次性付清,也不會貸款買車。可以說,我國汽車消費信貸還遠未發揮推動汽車需求快速增長所應當發揮的作用,仍處于剛剛起步階段。

2我國汽車消費信貸存在的問題

雖然信貸呈迅猛發展之勢,但目前就消費信貸拉動我國GDP增長的空間和速度來看還遠遠不能適應我國經濟發展的需要。另外諸多因素使得消費信貸發展緩慢,嚴重影響了擴大內需和貸款結構的調整。

2.1我國汽車消費制約因素

①汽車消費信貸的擔保和保險制度上存在較多問題

一般來說,汽車消費貸款大部分都用自有住房作抵押。目前,在銀行辦理的汽車消費貸款中,大部分由保險公司提供履約保證保險,但許多地方的保險公司根本沒有此類業務。

②貸款機構和貸款支持的車型太少

在消費信貸支持的車型方面,商業銀行不約而同地把范圍局限于幾種較高檔的汽車,其他品牌車型的銷售卻不能得到銀行的消費信貸支持。另外,汽車消費貸款的標的一般為新車的消費。

2.2汽車消費信貸存在問題

汽車消費貸款雖然在推出之初發展迅速,但隨著汽車信貸保險政策變動、貸款違約率上升,從2003年開始各地汽車貸款余額快速下滑。汽車消費貸款累積放量的快速下滑,導致消費信貸近年來消費貸款整體周轉率下降,貸款周期長期化趨勢明顯。從信貸購車占汽車銷售總額的比例來看,全球70%的私人用車通過貸款來實現。而在我國,這一比例僅為15%~20%。

3對于汽車信貸發展的對策分析

針對制約我國汽車消費信貸發展的主要問題,筆者提出幾點建議:

3.1發展我國汽車消費信貸的對策

①盡快建立個人資信評估機構和登記制度

研究和制定個人信用評估辦法,統一評估標準,建立科學有效的個人信用體系。另外,也可以借鑒西方國家成功的經驗,由政府牽頭,多部門相互協調配合,成立個人資信公司,實行個人信用實碼制和計算機聯網查詢,這樣為銀行選擇優質目標客戶,減少消費信貸風險提供了可靠的保證。

②盡快對消費貸款立法

汽車消費貸款作為消費貸款中的特定商品,理應在法規中加以規范。立法的原則應從保護消費者的合法權益,保護金額機構和商業機構的合法權益出發,并通過消費貸款調整社會商品供求關系,促進產業結構調整、促進經濟發展。

③通過靈活多樣的手段解決汽車消費信貸中的“擔保瓶頸”。(1)車輛抵押。為了配合推出汽車消費貸款,一些地區推出由保險公司“返款保險”業務,與銀行共同承擔返款風險。銀行由于得到了保險配套保障,不僅降低了資金風險,而且貸款的積極性也大大提高。(2)銀企合作的法人擔保。這種法人擔保具有可靠性強、風險小、方便快捷等特點。

④找準現階段的市場定位

市場細分是指根據消費者之間需求的差異性把一個整體市場分解為兩個或更多的消費者群體,從而確定企業目標市場的活動過程。從消費者的角度進行劃分,消費者的需要、動機、購買行為的差異性是市場細分的理論基礎。

3.2探索適合我國的汽車信貸模式

目前,“間客式”和“直客式”這兩種汽車信貸模式都存在著弊端。一方面,經銷商缺乏信貸專業知識,風險控制能力差。另一方面,銀行不懂汽車,雖然它具有較強的資金實力和資信調查能力,但缺乏汽車服務知識,給消費者購買汽車帶來不便。對于銀行而言,像汽車信貸這樣的零售業務,到最后也會和儲蓄一樣,產生20%和80%效應。因此,既懂汽車又懂信貸的專業汽車信貸公司是我國汽車信貸較為理想的模式。

參考文獻:

[1]任澤珠.發展個人消費信貸的對策選擇[J].哈爾濱:哈爾濱商大學報.2003(2)

篇(3)

隨著消費貸款規模的不斷擴大,該項業務中存在的問題和風險也逐步暴露出來,在有些地區還表現得比較明顯,商業銀行應加強對消費信貸風險的分析與識別,以便及時采取措施,防范消費信貸風險。

一、消費信貸中的風險因素

(一)消費信貸風險主要來自借款人的收入波動和道德風險。商業銀行對消費者信用的把握決定了消費信貸的開展程度。在美國消費信貸之所以成為人們樂于接受的消費方式,除個人信用制度比較健全外,銀行有周密完備的信用網絡,借助于計算機等現代化管理手段,建立了一整套信用消費管理體系,銀行和商家通過網絡可及時了解消費者的信用情況,因而能夠迅速確定能否向消費者提供貸款。美國消費者到銀行申請按揭購車,銀行職員立即將他的“社會安全保險號碼”輸入電腦,查詢以往的消費貸款有無不良記錄,查實能按時還款后,立即通知汽車經銷商可以為其選車。

而我國目前尚未建立起一套完備的個人信用制度,銀行缺乏征詢和調查借款人資信的有效手段,加之個人收入的不透明和個人征稅機制的不完善,銀行難以對借款人的財產、個人收入的完整性、穩定性和還款意愿等資信狀況做出正確判斷。在消費信貸過程中,各種惡意欺詐行為時有發生,銀行采用當面對證或上門察看等原始征詢方式已經不能保證信用信息的時效性和可靠性。比如,浙江省某銀行自2000年初開展住房和汽車的消費信貸以來,發現約有15%的借款人根本就沒有在銀行代扣賬戶上存錢,如此高的違規比例顯然會造成很大的道德風險。此外,一些借款人由于收入大幅下降或暫時失業等市場原因,無法按期還款,盡管這種情況目前還不多,但隨業務量擴大,相應的風險將呈上升趨勢。例如,在發放助學貸款時,許多銀行經常采用學生互保方式,如果宏觀經濟形勢惡化,畢業生就業壓力上升,那么大多數學生都可能無法按時償還貸款,加之,我國個人信用制度的不健全,一旦學生畢業離校,商業銀行就很難查尋到借款人的去向和收入狀況,這種互保方式蘊含的風險自然會顯現出來。

(二)銀行自身管理薄弱致使潛在風險增大。

現在,國內商業銀行管理水平不高,更缺乏消費信貸方面的管理經驗,對同一個借款人的信用信息資料分散在各個業務部門,而且相當一部分資料尚未上機管理,難以實現資源共享。通常,僅僅憑借款人身份證明、個人收入證明等比較原始的征詢材料進行判斷和決策,對個人的信用調查基本上依賴于借款人的自報及其就職單位的說明,對借款人的資產負債狀況、社會活動及表現,有無違法紀錄,有無失信情況等缺乏正常程序和渠道進行了解征詢,導致銀行和客戶之間的信息不對稱。

由于現階段尚未形成一套完善的管理消費信貸業務的規章制度,操作手段相對落后,主要仍采用手工辦理,加上從事消費信貸業務的人員緊、網點少,往往不能做到每筆貸款的審查都與借款人當面調查核對,加上一些業務人員素質不高,審查不嚴,難免有疏漏。同時貸后的監督檢查往往又跟不上,一旦發現風險不能及時采取補救措施,致使消費信貸的潛在風險增大。

(三)與消費貸款相關的法律不健全。“欠債還錢”這是天經地義的,然而在“同情弱者”的文化背景下,我國實踐中常常發生“欠債有理”的現象,一些法律法規中似乎也有“維護債務人權益”的傾向?,F行法律條款基本上都是針對法人制定的,很少有針對消費者個人貸款的條款,對失信、違約的懲處辦法不具體。這使得銀行開辦消費信貸業務缺乏法律保障,對出現的問題往往無所適從。由于消費信貸業務的客戶比較分散,均是消費者個人,并且貸款金額小、筆數多,保護銀行債權的法規又不健全,特別是在個人貸款的擔保方面缺乏法律規范,風險控制難以落實。如汽車消費貸款,國外通行的做法是以所購車輛抵押擔保。而在我國購買汽車的單據中,沒有一項是出具給銀行的,因此汽車抵押給銀行后,銀行卻無法控制過戶行為,造成不小的風險隱患。

發展消費信貸,個人信用制度的建立是重要基礎,而我國個人信用制度、個人破產制度等尚未建立。在實際司法過程中,保護借款人或保證人正常生活,而忽視銀行債權法律保護的現象時有發生,也給風險防范造成了一定的負面影響。如消費貸款一般額度較小,而小額債務法院一般不受理,受理了也要付出可觀的訴訟費,使銀行利益受損。因此,要從法律上對銀行個人貸款經營給予必要的保護。

(四)借款人多頭貸款或透支,導致信貸風險上升。目前,國內許多銀行嚴重,部門之間缺乏整體的聯動機制,使一些道德水準不高的借款人有機可乘,如公司業務部、房地產信貸部、零售業務部、銀行卡部等基本上是各自為政、自成體系地辦理各不相同的消費信貸業務,且各自都有一套不完整的借款人信息資料,一套核算管理辦法和風險控制措施等,致使一些借款人在同一銀行里多頭借款或透支的現象時有發生,增加了消費貸款風險。

(五)抵押物難以變現,貸款擔保形同虛設。一旦消費貸款發生風險,銀行通常會把貸款的抵押物作為第二還款來源,而抵押物能否順利、足額、合法地變現,就成為銀行化解資產風險的重要環節。由于我國消費品二級市場尚處于起步初創階段,交易秩序尚不規范,交易法規也不完善,各種手續十分繁瑣,交易費用偏高,導致銀行難以將抵押物變現,影響了銀行消費貸款的健康發展。隨著消費貸款規模的擴大和抵押貸款的增加,這類問題將會變得更加突出?,F階段,我國住房一、二級市場很不完善,政策上要求對大量非商品房產進行商業信貸支持,而一旦購房人無力還貸,這些非商品房產抵押又無法進行過戶轉讓,銀行很難得到充分的處置權,貸款抵押形同虛設。

(六)缺乏資產證券化的有效手段,導致銀行流動性風險增加。資產證券化將不具備流動性的貸款轉化成為具有流動性的資產,有利于提高商業銀行資產的流動性,縮小商業資產和負債在期限和流動性方面的差距。而個人住房貸款、汽車消費貸款等主要消費貸款期限都比較長、金額較大、客戶分散,可商業銀行的負債期限相對較短,在允許銀行參與的資本市場發育尚不健全的情形下,銀行無法通過資產證券化等方式建立融通長期資金的渠道,從而形成“短存長貸”的格局,使資產負債期限結構不匹配,流動性風險顯著上升。

(七)利率尚未市場化,消費信貸缺乏相應的風險補償機制。消費貸款的一個顯著特點是客戶分散且數量大、客戶風險狀況存在顯著差異。因此,對不同客戶群應采取不同的利率定價,以實現貸款風險收益的最大化。但由于目前我國利率尚處于管制階段,商業銀行無法通過差別定價的貸款策略,增加對高風險客戶貸款的風險貼水,從而不能有效地降低消費貸款的平均損失率。

(八)指令性發放消費信貸,形成巨大的風險隱患。近年來,為擴大內需,扭轉宏觀經濟形勢,人民銀行制定了有關指導原則,鼓勵各商業銀行發展消費信貸業務。在具體實施過程中,出現了不少違規操作現象,一些商業銀行為了擴大消費信貸規模,對基層行下達硬性的放貸指標。不少銀行擅自降低貸款標準和擔保條件,對高風險、低信用的客戶提供消費貸款,一些地區的基層行甚至為了完成貸款任務,給大量收入無保證的下崗職工發放金額高達數萬元的消費貸款,這種現象的蔓延將造成新一輪的風險積聚,不利于消費信貸業務的健康發展。

二、商業銀行防范消費信貸風險的對策建議

面對消費信貸的發展過程出現的各種風險,商業銀行急需建立一套防范消費信貸的風險管理體系,具體應從以下幾方面入手:

(一)逐步建立全社會范圍的個人信用制度。建立科學有效的個人征詢體系是銀行控制消費信貸風險的前提保證。從目前的實際出發,可以分兩步走:先在銀行內部以信用卡個人信息資料為基礎,將其他各專業部門保存的個人客戶信息資料集中起來,建立全行性個人客戶信用數據庫,使每個客戶都有相對完整的信用記錄,并以此為基礎建立個人信用總賬戶,個人與銀行的所有業務均通過總賬戶進行。同時,加快建立國內各金融機構之間的信息交換制度。第二步,由中央銀行牽頭建立一個股份制個人征信公司,聯合金融機構、政法部門、勞動力管理部門、企事業單位等,搜集整理個人收入、信用、犯罪等記錄,評估個人信用等級,為發放消費信貸的金融機構提供消費者的資信情況??梢韵纫缀箅y地組建征信公司,起初只聯合金融機構,以后再逐步擴大。征信公司應遵循“會員免費提供信息,有償提供查詢服務”原則,把各家金融機構作為會員,金融機構免費向征信公司提供個人信用記錄,參加組建的其他部門同樣要免費提供有關的個人資信情況。金融機構和個人查詢時要付費,以便保證征信公司正常運轉。目前,這項工作的試點已經在上海展開,應下大力氣將成功經驗向全國推廣,為消費信貸的全面開展創造條件。 

(二)建立科學的個人信用評價體系。

在建立全社會個人信用制度和信用檔案的基礎上,各銀行還應根據自身業務特點和發展戰略制定具體的個人信用評價體系,以此作為放貸的基本標準,使之從源頭上發揮防范信貸風險的作用。

信用評價體系一般采用積分制,具體分成四個部分:①基本情況評分:包括個人的一系列情況,如出生年月、學歷、職業、工作地點、工作經歷、工作單位、家庭情況等等,不同情況有不同的積分。②業務狀況評分:在信用記錄號下,每發生一筆業務,無論是存款、貸款、購買國債及其他金融債券、信用卡消費、透支等等,都有一定的積分。③設立特殊業務獎罰分,如個人信用記錄號下屢次發生信用卡透支,并在規定期內彌補透支就可以獲得額外獎分;個人貸款按期還本付息情況良好可以獲獎分;若發生惡意透支,并且不按時歸還所欠本息,就應額外罰分,甚至列入黑名單。④根據上述累積得分評定個人信用等級。

信用評價體系是消費信貸風險管理的基礎,銀行可以根據個人信用狀況規定不同層次的服務與優惠,如信用累積分達到一定數額,可定期寄送銀行資料和服務信息;信用卡透支額度可增大、期限可延長;個人消費貸款、按揭貸款利率在可行范圍內可適當下?。粋€人貸款擔??筛鶕庞脿顩r等調整。而對信用積分低的客戶,則限制辦理某些業務,列入黑名單的客戶,銀行應拒絕提供服務。

(三)重點開發風險低、潛力大的客戶群體

選擇風險低、潛力大、信用好的客戶群是銀行防范消費信貸風險的重要工作。一般而言,可供選擇的客戶對象包括:一、在讀大學生:一般具備較高文化素質,很可能成為較富裕的人群,具有較高開發價值;他們從讀書、工作到成為“中產階級”有一過程,而這一過程最迫切需要利用個人信用資源,如果銀行早期與之建立經濟聯系,提供金融服務,可能獲得終身客戶。二、從事于優勢行業的文化素質較高的年輕人。目前,發展形勢較好的行業有電信、電力、外貿、金融、計算機、教育、醫藥等。三、國家公務員、全國性大公司或外資企業的管理人員及營銷人員:他們不僅工薪水平和福利條件高,而且一般掌握較好的專業技能,預期收入高,失業風險較低。銀行對重點客戶應加大營銷和調研力度,在促進業務發展的同時,有效降低貸款的預期損失比率。

(四)建立銀行內部消費信貸的風險管理體系。

從跟蹤、監控入手,建立一套消費信貸風險的預警機制,加強貸款后的定期或不定期的跟蹤監控,掌握借款人動態,對借款人不能按時償還本息情況,或者有不良信用記錄的,列入“問題個人黑名單”加大追討力度,并拒絕再度借貸。

要進一步完善消費貸款的風險管理制度,逐步做到在線查詢、分級審查審批,集中檢查。從貸前調查、貸時審查、貸后檢查幾個環節明確職責,規范操作,強化稽核的再檢查和監督。

銀行內部要建立專門機構,具體辦理消費信貸業務,同時建立消費信貸審批委員會,作為發放消費信貸的最終決策機構,做到審貸分離,形成平衡制約機制,以便明確職權和責任,防范信貸風險。

(五)實現消費貸款證券化,分散消費信貸風險。

消費信貸一般期限較長,造成商業銀行短資長貸,加大了流動性風險。西方國家的對策是實現消費貸款證券化,賦予其轉讓、流通職能,從而達到分散消費信貸風險、縮短放款機構持有時間的目的。我國商業銀行也應以此為鑒,加快實現資產證券化進程。

在證券化過程中,商業銀行將其持有的消費信貸資產,按照不同地域、利率、期限等方式形成證券組合,出售給政府成立的專門機構或信托公司(SPV〕,由其將購買的貸款組合經擔保和信用增級后,以抵押擔保證券的形式出售給投資者。由于消費貸款具有利率、借款人違約、提前償還等多種風險,通過SPV對證券組合采取擔保、保險、評級等信用手段可保護投資人的利益,同時也降低了發行人的融資成本。同時,抵押擔保證券以消費貸款的未來現金流量為基礎,期限較長,相對收益風險比值較高,為金融市場中的長期機構投資者提供了較理想的投資工具。版權所有

(六)進一步完善消費貸款的擔保制度。

消費信貸與其他貸款不同,借款人是一個個的消費者,貸款購買的是超過其即期收入限度并較長時間才能歸還貸款的財產或耐用消費品。因此,在發放消費貸款時,用抵押、擔保作還款保證顯得十分重要。在歐洲國家,一般采用住房抵押擔保發放住宅貸款,在香港實行購房抵押,又稱“按揭”業務,是購房的單位或個人以購房合同作抵押獲得貸款的方式,美國的抵押貸款之所以不亞于其它貸款的吸引力,不僅因為有三個抵押市場中介來增強抵押券的流動性和償還力,而且還因為有抵押擔保機構來保證抵押貸款的如期收回,在美國進行住房貸款擔保的機構有官辦的,也有私營的,一旦購房者違約,它們承擔金融機構的貸款損失。美國抵押擔保的成功還在于設定了融資機構和二級抵押機構,并建立抵押保險,有效增強了貸款的清償力。我國要盡快健全抵押擔保制度,具體應注意幾方面:首先應完善擔保法,增加有關個人消費信貸的詳細條款;其次,應培育規范的抵押品二級市場,使各種貸款抵押物能夠迅速變現。第三,可考慮由政府出面組建消費信貸擔保公司,為長期消費信貸提供擔保,這也是一些西方國家發展消費信貸的成功經驗。如美國有四家政府性質的按揭擔保機構,主要為符合規定條件的個人提供住房貸款擔保,并向銀行收購部分個人住房貸款,發行住房按揭擔保債券,從而在很大程度上解決了部分居民難以提供擔保和銀行的資金流動性問題,促進了個人住房貸款的發展。第四,國家應規定一定金額以上的貸款都要設定擔保,銀行可視各個貸款品種的規定及申請人資信狀況,要求全部提供合適的擔保方式,并對擔保程序進行嚴格審查。

(七)把個人消費貸款與保險結合起來。

由于銀行難以掌握借款者個人的健康狀況和償還能力的變化,這是個人消費貸款最主要的經營風險。法國、德國、加拿大等,在開展消費信貸業務中,都規定客戶必須購買死亡險,以減少銀行風險。我國也可以借鑒國外經驗,將個人消費貸款與保險公司的有關險種、產品組合起來運作。如銀行在發放某些消費貸款時,可以要求借款人必須購買某種特定保險。一旦借款人發生意外,不能償還貸款時,保險公司即要向保險受益人支付一定金額的保險賠償金,而這筆賠償金又足以償還銀行貸款本息。這樣,一方面可化解銀行的經營風險,實現消費信貸風險的合理有效轉換,另一方面也有助于保險業的發展。當然,這種險種的保費應當較低廉,使消費者既可以得到銀行貸款,又可以得到保險的益處。

(八)實行浮動貸款利率和提前償還罰息。

1.人民銀行應加快利率市場化進程,在利率浮動比率、貸款比例和期限安排上,給商業銀行以更大的余地,以便更好地為客戶服務,更好地防范風險。同時,應允許商業銀行在辦理消費信貸業務中收取必要的手續費、服務費,以補償商業銀行信貸零售業務付出的成本。在消費信貸的利率方式安排上,一般應采取浮動利率制,按年度調整一次,從而減少銀行利率風險。

篇(4)

【論文關鍵詞】學生主體;就業導向;能力本位

關于高等職業教育的培養目標,有三種觀點:掌握知識(知識本位)、培養能力(能力本位)和鑄造人格(人格本位)。當前高等職業教育的培養目標。應該圍繞職業能力和職業素質養成這個核心的觀點已經得到越來越多職業教育工作者的認同,由此培養模式也應是圍繞職業能力和職業素質養成這個核心而設計的一個體系。在日常教學過程中,課程是培養模式的重要載體和表現形式,開展以“學生主體、就業導向、企業參與、能力本位、素質同步”為總體目標的課程及課程體系改革,對于高等職業教育的最終培養目標的達成就起著十分關鍵的基礎性作用。課程能力本位改革的具體方法是:教師通過到企業調研與企業專家共同制定崗位能力標準,進而制定以培養技術應用能力為主線的課程教學實施細則和實施方案。這些措施不但充分考慮學生在職業技術教育中的主體地位,因材施教,充分調動學生的學習主動性與積極性.而且積極貫徹“以就業為導向”的基本原則,充分考慮學生的基本適應性與職業能力的良好發展,還重視校企合作教學,讓企業參與到課程標準制定中來,并將素質要求貫徹到教學的各個環節。在教學實踐過程中,本人對能力本位課程改革的目標也進行了深入的思考.對如何達成上述目標的實施途徑也進行了一定的探索,結合教學工作,談幾點自己的思考。

1.對學生主體目標的思考

本人認為對學生主體目標可以有以下兩個理解:

1.1充分發揮學生學習的主觀能動性,是確保學生主體目標實現的最重要的基礎。教學改革能否發揮學生的主觀能動性,關系到整個教學改革成敗的關鍵。作為專業課程教師,我在實施過程中始終認為,揭示課程涵蓋的知識和所要訓練的技能,在實際社會生活中的具體價值,讓學生覺得貼近實際,真正學了練了有價值,這樣才能驅動學生學習的積極性、發揮主觀能動性。

1.2從學生實際出發,是一切教學改革的出發點。在制定課程能力目標時,到企業調研、與專家交流,共同制定能力標準,體現崗位就業要求是總體方向。但是本人認為具體能力標準要貼近學生的實際學習能力。

1.3在教學過程中體現學生主體目標的一些粗淺實踐。

在教學過程中如何體現學生主體,本人作過一些嘗試:

(1)傳統教學講理論聯系實際,在職業教育中可以嘗試實際聯系理論。比如在汽車金融課程中有汽車消費信貸業務模塊,在組織教學過程中.直接先讓每個學生去一家或幾家汽車銷售店,讓他們自己先自己觀察和體會業務的流程和業務員達成業務的技巧,回課堂后再講授信貸的基本知識、信貸風險的控制、如何信用分析等等,學生往往學習的積極性較高,因為很明顯他體會到課堂上所講授的在實際中都用得上,學生愿學、想學,最終肯定能學好。實際聯系理論,我認為能展示理論的實用性。激發學生的主觀能動性。

(2)在教學環節設計方面,本人也嘗試過讓學生作為某一章節的主講教師。當然事先要教師認真把關,做好充分的準備,在一定程度上也能激發學生的學習積極性。

(3)在考試環節.本人曾經在證券基礎課程中實行期末考試卷學生自己命題的出題方式。讓學生根據教學大綱,結合課本,每個同學出一份期末考試卷.教師最終選擇一份最能體現應知應會標準的試卷作為課程的期末考試卷??荚嚫母锓桨敢怀觯瑢W生復習這門課程的積極性明顯提高.認真出考試卷的過程其實也是學生自己認真整理課程內容重點、復習課程知識和掌握課程應會技能的過程。讓學生自己考自己,我覺得一定程度也能體現學生主體的目標,當然教師過程中必須把好關。

2.對就業導向目標的認識

就業導向本人認為是逐步培養學生的就業能力,使得學生畢業以后能夠就業或者通過學校教育將來就業能具有比較優勢。就業導向是一個方向.不能單純理解成實現就業。目前就業形勢日益嚴峻、行業崗位對人才的需求不斷變化,學生各自的家庭環境就業觀念千差萬別,通過短短三年.一定要實現學生就業零距離,甚至通過工學交替的形式要大面積地實現項目實訓、畢業實踐、就業一條龍的目標可能會成為當前職業教育不可承受之重。特別是對學生到學校來學習,其本人和家庭對其的目標,我們也要作一個客觀的分析,分析一下其最終的需求,先人為主地認為就業是高等職業教育學生的唯一目標,可能并不符合每個學生的現實狀況。所以我們將就業導向理解成一個方向更為合適,單純理解成職業教育的最終目標未必正確。

3.能力本位、素質同步的改革成果的考核方式和本人的探索實踐

3.1從能力本位在各國的實施來看,大致有三種能力觀。

(1)任務本位或行為主義導向的能力觀。能力即操作技能,可分解可測量.表現為一系列相對孤立的行為,這些行為與完成一項項被細致地分解了的工作任務相聯系,于是能力也就是任務。

(2)一般素質導向的能力觀。這種能力觀將能力視為普遍適應的一般素質,認為一般素質對于有效的操作行為是很重要的,一般素質是掌握具體的任務技能的基礎,也是促進個體能力遷移的基礎。因為像知識、分析與綜合能力、批判思維能力、創造力等等一般素質,能普遍應用許多不同的工作情景或工作環境之中。

(3)整合的能力觀。這種觀點將一般素質與具體的工作情境結合起來,認為能力是個體在現實的職業工作表現中體現出來的才智、知識、技能和態度的整合,一方面,承認能力不等同于特定任務,能力是個體知識、技能和態度所形成的一種復雜的素質結構,它是完成具體操作性任務的基礎:另一方面,認為這種素質結構總是與一定的職業情境或工作角色聯系在一起,總是通過個體在完成特定職業任務時才能表現出來。

考察上述三種能力觀,結合當前的教學實際,我們可以清楚地發現在課程考核過程中,對學生學習成果的考核大多基于任務本位或行為主義導向的能力觀。這種考核方式無法考核作為操作性任務技能之基礎的基本素質,無法考核個人與他人的合作,因而是不全面、不科學的考核能力方式。從能力考核的角度來講,本人傾向于按整合的能力觀來組織教學活動.同時考察學生課程學習效果。

3.2下面以本人汽車金融理論與實務課程.來談一下能力本位課程改革中對學生能力考核方式的探索,課程考核具體流程如下:

(1)完成汽車金融理論與實務課程的理論教學,學生達到能力本位課程應知應會的基本教學要求,完成課程基本實訓項目。在此過程中,學生要基本理解汽車消費信貸、汽車保險、汽車租賃和汽車置換基本汽車金融業務的基本概念、行業意義(滿足客戶的何種需求)、業務流程、贏利模式和控制手段、業務風險防范措施等內容。

(2)在熟悉汽車金融基本業務的基礎上,學生進行市場客戶需求調研、市場競爭環境、自身開展汽車金融業務的主客條件分析。

(3)遵循“小而精”“貼近實際”的原則,學生確定具體開展的創業項目,明確項目的目標、經營模式、贏利手段、合作伙伴的選擇。

篇(5)

關鍵詞:消費傾向;主力消費群體;政府行為

中圖分類號:F014.5 文獻標識碼:A 文章編號:1000-176X(2011)11-0012-05

就經濟增長而言,其推動力量主要有消費、投資和出口三個需求因素,其中消費需求是經濟增長的源頭和始動力。消費需求又包括居民消費和政府消費兩個部分,而構成消費主體的主要是居民消費,所以,推動經濟增長的最關鍵因素是居民消費。因此,剖析我國居民消費的態勢,促進居民消費水平提高,對推動我國經濟穩定、持續和和諧發展具有重要意義[1]。

一、高經濟增長之下的我國居民消費態勢

改革開放幾十年來,我國經濟一直保持了較高的增長速度,尤其是世界金融危機后,中國經濟一枝獨秀,以較快的經濟發展支撐著全球經濟的發展。2000―2007年,我國經濟年均增長近10個百分點,2008―2010年,在全球經濟低迷的形勢下,我國經濟仍然保持年均增長9.5%的高速度,遠遠快于世界經濟平均增長速度和主要發達國家的經濟增長速度。2005―2008年,世界經濟年均增長率為4.5%,主要發達國家年均增長率近1.9%,而我國經濟年均增長率則為11%。作為推動經濟增長兩大主力的消費和投資在我國經濟增長中的表現截然不同。長期以來,我國的投資率始終處于高水平狀態,2005―2008年我國的平均投資率為42.75%,接近世界平均水平的2倍,且呈現不斷上升趨勢,2000―2008年,我國投資增長了17.9%。相反,我國消費率的水平相對較低,2005―2008年,我國的平均消費率為49.8%,遠低于發達國家的水平,在金磚國家和主要新興經濟體中也屬于低水平狀態,低于國際平均水平20個百分點。與此同時,近年來中國國內市場消費率還與持續增長的經濟相背行,不斷下降, 2000―2008年,我國平均消費率比投資率增長慢7.2個百分點。(見表1)

居民消費率是影響社會消費率的關鍵因素,居民的消費傾向又直接影響著居民消費率。所以,通過居民消費傾向的變化可以反映社會消費率的變化趨勢。自20世紀90年代末以來,我國居民消費傾向不斷降低。

2011年3月16日,央行的調查問卷顯示,2011年第1季度時我國居民的消費意愿降至12年來的最低水平。

高水平的經濟增長與低水平的最終消費率,反映出經濟增長動力格局的不合理,以及居民生活水平的提高與經濟增長的不和諧,這種情況如果不能得到轉變,勢必會阻礙我國經濟社會可持續發展。

二、我國居民消費傾向弱化的原因分析

居民消費傾向可以理解為居民消費支出占其可支配收入的比例。居民的消費傾向及其變動不僅能反映出居民消費的意愿,更是決定著居民的消費行為。一個國家和地區居民消費傾向的高低取決于諸多因素:收入、預期、供給和制度政策等。我國正處于改革開放的關鍵時期,也處于社會轉型的重要階段,社會發展中的政治與經濟問題較多,在這樣的大背景下,影響居民的消費傾向持續下降的原因大致可以歸納為以下幾點:

1.收入關系不理順對消費傾向產生負效應

長時期以來,我國的收入分配極其不合理。一是勞動者報酬在GDP中的占比低。根據《中國企業競爭力報告(2007)――盈利能力及競爭力》中的數據,1990―2005年,我國勞動者報酬占GDP的比例從53.4%降至41.4%,降低了12個百分點,2007年也只為42%,遠低于同發展階段的其他國家的水平。二是財富分配嚴重不均。2009年末,財政部一個關于財產性收入的統計數據顯示,我國10%的富裕家庭占城市居民全部財產的45%,而最低收入10%的家庭其財產總額占全部居民財產的1.4%;2008年,我國城鎮10%最富裕家庭人均收入是10%最貧窮家庭人均收入的9倍,城鄉人均收入比為3.3;平均工資最高行業和最低行業之間的差距達15倍左右[1]。當前我國社會財富主要集中在少數富人手里,基尼系數已經早已超過國際警戒線。三是居民收入增長緩慢。21世紀以來,我國的財政收入年均增長20%左右,企業利潤年均增長近39%,而居民收入年均增長不到10%。2011年上半年我國財政收入同比增長31.2%,城鎮居民人均可支配同比僅增長13.2%,扣除價格因素,實際增長7.6%。

收入水平決定消費水平。收入分配不合理導致中低收入群體的收入水平較低,而廣大中低收入群體正是社會消費主體力量。當主力消費群體消費能力不足時,必然影響整個社會消費水平。

2.人口結構變動制約居民消費傾向提高

按照聯合國標準,我國在21世紀之初就已經進入老齡化社會。第六次全國人口普查數據顯示,總人口中60歲及以上人口占13.26%,其中65歲及以上人口占8.87%,分別比2000年第五次全國人口普查上升2.93和1.91個百分點。我國社會老齡化程度正進一步加深。與其他進入老齡化社會的國家相比,我國的人均GDP和人均收入水平是較低的,說明我國經濟相對發展水平和相對富裕水平并不高,屬于“未富先老”型社會。我國人口老齡化不利于我國社會消費的提高,因為就國家而言,在經濟總量一定的條件下,老齡人口數量越多,則用于老齡人口支出的比例就越大,用于再生產和提高勞動者工資的比例就越??;就個人而言,目前我國城鄉老年人收入水平還很低,又保持著剛性的消費習慣,老年人一般比較勤儉節約,在很多情況下表現為被動消費;就家庭而言,在社會保障程度低的情況下,家庭贍養老人的負擔就重,這必然導致預防性儲蓄和社會保障支出的增加,繼而減少了居民的當期消費,從而不利于提高社會消費水平。

3.預期不確定使消費行為謹慎

首先,預期收入不確定。自傳統的就業體制被打破后,失業與就業就成為困擾中國經濟社會發展的最嚴峻問題之一。我國勞動力資源十分豐富,就業崗位又十分稀缺,這不僅加劇了勞動力之間對就業崗位的競爭,也增加了人們對未來就業和收入預期的不確定性。其次,未來保障不確定。市場化改變了我國居民消費的支出結構。改革前,人們基本不用擔心未來的養老,也無需為消費醫療、住房和子女教育等福利品承擔費用;而改革后,由于保障和福利資金的主體發生了巨大的改變,上述消費品的福利水平大大降低,這些費用很大程度上須由居民自主解決。而且近些年來,因各種原因,居民在養老特別是醫療、住房和子女教育等方面的支出比例不斷增加,負擔不斷加重。

消費傾向及其變化既決定于預期收入,也決定于未來保障。在預期收入不確定、預期支出增加和未來保障不確定的情況下,人們必然會把部分消費性資金轉變為保障性資金,增加預防性儲蓄。在收入一定的前提下,儲蓄增加,消費就減少;儲蓄傾向增強,消費傾向就弱化。

4.消費環境混亂降低消費熱情

消費環境是影響消費者行為的重要因素。消費環境的優劣能夠通過“激活”或“壓抑”居民的有效消費需求,從而改變居民消費傾向。一段時間以來,我國的消費環境存在許多不如人意的地方,主要表現為價格欺詐和行業暴利、假冒偽劣產品充斥市場、產品性價比低、食品安全問題多和消費者維權艱難等。這樣的消費環境,對消費者及其行為的影響是巨大的,一些人把高端消費的場所轉移到了國外,據統計,2010年2月初至2011年3月底,中國人僅在歐洲市場購買奢侈品消費就累計近500億美元,是國內市場的4倍之多,中國奢侈品消費嚴重外移[2];一些人因為某些商品及其相關品的價格有升無降而放棄消費;一些人因某些產品質量差、性價比低和維權成本高而延遲消費;還有一些人因懼怕食品不安全而取消不必要的消費。在消費過程中,消費者處于弱勢地位,且消費群體中的絕大多數人的消費能力本來就不高,面對如此混亂的消費環境,消費者只能謹慎自己的消費行為,這就打壓了人們的消費熱情,降低了消費的意愿,削弱了居民的消費傾向。

三、促進居民消費的國外經驗借鑒

無論是在工業化過程中還是工業化結束之后,發達國家的消費率始終保持在高水平的狀態,這意味著發達國家能夠很好地利用消費對經濟增長的功能。發達國家促進居民消費的措施方面給我們提供了寶貴的經驗。

1.保障職工收入,夯實居民消費基礎

保持適當的工資水平并縮小收入水平差距,必然會增強人數上占多數的消費主力的消費能力,對此發達國家的做法主要是:

(1)提高薪資水平。在發達國家,很早就規定雇工的工資不能低于法定的最低。20世紀初,發達國家還先后以法律手段確立了保護工人組織工會并集體與雇主進行工資水平談判的“工資協商”制度。戰后在美國又逐漸推進并為許多國家效仿的“員工持股計劃”,這一系列措施不僅能保證職工獲得滿足基本消費需要的工資水平,還能促使職工工資隨著企業利潤和經營效益增長而不斷提高[3-4]。日本企業普遍實行“終身雇傭制”和“年功序列”制,這一制度會使員工產生生活的安定感和對預期收入的信心;引進了“員工持股”制度后,日本企業還比較重視對員工股東的股利分配。因此,日本企業分配制度比較強調員工利益及其收入分配均衡。

(2)增加可支配收入。個人所得稅是發達國家常用的調節個人收入的手段。近些年來,發達國家都不同程度地進行了個稅制改革,改革的效應是將更多的資本得利納入到稅收之中。如美國堅持綜合所得概念,實行綜合、分類計征,將個人所得稅以貧困線作為扣免基準,照顧低收入階層。運用簡化的稅率結構,兼顧公平與效率等特點,這些個人所得稅方式的綜合運用,不僅限制了居民收入差距的進一步拉大,有利于公平分配,也有力的保障了中低收入者的收入水平,進而促進了中低收入者的消費水平提高。

2.通過保障性投入,穩定居民消費水平

社會保障作為國家或政府調節居民收入的一種手段,必然會通過影響居民的收入水平和預期而影響居民的消費。發達國家都有基本覆蓋到每一個人的養老和免費義務教育制度,還有比較完備而高福利的其它社會保障。較為典型的是德國的社會醫療保障模式,在這種模式下,盡管達到一定收入水平的人也都須按規定的比例繳納一定的保險費用,但是繳費的數額確有差異,收入多者繳費多,收入少者繳費少,沒有收入的人和達不到一定收入標準的人無需繳費,同樣能享受無差異的醫療待遇[5]。這種保險制度的實質是以強幫弱、以富助貧的社會收入再分配的過程[6],其結果使中低收入群體對未來增強了信心,現實消費便沒有顧慮。

社會救助是發達國家福利政策的重要內容,救助的內容涉及很多方面。澳大利亞對低收入群體的住宅資助計劃比較典型。對于無力擁有私人住房的人,主要由聯邦政府和州政府共同出資,為他們提供廉租房或資助他們獲得私有住房。美國歷史上曾經為許多人和家庭提供過食物補助。經濟危機使一些人和家庭陷入困境,目前美國政府為大約1/7的美國人提供食物補貼。獲得食物補貼的皆是低收入的個人和家庭,有了食物補貼,他們可以將手中的收入或儲蓄用于其它方面的消費。

建立高水平的社會保障體系,受益最大的應該是那些中低收入群體,因為他們的收入有限,在未來有了保障的前提下,就會免去他們消費的后顧之憂,這為提高他們的消費傾向提供了堅實的后盾。

3.利用金融手段,激發居民消費熱情

消費的增加取決于消費者的持久收入水平。但在經濟發展的過程中,消費者的收入水平并不一定是持續上漲的。在消費者的收入水平無法實現快速提升的情況下,適度的金融手段可以在短期內提升消費者的購買能力,從而刺激消費,促進經濟的發展。

(1)降低利率。發達國家在經濟低迷時期往往會采用此項措施。歐洲央行在2008年10―11月間兩次降息,日本自1999年2月以來,間隔4年兩次實施“零利率”政策,美國超低利率政策已經持續近3年時間。降低利率,在一定程度上能起到減少儲蓄、促進消費的作用。

(2)提供消費信貸。消費信貸作為金融創新的產物,在發達國家已被廣泛使用。有資料顯示,僅在美國,80%―85%的汽車消費依靠信貸支持。通過消費信貸,發達國家開發了居民的消費需求,把居民未來的消費愿望變成了今天的消費現實,有效地提升了居民的消費能力,為保持高消費率和經濟的恢復與發展提供了條件。

4.調整財稅政策,增強居民消費能力

稅收是調節經濟的杠桿,稅率的高低能影響居民的可支配收入,進而影響到其消費水平。降低個人所得稅是提高居民可支配收入的最直接的因素之一。20世紀90年代,為刺激消費,在降低利率的同時,日本政府采取了針對個人所得稅的永久減稅和年度的“特別減稅”政策;這一時期,幾乎所有的發達國家也都紛紛調低個人所得稅利率,以期增加國內居民消費。

消費稅是引導居民消費的重要手段。通過調整消費稅,可以改變消費者對商品的選擇,甚至會使居民釋放潛在的消費能量。消費稅也成為政府調節消費行為的重要杠桿。近幾年,韓國多次下調個人購買汽車的消費稅,同時還降低了一些家電產品、家具、高級服裝和高級娛樂用品、化妝品等的特別消費稅,鼓勵居民進行消費。

降低個人所得稅能夠使居民增加可支配收入,降低消費稅又能削減居民消費商品的成本,這樣就有效地提高了居民的消費能力。

5.建設消費環境,增加消費機率

發展節假日經濟已在發達國家進行了長期的實踐。日本政府為了增加居民的消費機會,修改了節日法,把節假日的時間延長或者人為增加節假日,讓人們有更多的機會和時間跟家人一起休閑和娛樂,如“成人節”、“海洋節”、“圣誕節”和“大米節”等。這些時間較長的休息日和外來節日使賓館、餐廳、超市與百貨商場等地方的營業額明顯高于其他時間。

歐洲的很多國家為了使居民更加愿意消費,還在改善環境質量、整修道路、加強基礎設施建設、增強網絡購物環境監管等方面做了大量工作,增加了居民的消費安全感、享受感和滿意度,消費者就更愿意把時間與金錢花費在消費上。

細化營銷層次也是發達國家促進消費通常采用的方法。美國的商家把市場營銷放在重要地位,針對顧客需求細分市場,確定所經營商品的種類、檔次和經營模式。這樣,在一個統一的地方,就實現了全方位、立體化的商品市場體系,不僅方便了居民的即期消費行為,而且提升了其遠期消費意愿。

發達國家有著幾百年的發展歷史,他們在促進經濟發展的手段和刺激消費的措施上為我們探索符合國情的解決問題的方案提供了寶貴的歷史經驗。

四、提高居民消費需求的對策探究

當前,我國經濟發展所面對的國際、國內形勢十分不利,若要保持經濟健康地持續發展,只有發揮居民消費的功力。為此,需要政府從公共服務角度提供有效的政策和環境供給,并實行切實可行的措施。

1.提高居民收入水平,培育主力消費群體

收入是消費的基本條件。有收入才有消費,收入多才能多消費,一個社會消費能力的大小、消費傾向的強弱決定于廣大中低收入群體的收入水平,所以,增強社會平均消費傾向的關鍵之一在于提高中低收入群體的收入水平。

(1)增強就業安全,強化收入信心。我國的就業形勢非常嚴峻,就業崗位奇缺,到目前為止我國有眾多的失業人員(2億的失業人口,總理 2010年3月中國發展高層論壇)等待就業;與此同時,由于競爭激烈,在崗職工也存在著巨大的壓力,他們現有的工作崗位隨時都有喪失的危險。就業不穩定就難以穩定現有的消費水平,提高消費率更是無稽之談。所以,作為政府,必須保證經濟的穩定增長以增加就業崗位;必須注重投資的就業效益,應將投資更多地用在能創造就業崗位的領域,并發展公益事業和挖掘公益崗位;引導社會資金投向傳統第三產業和新興服務行業,做好做強勞動密集產業;扶持民營經濟和個體經濟發展,充分發揮非公經濟吸納勞動力就業的作用;為無業者提供最優惠的政策、最有利的條件和最良好的社會環境,鼓勵和引導其自主創業??傊?,就業穩定必定會增加居民生活的安定感和未來收入信心,從而促進其消費行為。

(2)增加可支配性收入,增強消費主力實力。中低收入群體是社會消費的主力,要提高社會平均消費傾向,關鍵在于增強他們的支付能力,使中低收入群體內部收入結構中心向上移動。由于中低收入者的收入來源主要是工資,所以提高他們的可支配收入水平,首先應該保證勞動者的工資收入,建立健全工資增長機制和工資監管機制,在提高最低工資標準的同時,保證職工的工資增長與經濟增長和企業利潤增長相一致;其次,加強政府調控,糾正國有企業和壟斷行業畸形的分配制度,讓更多的職工分享改革和經濟發展的成果;再次,加大社會保障和社會福利的國家和地方政府財政支出的力度,增加居民的隱性收入;最后,繼續提高個稅起征點,理順個人所得稅的稅基與稅率,減輕中等收入者的負擔等。

(3)縮小城鄉收入差距,擴大消費主力隊伍。城鄉收入差距大,農村居民消費水平低是阻礙我國社會消費傾向提高的重要原因。這種城鄉居民收入和消費的巨大差距也說明廣大農村消費的潛力巨大。提高農村居民的消費傾向,必須提高農村居民的農業勞動收入,通過農業生產補助增加農民的生產收入;通過推進農產品深加工,開展特色農業、旅游農業和綠色農業挖掘增收潛力;積極發展農村二三產業,擴大農民增收渠道;整治流通環境,防止農民利益受侵蝕;增加農業基礎設施建設,降低農民生產成本等。農民收入水平的提高,必將壯大消費主力隊伍,從而提升整個社會的消費傾向。

2.強化政府職責,解除居民消費后顧之憂

增強居民的消費傾向,一方面需要增加居民的可支配收入,另一方面也需要為他們的未來生活提供保障,在此需要政府的努力。

(1)加強社會保障體系建設。完善的社會保障體系,能夠使人們對未來生活保障充滿信心,人們無需為未來的生活擔憂,不必為將來儲蓄,可以盡情地、放心大膽地花錢。發達國家正是因為有完善而高水平的社會保障,其居民的儲蓄傾向才較弱,社會消費傾向才較高。所以,要提高我國居民的消費傾向,必須要完善我國的社會保障制度,完備我國的社會保障體系,逐步提高我國的社會保障水平?;诂F階段我國的國情和經濟條件,我國應該借鑒德國模式,建立多元化的養老和醫療保障制度。一是建立體現公平的覆蓋全體國民的基本養老和基本醫療保障制度,基本保障資金由個人、企業和政府三方共同分擔。靈活基本保障資金的收繳比例,在居民收入有限和收入緩慢的條件下,在遵循個人繳費原則的同時,政府要加大對基本保障資金的投入,提高其在基本社保資金繳費中的比例,為居民建設相對完善和高水平的社會保障體系承擔更多的責任,在基本社會保障方面體現和實現社會收入的調節和再分配。二是鼓勵建立體現差異的養老和醫療市場保障體系。市場保障體系的資金主要由個人承擔,但政府必須加強對市場保障體系保障資金的監管,保證市場保障資金的安全。

強化政府對社會保障體系建設中的職責,可以減輕居民為未來儲蓄的壓力,從而釋放其有效支付的能量。

(2)增加對基本公共服務和民生物品的供給和投入。公共教育和公共醫療衛生等屬于公共服務內容之一,是社會福利的重要組成部分,對公共教育和公共醫療衛生的投入和供給是國家和政府的職責。但是由于財力有限,多年來政府對此的投入和供給相對不足,國民為此承擔了大量的費用,不少人因病而致貧、因教育而不富。住房是關乎民生的最重要內容,實現安居是我國居民生活最重要的目標之一??墒墙┠陙恚覈》績r格畸高不下,為了安居,許多人壓抑著自己的消費,即便如此,一些低收入者也只是望房興嘆;更多的工薪階層只能無奈地成為“房奴”或集其一生積蓄換得一套住房,除了基本生活外他們無力進行其他方面的消費。所以,要提高居民的消費能力,提高居民的消費傾向,政府必須調整投資結構,加大對基本公共服務的投入,增加對關系民生的基本服務的供給,承擔應承擔的職責,把居民從沉重的負擔中解脫出來;與此同時,各級政府應加大保障住房建設,為低收入階層提供更多的福利性住所。只有這樣,才能為居民提供“教有所學,病有所醫,住有所房”的生存保障,才能使居民輕松消費,安心消費。

3.營建消費環境,釋放消費能力

(1)促進有效供給,挖掘消費潛力。增加居民可支配收入能夠促進居民消費,增加有效供給同樣能促進居民消費。有效供給是指與消費需求和消費能力相適應的供給,即既能滿足居民需求又在居民支付能力范圍內的供給。當前影響我國居民消費傾向的無效供給主要是,大量檔次低價格廉的商品和服務與不少檔次高價格昂的商品和服務。對于很多人來說,前者激不起他們購買的興趣,后者他們無力購買。例如高檔住宅、別墅、豪華的飯店和休閑娛樂場所等,這類商品和服務所面對的消費群是那些人數較少的富有階層,而工薪階層對此只能望而卻步。所以,從供給的角度促進社會消費,必須增加產品和服務的有效供給,為此政府應該做到:一要引導企業對商品和服務供給的結構進行調整,增加滿足中低收入群體有效需求的商品和服務的供給;二要扶持企業進行技術更新,提高生產效率,降低產品成本;三要指導企業采取市場細分化原則,充分了解市場,根據現有條件提供有差別的產品和服務,做精做細高檔產品和服務,滿足高收入群體的需求;做強做大中檔商品和服務,滿足中等收入群體的需求;做好做妥低檔商品和服務,滿足低等收入群體的需求。

(2)規范市場秩序,激發消費熱情。隨著收入水平的不斷提高,我國居民的消費需求有所擴大,支付能力有所增強。但是緣于目前我國消費環境的混亂,許多人壓抑著自己的需求不敢消費、不愿消費。所以,營建安全和諧的消費環境,能激發這部分人的消費意愿,促使他們消費。為此,應該加強價格監管,調控違背市場行情、與居民收入水平和支付能力不協調的商品和服務的價格,特別要控制壟斷行業商品和服務的價格,讓居民積極地去消費;加強食品安全監管,統一食品安全的國際國內標準,加大執法力度,提高違法的經濟和社會成本,讓居民放心地去消費;加強市場秩序監管,堅決懲治侵害消費者利益的違法違紀行為,降低過高收費,取消不合理收費,讓居民舒心地去消費;加強誠信監管,規范生產銷售者行為,保障消費者的合法權益不受侵害,讓居民安心地去消費。

(3)創造消費條件,增加消費機會。

創造良好的消費條件能夠增加居民消費的機率,如應適當增加節假日?,F代社會競爭激烈,為生存人們疲于工作,沒有足夠的時間和精力去消費。適當增加休息日,會給居民提供休閑消費的機會,使人們能夠有時間有心情經常旅游、購物或進行其他活動,從而產生假日和后假日消費。促進假日消費,必須建設完備的與假日消費相配套的服務設施,如旅游食住場所、停車場所和休閑娛樂場所等。

假日消費對經濟的推動作用已經在實踐中得到印證,因此,政府應該重新考量和調整假日制度,適當增加假日,這也是促進居民消費的重要條件。

參考文獻:

[1] 劉東皇, 孟范昆.金融危機背景下我國居民消費的經濟增長效應研究[J]. 統計與決策, 2011,(1).

[2] 曾湘泉.

張車偉.專家稱我國收入分配改革癥結在于格局不合理[N].省略,2010-12-10,經濟參考報,2010-12-10.

[2] 我國消費者在歐洲奢侈品消費額為國內4倍[DB/OL].省略,2011-06-09,新華網.

[3] 資中筠.探討美國政府對經濟的干預[DB/OL].counsellor.省略,2009-03-30.

[4] 金名.美國、日本等國收入分配制度的主要特點[DB/OL].中國經濟網,2010-02-19.

[5] 王延中.德國醫療保險制度考察報告[DB/OL].bic.省略,2002-02-28.

[6] 國外醫療保障制度概況[DB/OL].news.163. com,2004-08-02選自丁涵章等主編,《現代醫院管理全書》,杭州出版社,1999).

[9] 洪韜.杭州市城鄉消費差距、消費結構分析及政策建議――基于2002―2008年數據的分析[J].甘肅聯合大學學報:社會科學版,2010年2期.

[10] 王均文等.國外、省外刺激消費經驗借鑒[J].山東經濟戰略研究,2009,(4).

[11] 翟玉娟.最低工資制度不容漠視[J].現代交際:新人力,2009,(7).

[12] 王瞳等.關于應稅消費品已納稅額扣除問題的探討[J].北方交通大學學報,2001,(5).

[13] 王智.對我國居民消費現狀與消費潛力的分析[J].商場現代化, 2010,(2).

[14] 羅暉.新型農村合作醫療保障體制研究及其在江西省的實證分析[D].南昌大學學位論文,2007.

成年女人永久免费观看视频,国产成人精品亚洲线观看,国产91精品成人一区二区三区,激情久久男人天堂
99热这里只有精品夫妻| 国产精品一区二区三区四区亚洲 | 一级a爱片免费观看的网站| 国产精品a一区二区三区电影| 成人免费视频三区四区| 亚洲第一网站在线观看的吧| 97超碰中文字幕久久精品| 看国产欧美三级黄色片| 区欧美第一页| CHINESE中年熟妇FREE | 中文字幕人妻第一区| 中文有码无字幕| 美女视频黄免费看| 91久久嫩草影院| 欧美乱妇野欧美在线视频| av久久中文字幕人妻| A片在线观看免费视频不卡| 亚洲福利国产精品| 国产精品亚洲欧美日韩一区二区| 久久av影院精品| 亚洲男人天堂免费在线| 182tv在线观看网站| 亚洲成熟丰满熟妇高潮XXXXX| 欧美大片在线观看一区二区| 久久久亚洲精品区| 少妇人妻在线一卡| 欧美日韩一卡2卡三卡4卡新区| 搡女人真爽免费视频大全软件| 99re视频在线精品| 99午夜福利一区二区| 超薄肉色丝袜脚交调教视频| 超薄肉色丝袜脚交调教视频| 亚洲精品国产乱码久久久久久| 国产熟女高清| 亚洲国产第一站精品蜜芽| 亚洲AV成人一区二区三区| 国产精选一区二区电影| 高清国产天堂在线bt免费资源| 麻豆av专区| 免费看美女被艹到高潮| 亚洲av第五页| 亚洲av永久码av激情| 日韩亚洲成人一区二区| 被男狂揉吃奶胸60分钟视频| 亚洲va日本ⅴa欧美va伊人久久| 国产精品亚洲精品久久久久爽 | 93精品国产成人观看| 亚洲人成免费播放| 熟妇草逼视频| 国产电影精品久久99| 亚洲熟妇av乱码在线观看下| A级情欲片在线看BD| 国产高潮美女av| 国产精品久久久久久片| 午夜久久久久久久久| 在现免费观看毛片| 日日摸夜夜添添出白浆| 国产影片中文字幕久久| 欧美日韩精品一区二区在线观看| 欧美日韩成人一区二区三区视频| 免费人成视频网站在在线| 国产AV福利第一精品| 亚洲精品色青久久久久久久| 久久精品国产一区二区三区电影| 国产97精品一区二区| 久久精品国产清高在天天线| 成人级a爱看片免费观看| 国产尿女 喷潮MP3| 青草综合久久| 国产亚洲成人精品在线观看| 大香蕉久久成人网| 五月天丁香色| 国产女啪啪视频| 久久av爱久久中文字幕| 偷拍大学生情侣无套进入| 另类久久精品国产亚洲av高清| 一区二区三区国产免费电影| 日本按摩高潮A级中文片免费| 五月婷婷丁香综合在线观看| 欧美日韩精品一区二区性色| 48多岁辽宁老熟女| 欧美一区亚洲二区国产三区| 97超视频在线观看| 亚洲av.影院| 少妇女人一级毛片| 精品久久久久9999| 东北三级毛片| 性xxxx精品国语对白| 综合欧美一区不卡中文字幕| 人妖高潮A片免费视频| 美女又黄又免费的视频a| 中文字幕在线观看有码| a天堂tv香蕉| 亚洲av片子| 岳好紧好紧我要进去了视频| 人妻少妇精品偷人视频| 久久大香伊蕉在人线国产H| 91字幕亚洲| 久久国产精品av在线观看| 野外少妇愉情中文字幕| 内射白嫩丰满的少妇| 一边摸一边桶一边脱免费| 最新av网址中文字幕| 天堂网在线播放中文字幕| 4个闺蜜疯狂互换 5P同床好爽| 国产精品久久久久精品综合一伊人| 国产精品一区二区在线观看成人| 人人爽人人网| 啊灬啊别停灬用力啊村妇 | 午夜不卡福利免费| 啦啦啦BD在线观看| 精品国产一区二区在线| 国产亚洲精品久久www| 93热视频在线观看| 日韩理伦一区二区三区视频| 欧美国产日韩一二三区| 如日韩欧美国产精品一区二区三区| 国产线免视频在线观看| 欧美日韩中文字幕一区二区| √在线天堂新版资源| 亚洲日本韩国欧美国产中文| 韩国免费a级作爱片视频| 狠人色综合网亚洲| 护士你夹真紧水又多| 一区二区国产精品av| 国产成人小午夜视频在线观看| 亚洲国产欧美成人精品| 性AAXXXX18中国| 黄网网站在线观看| 福利在线一区观看| 在线永久免费观看色视频网站 | 人妻精品久久久久中文字幕↙| 五月情丁香婷婷| 亚洲天堂网av网站| 免费看很黄A片试看120秒| 精品久久精品色综合| 超帅男生同志TWINKS视频| 在线观看国产香蕉av| 亚州一区二区三区av无玛| 一本色道av久久精品+网站| しぼっちゃうぞ2在线观看| 国产精品美女久久久久久吹潮| 看黑人巨大精品欧美一区二| 欧美日韩精品二区三区在线播放| 97人妻天天添夜夜摸| 成年免费观看视频| 亚洲精品成人av观看孕妇| 色婷婷久久麻豆| 国产伦精品一区二区三区| 99久久精品久久亚洲| 毛片av有码| 亚洲av无码成人精品区| 亚洲精品国模一区二区三区| 国产色又爽视频免费播放| 超薄肉色丝袜脚交调教视频| 国产色在线内射| 亚洲综合欧美日韩一区| 人妻共享互换多P| 少妇人妻有码| 亚洲国产精品高清线久久dvd| 日韩人妻无码一区二区三区久久 | 中文字幕av久久激情亚洲电影| 亚洲18在线观看一区二区| 亚洲精品色激情综合| 边摸边吃奶边做视频网站 | 亚洲18在线观看一区二区| 92午夜福利1000大合集| 美妇啊灬啊灬用力…啊快| 麻豆精品成人| 在线日韩精品第一页| 无码H动漫精品免费播放| 国产免费黄色视频一区二区三区| 狠狠久av北条麻妃xxx| av一二三区在线观看| 78m成人免费视频国产av| 激情av在线一区| 轻轻草免费在线视频| 欧美日韩亚洲国产二区| 国产精品乱人伦一区2区| 国产欧美日韩中出| 天天曰天天干夜夜操| 天堂俺去俺来也www色官网| 日本级在线视频| 日日摸bbb夜夜添综合网| 日本网址免费中文| 一本一道久久a久久精品综合开| 久久伊人精品色婷婷国产| 老司机午夜免费观看| AV人妻无码不卡手机在线| 一区二区天堂av| 国产女人18毛片水多| 亚洲成人国产精品网| 亚洲男生天堂av| 一出一进一爽一粗一大爽文| 免费黄片国产精品久久av蜜| 国产免费又色又爽又黄| 国产成人综合久久免费| 人妻精品久久一区二区三区| 午夜福利在线观看免费高清| 九七人妻碰碰视频| 久久精品影院91| JAPANESE熟睡侵犯| 91av看片在线| 久久精品国产91久久麻豆| 日韩欧美久久综合| 人妻激情偷乱视频一| 色婷婷婷亚洲| 美国性服务医院理伦电影在线观看| 无码国产福利AV私拍| 亚洲国产综合欧美在线一区二区| 永久黄网站色视频大全| 色综合夜夜躁很很躁日日躁2| 激情内射视频网站| 白饿罗斯毛片| 肮脏女人一级毛片| 九九99亚洲精品久久久久| 暖暖 免费 高清 日本| 国产成人福利精品在线| 欧美国产精品亚洲| 黄片视频无遮挡观看| 午夜久久久久久亚洲国产| 国产99视频免费精品| 狠狠的干性视频| 亚洲中文高清字幕| 免费黄色视频国语对白| 新搬来的四个爆乳邻居| 免费成人av在线观看网站| 人人妻人人澡人人爽人人| 美女被高潮视频网站| 亚洲av国产aⅴ精品一区| 亚洲成a在线观看www| 亚洲欧洲综合视频| 作者不详之自拍偷拍| 美女视频黄全免费| 午夜福利国产在线播放| 91香蕉在线精品视频| 特级毛片a级毛片免费播视频| 女人寂寞偷人视频A级| 中文有码人妻一区二区三区合集| 久久免费视频热99只有精品| 东北三级毛片| 青青草原精品在线观看| 娇喘潮喷抽搐高潮在线观看| 免费毛片一级| 99久久人妻偷人精品一| 欧美黄色大片永久观看| 亚洲一二区欧美日韩在线播放| 国产看片在线| 亚洲精产品久久| 欧美成人午夜免费视频网址 | 亚洲欧美另类一区二区三区| 对白离婚国产乱子伦视频大全| 国产精品av久久人妻无| 亚洲日韩精品无码专区网站 | 在线免费播放av毛片| 亚洲成人午夜福利电影| 成人黄色免费在线网址| 亚洲精品一区在线观看网站| 国产精品欲乱视频| 久久亚洲国产成人精| 亚洲欧美日韩在线精品| 婷婷99精品国产91久久| 中文字幕丝袜美腿人妻| 2021少妇久久久久久久久久| 精品人妻一区二区三区在线视频| 国产在视频线精品| 天天视频爽片网站免费看| 少妇人妻久久综合中文| 日韩欧美激情综合一区二区| av片免费观看网址| 亚洲精品av午夜福利| 麻豆国产麻豆| 强制侵犯系列中文字幕av| 久久国产野战| 亚洲日本岛国片在线观看小视频| 人妻中文字幕一二三区| 中文字幕无码日韩专区免费| 人妻暴雨中被强制侵犯| 国产色视频综合| 老司机福利观看| 欧美18性xxxx18性欧美| 久久99精品一区二区三区| 亚洲国产123精品网| www色视频国产一| 久久j香五月| 国产麻豆午夜三级精品| 成人高潮喷水av片在线| 成人色婷婷久久| 欧美色噜噜精品一区二区三区| 日本欧美视频人在线视频 | 一区二区中文字幕人妻寝取| 免费18禁免费网站| 看黄蝶一级录像一级毛片| 岛国在线小视频| 免费看特黄视频| 真人作爱90分钟免费看视频| 一区二区精品免费观看| 久久一级片电影| 99re视频在线精品| 欧美日韩国产在线人成网站| 男男小受被啪啪网站| 国产亚洲精品第一综合不卡| 午夜福利视频亚洲| 69免费毛片看| 少妇人妻综合久久中文字幕| 午夜日韩欧美国产| 精品国产乱码久久久久久免费看| 高潮一区二区三区乱码| 多p人妻视频| 欧美日韩国产亚洲二区| 亚洲国产欧美997久久| 日韩综合视频一区二区三区| 成人av电影一区二区三区四区 | 男女啪啪进出阳道猛进| 国产精品福利视频在线观看| 女人裸体100%无遮挡| 日本三人交在线| 亚洲激情美女在线观看| 欧美精品久久婷婷| 日韩人妻无码一区二区三区久久 | 久久精品中文字幕免费视频| 娇妻公务员被领导玩弄| 夜夜看夜夜摸夜夜添视频| 久久人人爽人人爽人人看| 久久av爱久久中文字幕| 最色免费视频| 亚洲美女黄色视频免费看| 99久久99这里只有免费费精品视频| 精品无人区乱码一区二区三区| 国产av麻豆精选| 成年裸男自慰GV网站| 变态挤奶水AV大片| 精品一精品国产精品| 欧美黑人a区| 国产亚洲欧美卡通动漫| 成·人免费午夜无码视频在线观看| 亚洲a在线观看免费视频| 日本高清视频欧美| 日本欧美国产在线播放| 亚洲福利大片在线观看| 国产美女主播精品一区| 国产福利免费在线视频观看| 精品人妻有码| 免费网站mv高清在线观看| 日韩变态人妻精品一区二区三区| 国产成人一区二区三区一| 欧美一级大片特黄| 成年人免费看视频欧美| 好黄好硬好爽免费视频一| 亚洲av日韩av精品国产乱码| 欧美亚洲另类一区二区| JIZZ成熟丰满| 91最懂男人的天堂| 久久av中文1区| 乳女教师欲乱动漫无修版| 理论片午夜激情| 国产成人精品在线影院| 成熟熟女国产精品一区二区| 热er99久久精品国产99热| 性在线观看视频| 骚妇视频在线免费观看| 不卡能看的黄色视频| 久久久久国产精品亚洲欧美| 国产美女福利小视频| 国产成人av片在线观看| 免费看性xxxx高清视频| 亚洲精品av一区二区三区在线| 日本六区视频| 国产精品美女被遭强扒开| 国产福利一区二区三区在线电影| 小SAO货水好多真紧H视频,| 国产亚洲一区人人爽| 丰满熟女午夜视频| 黑人与牛交ZOZOZO| 国产精品a一区二区三区电影| 国产做永久视频在线观看地址| 午夜电影院韩国三级| 亚洲综合久久精品国产高清| 色综合国产专区| 日韩理伦一区二区三区视频| 五十六十日本老熟妇一乱| 玉蒲团之性奴完整3| 国产午夜免费啪视频观看视频| 中文字幕老妇偷乱视视频在线| 波多野结衣一区二区三区高清| 免费一级a级高清毛片人妻6 | 午夜精品av福利片| 亚洲av无一区二区三区久久久| 国产女人视频在线观看网页| 亚洲电影a一区二区| 人妻少妇无,一区二区| 在线观看91中文字幕| 欧美日韩国产亚洲二区| 精品精品在线免费观看| 激情狠狠欧美| 美女视频黄国产精品| 男女视频网址免费| 中文字幕乱码亚洲美女精品一区 | 亚洲精品乱码b| 国产1区2区3区精品美女| 亚洲精品美女久久久久| 激情毛片av在线免费看| 国产99视频精品免费专区| 国产精品成人欧美一区| 欧美黄色视频人与兽| 免费毛片一区二区| 大香蕉视频国产在线| 在线天堂WWW在线资源| 日韩免费一区二区三区超清视频| 黄色大片在线观看不卡| 我和岳交换夫妇爽完整版| 免费观看av不卡网站| 论理电影一区二区| 全黄h全肉边做边吃奶文| 久久熟女人妻| 米奇777超碰欧美日韩亚洲| 日本高清视频免费观看网站| 国产精品亚洲一区二区在线观看| 涩涩爱成人免费视频| 人妻有码中文字幕在线| 97精品国产一区二区| 日本特别黄的视频| 国产手机AV片在线无码观你| 欧美日韩成人一区二区在线| 色乱码一区二区三区免费观看| 一区二区三区成人短视频| 国产美女午夜福利久久| 成人亚洲视频免费观看| 97人妻人人爽| 无码精品国产一区二区三区免费| 人妻少妇精品天堂毛片在线| 2亚洲精品一区二区三区| 中文精品一卡2卡3卡4卡| 亚洲欧美成人综合精品| 成人高清av| 秋霞影院国产一区二区三区| 人妻少妇的诱惑| 亚洲熟妇少妇精品任你躁| 嫩草影院精品99| 天堂√中文在线资源| 最近2018中文字幕大全视频8| 丁香六月男人天堂| 久久av线香蕉| 亚洲十八岁女人毛片水多| 成熟熟女国产精品一区二区| 国产视频福利免费| 精品久久久中文字幕| 日本在线有码电影网站| jizz在线观看国产精品| 亚洲精品久久久欧美| 成人免费毛片在线播放视频| 亚洲欧洲日韩国内高清| 国产国语露脸对白视频| 中文字幕熟女av| 亚洲天堂av2016| 黄频视频美女在线| 大伊香蕉在线播放| 一个人免费观看在线播放| 国产在线观看高清不卡的av| 91久久综合亚洲鲁鲁五月天| 亚洲熟妇av乱码在线观看下| 精品久久久久久99| 亚洲四区av| 色欲日日拍夜夜嗷嗷叫| 亚洲精产品久久| 女生高潮喷水免费视频| 再深一点太爽了舒服死了| 亚洲av综合av在线| 日韩精品 国产精品 欧美精品| 荡女淫春视频| 97短视频在线观看免费| 日韩中文字幕在线一区| 久久久久久国产一级资源 | 日韩欧美网站| 欧美日本国产在线不卡视频| 国产精品久久自在自线不卡| 人妻少妇精品专区性色app| 天天躁夜夜躁狠狠久久av| 人妻在夫面前被性爆| 久久精品国产亚洲成人av| 久久深爱婷婷| 玖草视频在线观看免费| 国产一区二区三区波多野结衣| 老司机亚洲午夜免费电影| 国产一区二区高清视频女| 亚洲a在线观看免费视频| 99国产一区二区三精品乱码| 少妇熟女网av| 少妇熟女图亚洲| 欧美日韩一区不卡| 国产舔丝袜脚| 久久麻豆成人精品av网站| 青青草亚洲视频在线观看| 精品久久久久久久久av| 18禁止观看美女脱裤子男生桶 | 宝宝好涨水快流出来免费视频| 亚洲国产色综合| 国产无遮挡裸露视频免费| 亚洲第一欧美日韩一区二区三区| 八个少妇沟厕小便漂亮各种大屁股| av电影天堂亚洲 | 999成人精品电影| 男女生羞羞视频网页| 无码人妻系列精品| 护士爽到疯狂潮喷好爽| 久久久久亚洲av成人人在现观看| √天堂资源在线中文最新版| 87午夜福利在线观看| 日韩黄色录像欧美黄色录像| 一区二区三区亚洲不卡| 日韩国产欧美高清不卡| 成人性生交大片免费看t高清| 亚洲av熟女| 两个人BD高清在线观看2018年 | 久久亚洲最新| 亚洲成AV人片在线观看福利| 欧美一区二区尤物黑人| 欧美性受XXXXZOOZ| 国产免费又色又爽又黄| 天天综合网久久综合免费人成| 亚洲熟女在线精品一区| 欧美成人精品二区三区| 久久av爱久久中文字幕| 亚洲国产第二日本不卡视频| 国产精品久久电影网| 久久av喷吹av高潮av萌白| 公交车被CAO得合不拢腿| 国产成人福利精品在线| 久久精品视频黄色精品网站| 成人毛片av免费| 国产精品欧美日韩电影| av在线影片| 女人操男人在线观看| 亚洲天堂av.| 国产男女猛烈无遮挡91| 亚洲国产精品久久99人人更爽| 444欧美日韩国产在线| 18美女洗澡光胸光屁屁无遮挡| 免费高清欧美一区二区三区| 无遮挡十八禁污污污网站| 鲁死你AV资源站| 亚洲a∨中文字字幕乱码| 99r最新高清网址| 香蕉二区三区| 欧美熟妇精品另类91| 免费手机在线观看av片| 国产一级av网站在线观看| 天堂а√在线中文在线最新版| 天堂а√在线中文在线新版| 成人在线视频三区| 久久亚洲精品国产亚洲老地址!| 国产精品成人福利在线观看| 精品国产一区二区三区素人馆 | 久久天躁狠狠躁夜夜2o2o| 国内精品美女久久久久久| 人妻婬乱厨房波多野结 | 饥渴丰满人妻一区二区三区| 色婷婷成人激情| 欧美日本不卡视频| 美女被插下体视频网站| 国产精品va在线| 18禁在线欧美| 黄色美女网址在线观看| 中文字幕亚洲乱码在线| 色欲色香天天天综合网站| 国产真实偷乱视频| 欧美乱子伦XXXX12| 熟女熟妇久久亚洲精品| 国产又粗又头又长又爽| 国产精品三级理论电影| 亚洲天堂av.| 亚洲熟女少妇乱综合图片区| 中国女人18毛片水真多| 啪啪免费福利午夜| 丝袜美腿诱惑国产三区| 一本色道久久| 粗壮公每次进入让我次次高潮| 韩国无码AV片在线电影网站| 国产成人精品曰本亚洲| 国产精品免费久久久久大片| 麻豆乱淫一区二区三区| 亚洲av秘av| 在线免费观看日本一区| 亚洲成人久久香蕉网| A4YY私人毛片| 久久久久久久久久久久大奶| 黑人激情一区,二区| 国产精品午夜福利视频网站| 99色在线免费视频| 不卡av免费国产| 色婷婷亚洲欧洲图片| 人妻少妇精品专区性色AV| 撒尿正面毛茸茸| 14萝自慰专用网站| 久久久中文字幕综合精品 | 欧美专区一区二区三区四区| 亚洲成人久久性| 日韩精品有码人妻一区| 午夜小视频一区二区三区| 国产视频精品中文字幕| 91内射极品人妻| 高潮喷水av在线| 国产XXXXX在线观看| 日本 888 XXXX| 午夜精品国产一区二区电影| 一级黄色视频免费观看不卡| 99热这里只有精品re6| 欧美成人免费午夜福利片| 日韩av一级毛片免费观看| 亚洲精选av在线观看| 亚洲综合一区自偷自拍| 亚洲av午夜精品久久| av黄色一级毛片| 国产乱码一区二区三区久久| 久久综合狠狠综合久久综合| 亚洲国产精品久久久天堂不卡| 免费观看精品久久| 亚洲av午夜精品久久看一区| 国产精品国产三级在线观看| 最近免费中文字幕大全高清5| 久久欧美一区二区三区性| 老司机免费视频久久| 亚洲欧美日本视频一区| 女女同性AV片在线观看免费| 黄片一区二区三区激情视频| 免费观看女人十八毛片| 老司机火辣福利在线观看| 再深一点太爽了舒服死了| 亚洲国产男人的天堂| 色哟哟网站www入口免费| 超碰av人人爱| 好了AV四色综合无码久久| 国产精品99久久久久久久久| 秋霞久久亚洲精品成人| A4YY私人毛片| 美女高潮水多毛多高清毛片| 国产成人精品av在线观看| 自拍亚洲欧美色区| 亚洲av日韩av永久无| 亚洲高清国产一区| 大香蕉一区二区在线| 男女真人后进式猛烈动态图无打吗| 夜夜夜夜夜久久久久| 欧美综合亚洲激情| av伦理影院在线观看| 色噜噜狠狠一区二区三区四区偷拍| 欧美性猛交ⅹxxx乱大交a| 狠狠拍av哪里有| 国产女主播喷水在线| 九色成人免费人妻av| 啪啪啪亚洲综合色美利坚合众国| 人妻18毛片a级毛片免费| 网禁国产YOU女网站| 久久久久成人免费av| 国产精品午夜视频一区| 被领导添下面好爽| 成人在线中文字幕在线观看 | 国产欧美日韩中文久久| 日本高清视频欧美| 国产综合精品色视频| 黑人极品videos精品巨大| 免费毛片一区二区三区四区| 99免费的精品视频| 蜜臀av国产亚洲欧美xxx| 日韩av成人中文字幕电影| 暴力强奷漂亮女同学在线观看| 国产精品影院99| 日韩欧美精品自拍偷拍| 亚洲成人av一区免费看| 国产欧美亚洲a| 桃花在线观看免费观看手机| 日本一区黄色视频网站| 中文字幕亚洲精品乱码| 蜜臀av国内精品久久久久久久| 日韩毛片成人| 久久久久久久久中文| 亚洲国产精品电影在线播放| 狠狠躁日日躁夜夜躁女人| 精品久久久久久久99| 麻豆成人久久精品二区三区91| 国产毛片a区久久久久| 中文字幕一区第二页精品| 里番库全彩本子彩色本子H| 国产精品一级-区二级三级| 国产男女猛烈视频在线观看的| 欧美一区二区三级电影| 三级a黄色毛片| 精品黑人xxx一区一二区| 国产精品毛片aⅴ一区二区三区| 欧美日本国产在线不卡视频| 精品久久18| 99久久精品久久免费观看不卡| 久久久久久 国产精品| 少妇三级全黄完整版电影| 国产综合精品亚洲| 性生大片免费观看性| 免费一级做a爰片久久毛片无遮挡| 亚洲精品午夜久久av蜜臀| 精品人妻视频入口| JIZ中国ZZ老师喷水| 熟女人妻の波多野结衣视频| 国产成人AV在线免播放观看| 亚洲av高清一区二区重口| 成人又黄又爽又刺激视频| 国产乱久久亚洲国产精品| 最新天堂а√8在线最新版在线| 国产野战直播| 97国产一区二区三区四区久久| 欧美性事xxxx| 中国XXXX片免费| 三级精品国产| 少妇一区二区三区| 免费一区二区三区毛片基地| 亚洲精品一区中文字幕乱码| 亚洲多人在线播放| 色综合网国产精品| 14萝自慰专用网站| 在线观看免费人成视频网站| 99久久免费看片| 亚洲国产另类欧美| 欧美日韩亚洲国产一区| 久久精品亚洲熟妇少妇任你| 国产内射在线激情一区| 97超碰大香蕉| 精品久久久久久成人av| 国产二区激情在线观看| 成年人免费看的黄片视频| 67194con网在线观看| 最近2019中文字幕第一页| 正在播放国产对白刺激| 亚洲一道本av网站在线 | 久久人人爽人| 国产精品久久一卡二卡| 色妞视频网站| 亚洲精品国模一区二区三区| 日日夜夜精品视频天天看| 国产喷水高潮在线观看| 精品国产h片在线观看| 国产对白叫床清晰视频| 亚洲国产精品第一区二区三区| 激情视频在线播放免费| 97欧美激情一区二区三区成人| 免费的性开放网站交友网站| 亚洲字幕欧美三区| 亚洲高清av一区二区三区网站| 18禁动漫肉肉无遮挡无码| 老司机精品视频影院| 成年女人视频免费| 色屁屁WWW影院免费观看| 18禁午夜福利片| 亚洲三级视频网不卡| 91人人妻人人精品| 日本黄色视频网占| 精品乱码一区二区三区四| 老少配老妇老熟女中文普通话| 亚洲素人视频在线观看| 国产成人自拍系列| 淫片久久久久久| 丰满人妻高清一区二区三区视频| 小说视频一区二区三区| 高清中文字幕亚洲| av制服诱惑一区二区三区| 中文字幕一区亚洲精品| 国产精品国产三级国产AV| 精品在线免费观看一区二区三区| 久久久久亚洲av成人免费电影 | 波多野结衣国产一二三区| 三级视频在线播放不卡| 日韩不在线不卡视频播放| 亚洲av成人av| 国产乱理伦片在线观看夜| 美女被扒掉内裤让男人舔视频| 国产精品久久久久久久久久久威| 国产56porn在线视频| 人人妻人人添人人爽日韩欧美| 137肉体摄影日本裸交| 久久精品夜色国产亚洲蜜臀| 黄无遮挡网站| 最近更新中文字幕2024年高清| 国产精品自产拍在线| 精品无人区乱码一区二区三区| 黄色视频网页观看| 午夜福利一区在线| 丰满白嫩大屁股ASS| 丝袜玉足交好爽| 极品少妇高潮喷水抽搐91| 亚洲精品国产色婷婷电影| 欧美日韩精品一区二区在线观看| 中文字幕有码精品| 强制侵犯系列中文字幕av| 国内精品人妻久久毛片αpp | 欧美日韩一区二区三精彩视频| 精品品人妻一区二区三区四区| 亚洲国产一线视频| 久久久久久久久久久黄色| 亚洲一区二区三区色噜噜| 我被五人伦好爽| 国产精品va在线儿播放| 黄视频国产免费看| 精品国产一区二区三区不卡| 十八禁黄无遮挡网站| 久久婷人人爽人人澡超级 | 亚洲国产成人精品一二三区| 夸克免费电影大全播放器| 国产呦系列呦交| 亚洲一区二区三区四区色av| 韩国三级毛片在线直播| 免费人成视频网站在在线| 三级精品影院| 国产一级午夜片| 两性午夜刺激免费视频| free欧美性xxxx精品hd| 亚洲av毛片第一| 高清在线播放日韩| 91av看片在线| 国产成人精品曰本亚洲| 国产又色又爽又免费视频 | 丁香六月激情亚洲| 久久这里只有精品最新| 成人免费在线视频一区二区三区| 香蕉182一区二区| 三级电影一区二区三区| 亚洲天堂午夜福利在线观看| 亚洲高清国产一区| 国产高清精品免费精品| 国产乱人伦精品视频免费看| 亚洲网自拍视频| 狠狠久久这里只有精品| 亚洲永久免费视频最新网站| 永久视频美女观看| 成人特级黄色片久久久久久久 | 亚洲午夜精品一区二区三区免费视频| 久久精品国产欧美激情| 国产一级a爱片免费看| 久久久精品国产亚洲av一二三| 日韩一区二区三区免费精品视频 | 久久精品国产影片| 日本六区视频| 精品人妻一区二区三区麻豆| 午夜av福利线| 久久人人97超碰香蕉20202| 欧美成人午夜伦理| 禁无遮挡网站| 五月天丁香电影| 国产亚洲精品一区二区不卡| 久久热这里只有精品99| 美女高潮喷水抽搐中文字幕| 蜜臀av最新网站| av网址在线播放网站| 精品久久国产一区二区三| 香蕉久久AV一区二区三区| 亚洲久久av在线| 亚洲国产精品毛片av| av爱爱精品| GAY男同GV网站播放免费| av午夜福利一片费看久久| 国产欧美一级二级三级| 国产精品美女特级片免费视频播放器 | 亚洲国产精品久久人人爱69 | 成人三级黄色在线观看| 激情精品成人一区二区在线看| 午夜电影国产精品| 午夜DJ高清视频观看播放| 肉动漫无遮挡在线观看无修图| 多人强伦姧孕妇免费看| 精品久久成人免费视频| 国产色视频综合| 成人18禁啪啪网站免费软件| 区二区三美女| 中文字幕av熟女肥臀人妻| 激情黄片在线免费看视频一区| 日日躁夜夜躁久久| 亚洲欧美日本特色视频在线观看| 国产精品偷自产拍在线| 免费的岛国av动作片免费观看| 久久精品一区二区三区福利网| 高清视频免费成人| 国产高潮美女av| 人妻av一区二区| 国产精品中文久久久久久久国产 | 亚洲激情熟女图片| 秋霞精品久久久| 丰满人妻二区三区| 中文字幕老妇偷乱视视频在线| 亚洲国产精品电影一在线观看| 另类一区欧美| 亚洲av第五页| 亚洲国产香蕉久久精品| 一区二区三区国产电影| 欧美日韩一区二区高清在线播放| 午夜av不卡免费| 午夜最新福利视频| 亚洲精品久久久欧美| 热re99国产精品| 青草久久97| 欧美国产日韩一二三区| 亚洲美女网免费观看| 日韩免费av毛片| 国产成人精品一二三区| 亚洲精品影院一区二区| 亚洲av片子| 美女被别人操高潮的视频免费 | 波多野精品一区二区三区色情| 日本熟妇午夜| 国产日韩在线一区二区在线| 国产精品乱码一区| 综合亚洲伊人网| 99久久精品国产99| 女子18毛片水可真多免费视频| 搡老女人老妇老熟女hd| 一区二区日韩午夜电影| 国产56porn在线视频| 精品人妻视频免费看| 免费一级a级高清毛片人妻6| 国产激情后入视频在线观看| 成本人A片动漫在线观看全集| 大肉大捧一进一出好爽视频| 久久老司机午夜福利| 日韩有码av电影在线免费观看| 国产精品好好热av在线观看| 国产黄色高清视频在线观看| 国产日韩精品欧美| 中文字幕狠操人妻| 新年贺岁档表兄妹麻豆| av喷水高潮喷水免费看| 婷婷在线中文字幕| 亚洲影院久久精品| 美女网站免费福利视频| 日韩一区二区三区免费影视| 久久播国产精品| 精品伊人久久久大香线蕉| 三年片观看免费视频| 亚洲精品成人区一区二| 最近最新中文字幕大全免费视频 | 99精彩视频在线免费观看| 亚洲成人精品一区二区在线| 国产精品亚洲一区二区在线观看 | 精品福利一区二区三| 中文字幕亚洲无线码区女同| 亚洲无片在线观看| 宅男午夜激情一区二区免费播放| 黄色理论视频在线观看| 午夜在线不卡精品国产 | 男人天堂av女优网址在线| 成人在线免费黄色| 人人人妻人人澡美一区| 国产综合在线观看一区二区 | 精品国产女人久久久久| 亚洲欧美日韩乱码综合久久| 毛片一级片免费看久久久久 | 最新中文字幕久久久久 | 免费一区二区三区香蕉| 亚洲五码另类全集| 天堂а√在线中文在线最新版| 小14萝裸体自慰洗澡| 亚洲欧美日韩国产专区| 久草福利在线精品| 国产成人亚洲无吗淙合青草 | 一级特黄aaa大片免费| 三级黄a毛片| 亚洲国产aⅴ精品一区99| 国内一级毛片视频| 亚洲成AV人片不卡无码手机版 | 成av人大片免费看的网站| 一二三四免费观看在线视频中文| 麻豆av亚洲精品一区二区| av一区二区三区不卡| av在线免费观看高清| 欧美国产精品亚洲精品观看| 亚洲欧美在线综合图区| 日韩av高清在线| 大香蕉久久cao| 精品视频一区二区三少妇毛片精品| 亚洲综合日韩久久婷婷| 久久久久国产一级毛片高清牌| 中国女人特级牲交毛片| 亚洲成aV人在线视达达兔| 国产免费精品高清| 中日人妻少妇中出视频一区二区| 亚洲午夜av电影网| 久久夜色精品美女av| 欧美猛交乱大交| 国产精品av久久人妻无| 亚洲一区av日韩| 国产精品麻豆成人av电影软件| 国内精品久久久久久久电影| 婷婷之丁香六月| 欧美电影乱码在线播放| 不卡的国产av电影| 久久午夜福利片| 中国男人天堂av| 偷拍亚洲另类无码专区制服| 国产精品视频播放不卡| 亚洲知名国产av| 天堂网中文网在线| 日韩午夜影片| 亚洲AV色先锋资源电影网站| 久久e热在这里只有精品99| 亚洲日韩精品无码专区网站 | 久久看电影久久久久国产| 国产综合久久一区二区| 嫩草影院精品99| 免费观看午夜av福利| 大桥未久av片-88av| 午夜福利电影免费观看| 日韩在线免费观看视频网站| 欧美日韩国产亚洲第一区 | 成熟女人一级毛片免费看| 中文久久字幕| 天天要夜夜干| 亚洲黄片av在线播放| 国产呦系列呦交| 国产一级a爱做片在线观看| 男女激情床震呻吟视频链接| 国产高清中文在线| 亚洲欧美日韩无卡精品| 亚洲精品国产有码| 内射极品美女少妇| 免费视频好湿好紧好大好爽| 国产午夜福利精品久久日韩| 亚洲av成人精品一二三区| ccc36免费在线视频| 黑人巨大精品欧美黑寡妇| 性AV无码天堂VR专区| 欧美二区三区精品在线| 国产L精品国产亚洲区| 日韩电影不卡一区| 国产精品一区乱码| 成年女人毛片免费观看观看9| 久久综合精品国产二区小说| 日本高清视频色视频免费| 黑人与牛交ZOZOZO| 六月丁香亚洲综合在线视频| 又粗又硬又黄又爽的视频| 亚洲H成年动漫在线观看网站| 国产精品一区二区av国| 狠狠爱天天噜日日噜视色| 欧美人与动人物XXXX| 亚洲欧美校园丝袜| 97国产成人精品视频免费| 亚洲精品国产三区| 亚洲精品中文字幕无限乱码| 欧美午夜精品久久久久久00| 精品久久久久中文字幕一区| 国产欧美亚洲aaaaav| 夸克免费电影大全播放器| 亚洲中文无码人A∨在线观看| 亚洲欧洲日产国码中文字幕| 男女做爰吃奶摸动视频| 韩国乱码伦视频免费| 一区中文字幕人妻| 丰满少妇猛男进入| 欧美亚洲国产专区| 尤物精品国产亚洲亚洲av麻豆| 在线天堂资源中文| 国产成人精品电影在线观看91| 欧美性野久久久久久久久| 五月天婷五月天综合网| 中文字幕亚洲乱码电人畜牲交| 欧美zo000极品另类| 91精品国产一区二区三区不卡| 99久久精品久精品| a级片黄片毛片| 久久久精品欧美日韩精品| 日本色惰视频| 日韩三级中文字幕在线| 欧美精品在线免费播放| 亚洲高清av视频| 久久精品三级电影| 新婚少妇无套内谢国语播放| 亚洲一码和欧洲二码的尺码| 久久久精品欧美一区| 精品国产专区| 中国GAY男男AV毛片免费看| 国产精品成人欧美一区| 另类天堂网av| 在线激情亚洲欧美| 国产床戏无遮挡大尺度网站| 亚洲中文无码AV永久不收费| 99热这里只有的精品23| 国产精品又黄又爽又色的视频| 中文字幕久久久日本三级| 特级一级黄色大片| 亚洲综合色激情五月| 熟女人妻一区二区免费 | 日韩一区二区三区不卡电影| 免费毛片69| 黄岩帕菲克精品主题酒店| 国产三级在线观看一区二区| (无码视频)在线观看| 亚洲欧洲精品中文字幕不卡| 午夜福利啊啊| 人妻精品一区二区视频免费| 2048国产精品| 日本午夜电影区一区| 亚洲av日韩av永久无| av午夜福利一片费看久久| 人妻共享互换多P| 国产精品福利一区二区91| 欧美日本不卡视频| 免费国产成人aⅴ片| 自拍偷区亚洲乱| no results were found for gay| 亚洲欧美日韩综合一区| 欧美色噜噜精品一区二区三区| 一二三四视频社区在线播放中国| 三级电影一区二区三区| 亚洲色图 自偷自拍| 久久久精品熟女亚洲av麻| 久久热这里只有精品99| 老司机午夜十八禁免费视频 | 不要揉我奶头嗯啊视频网站| 在线免费av网站| 亚洲VA成无码人在线观看天堂| 内射猛交视频免费看| 日韩成年人电影在线播放| 99久久99久久精品免费| 国产成人亚洲综合色影视大| 国产欧美日韩一线| 国产尤物av在线播放| 最新国产亚洲av福利| 亚洲精品亚洲一区| 男女视频网页免费| 国产精品亚洲综合久久婷婷| 男女野外激情野战视频| 香蕉网站视频下载| 精品国产综合区久久久久久久久| 视频亚洲av| 精品亚洲成人一区二区三区| chinesemilf国产色系| 国产精品精品国产色婷婷| 国产成人三级黄色片| 国产特级毛片| av天堂中文字幕网| 久久两性午夜视频| 久久久久久精品亚洲aⅴ电影网| 亚洲国产另类久久久久精品| 香蕉网站视频下载| 日日骑夜夜操| 久久99精品久久久久mm| 亚洲熟妇大图综合色区| 97精品人人妻人人| 欧美精品亚洲一区二区三区 | 国产成人精品日本亚洲网站| 亚洲欧洲日产国码综合在线| 狠狠躁日日躁夜夜躁女人| 日韩无6码一区二区| 国产精品老熟女一区熟女av| 国产男靠女视频免费网站| 一边摸一边做爽爽视频免费| 4438x8成人网亚洲av| 午夜久久久久久久99精品婷婷| 我要看黄色片黄色片| 午夜天堂影视香蕉久久| 婷婷黄色大片| 国产精品羞羞午夜福利视频 | 亚洲乱码国内精品一区在线| 国产精品入口在线免费观看| 国产精品国产三级国产av尤| 中日人妻少妇中出视频一区二区| yjizz国产大全视频| 扒开老女人毛茸茸的黑森林| 初学生免费自慰网站高清| 免费人成网站在线观看不| 男女无遮挡免费网站观看| 国产免费一区二区三区四区乱码| 扒开女人内裤猛烈进入的视频| 久久久久成人免费av| 久久久久了精品久久久18| 18禁黄色日本网站| 国产欧美日本一区二区在线观看| 中文字幕在线播放日韩有码| 午夜福利国产精品久久婷婷69 | 成人免费视频播放| 一区,二区,三区,亚洲av| 91精品乱码久久久久久| 国产精品一区高清在线| 国产欧美日本一区二区在线观看| 免费一级黄色片视频在线观看 | 被黑人巨大进入12次高潮视频| 女同久久国产精品99国产精品| 欧美日韩精品免费一区二区三区| 欧美疯狂XXXXBBBB| 18禁动态无遮挡网站| 久久99欧美午夜精品久久久| 欧美精品一区二区精油| 手机亚洲av| 少妇扒开内裤让我添视频| 黃色A片三級三級三級| 边摸边吃奶边做动态图片| 狠狠精品人妻久久久久久综合| 久久久久久久精品国产亚洲蜜臀| 亚洲av伊人久久综合蜜臀| 啦啦啦中文免费观看视频8| 草草青视频在线| JIZZ成熟丰满韩国女人| 亚洲四区av| 成人av 网站在线观看| 亚洲精品在线99| 国产一区二区视频精品| 日韩精品国产另类专区| 99久久成人亚洲精品观看| 亚洲精品97在线| 亚洲欧美成人综合图片区| 国产56porn在线视频| 亚洲成av人片午夜| 在线观看黄色视频一区二区三区 | 黄色亚洲欧美一区二区| 中文AV网址在线观看| 最新av网址中文字幕| 成人欧美一区二区三区黑人天掌| 丰满肉感的熟妇疯狂耸动| 私密按摩师电影在线观看播放 | 日韩人妻一区二区av| 啊!摁摁~啊!用力~快点视频 | 国语对白老太老头牲交视频| 国产精品一区二区美女| 亚洲精品一区国产二区三区四区| 国产人人草人人看| 亚洲欧美综合国产精品日韩蜜臀| 亚洲av色婷婷精品久久| 国产精品大片一区| 欧美xxxx性猛交bbbb| 免费看成人国产一区二区三区| 尤物视频日本aa大片| 女人ZOZOZO人禽交| 国产有码电影精品一区| 日日爽爽夜夜爽| 女人和男人啪视频在线观看 | 羞羞在线看免费视频国产| 小明看看成人首页永久免费观看| 老司机靠b影院| 两性午夜刺激免费视频| 99re视频精品在线| 国产av一区二区精品久久| 欧美一级日韩不卡播放免费| 国产午夜在线精品三级| 亚洲中文日韩欧美视频| 毛多内射在线视频| 亚洲av成年在线观看网站| 99久久精品一区二区三区| 精品国产精品网麻豆系列| 五月婷婷六月伊人| 欧美精品啪啪一区二区三区| 国产欧美精品一区二| 人人妻人人澡人人爽97| 欧美人与性囗牲k配播放| 一级国产黄色视频在线观看| 国产亚洲vvv| 免费看性xxxx高清视频| 毛片在线观看一区二区三区| 澳门一级a毛片| 亚洲人成网站在线观看777| 国产奸在线观看| 人妻精品一区二区三区四区久久| aa少妇高潮大片免费观看| 精品99又大又爽又粗少妇毛片| 少妇被艹在线观看| 国产成_人_综合_亚洲_国产 | 超碰国产对白| 欧美人禽杂交狂配视频| freexxxx性欧美| 国产九色精品在线| 久久国产亚洲av麻豆专区| 亚洲av线网| 玩弄人妻少妇精品视频| 亚洲精品视频色| AV永久免费网站在线观看| 精品人妻中出| 国产人妻一区二区麻豆| 黑人巨大精品欧美黑寡妇| 久久热久久热精品| 久久中文字幕免费av| 操出白浆网址| 国产第|页日本草草影院一| 亚洲日本乱码很鲁欧美乱码| mm1314亚洲国产精品| 天天干天天操夜夜曰| 俄罗斯O|老太和小男| 精品熟女人妻av国产在线| 五月天一区二区三区在线播放| 欧美性猛交18| 亚洲国产午夜精品av在线| 日本一区二区精品电影| 久久综合亚洲色一区二区三区| 久久亚洲av精品毛片二区| 黄色的视频免费在线观看| 精华霜和精华液一样吗| 国产一区二区三区毛毛片| 国产精品亚洲综合久久婷婷| 日本熟妇人妻系列专区| 亚洲情色av一区| 男女啪啪进出阳道猛进| 超碰97视频免费在线观看| 国内老熟妇VIDEO| 日本亚洲欧洲中文日韩| 高跟翘臀老师后进式视频| 日韩国产中文字幕在线视频| 国产成人精品一区二区| 日韩高清免费在线观看一区| 欧美日韩高清免费不卡| 草草影院一区| 美女做爰高潮视频视频| 67194亚洲| 午夜在线成人观看| 人妻少妇精品专区性色AV| 自拍偷拍视频网友自拍区视频97| 亚洲乱码av一区二区| 黄色床震视频网站| 人妻碰碰久久| JAPANESE日本丰满少妇| 亚洲国产一线视频| 最新中文字幕久久久久| 黑人后入高潮 | 观看免费的黄色毛片| 精品欧美激情精品| 午夜无视频无福利| 黄色一级毛片看看| 日韩在线看大片| 少妇一区2区三区| 噗嗤噗嗤好涨好爽太深了| 黑人性暴力视频| 97啪啪自拍视频| 一级做a爱片特黄大片| 国产精品国产三级专| 国产精品久久久久精品| 在线观看不卡尤物av| 黄色和什么颜色撞色好看| 在线亚洲免费精品视频| 国产精品深夜福利在线观看| 亚洲婷婷狠狠爱综合网| 日韩欧美国产中文字幕| 中文字幕精品一区二区三区我和| 色噜噜狠狠一区二区三区四区偷拍 | 精品福利一区二区三| 99婷婷久久国产| 欧美九一精品久久久熟妇人妻| 中文字幕人妻第一区| 男女hh福利视频| 久久久999精品| 免费日本一区二区电影| 精品爆白浆一区二区三区| 中文字幕网91| 超碰97人妻天天干| 国产免费黄色观看视频| 看中国男人操女人逼视频| 熟女少妇亚洲综合色aaa.| 国产人人草人人看| 国产欧美日本一区二区在线观看| 关于爱的电影完整版| 撒尿正面毛茸茸| 国产黄色美女视频免费| 国产亚洲精品福利在线观看| 免费观看又黄又劲爆的视频免费| 老熟女老女人国产老太| 熟女日韩欧美一区二区三区| japanese丰满熟妇人妻| 视频亚洲av| 国产明星裸体XXXX视频| aaa一级黄色毛片| 国产精品色热综合在线| 国产伦精品区二区三区免费| 成人黄色片网站| 熟女少妇乱精品av| 亚洲精品亚洲国产| 人妻无码AV中文系列久久免费| 成人在线视频三区| 亚洲66av| 国产午夜精品一二区理论影院| 亚洲一区二区三区在线视频观看| 日韩毛片免费无码无毒视频观看| 99精品人妻少妇| 国产综合亚洲精品色区在线观看 | 欧美日韩不卡视频在线| 久久一区二区大香蕉| 国产av网不卡| 浴室挺岳双腿之间| 一区二区三区四区视频在线看| 久久不见久久见免费影院观看| 顶级毛片视频| 免费国产一区二区三区在线播放| 国产成人剧情AV麻豆映画| 久久热久久热精品| 日本与欧美在线观看| 夜色毛片永久免费视频| 久久久99人妻免费精品区二| 日本一本高清中文字幕视频| 少妇中文字幕乱码精品视频| 亚洲欧美一区二区成人精| 97在线中文字幕不卡码| 成人又黄又爽的免费观看| 一二三四视频社区观看| 亚洲欧美成人综合另类久久久| 日本熟妇色XXXXX日本老妇| 91久久综合亚洲鲁鲁五月天| 欧美日韩国产在线区| av在线欧洲| 国产人妻人人爽人人澡| 美女网站免费观看视频| 在线播放国产精品免费va| 我和闺蜜两口子玩互换| 国产真实乱淫95视频| 成人国产亚洲精品av天堂涩爱| 久久国产欧美一区二区精品| 一区二区国产视频在线观看| 国产后入在线观看| 女人18毛片a级18毛片水真mo| 国产精品九九99| 小SAO货水好多真紧H视频,| 无码人妻久久一区二区三区免费| 国产精品国产三级国产专不?| 亚洲欧美日韩精美久久亚洲区| 国产成人av大片大片在线播放 | 精品久久成人免费视频| 久久永久免费专区人妻精品| 国产成人无码免费视频97| 中日人妻少妇中出视频一区二区| 久久伊人精品色婷婷国产| 中文字幕在线永久免费播放| 国产又爽又黄又免费观看视频| 剃毛熟女在线播放| 国产亚洲精品麻豆一区二区| 999成人精品电影| 亚洲精品97在线| www.54cc亚洲| 中文字幕有码人妻| 欧美日韩一区二区视频免费观看| 午夜精品久久久久久99精密桃| 一个人看的www高清免费播放| 亚洲最大91av色| 亚洲激情熟女图片| 没人看的国产片| 国产精品久久久久久久久人| 亚洲欧美激情久久| a天堂tv香蕉| 亚洲中文字幕乱码视频| 亚洲激情熟女图片| 成人久久亚洲欧美| 美女扒开腿真人视频| 免费观看的毛片地址| 老鸭窝黄色视频在线观看免费| 亚洲国产精品毛片av| 变态挤奶水AV大片| 国产免费一区二区在线播放| 国产男人的电影天堂91| 一区二区三区高清av电影| xxoo啪啪动态图| 国产亚洲一区人人爽| 亚洲精品成人久久久久| 国产品精品久久久久中文 | 青柠在线观看免费高清完整版 | 日本网址免费中文| 欧美日韩一区二区三区hd| 日韩午夜高清福利老司机| 在线观看免费国产黄片啊啊啊受不了了 | 成年人午夜网站在线观看| 妓女院18禁止观看| 大肉大捧一进一出好爽视频| 88av欧美| 久久成人免费精品网站| 精品久久久久久久久久久国产字幕日| 亚洲电影国语对白| 精品国产自在精品国| 欧美日韩亚洲视频一区二区三区| 欧美亚洲国产激情| 亚洲欧美日韩清纯唯美| 欧美老妇与ZOZOZO交| 16女下面流水不遮视频| 一区二区三区精品91| 久久久久久av人妻精品一区二区| 久久久久久久久久久黄色| 亚洲区一区二区三在线观看| 爱爱永久免费视频| 在线看免费的黄色大片| 9|热爆私密按摩偷拍| 黄片视频免费观看30分钟| 精品国产一区二区久久| 日本亚洲欧洲中文日韩| avav天堂在线| 成人超级碰碰视频在线播放| 免费毛片一区二区| 丰满高跟丝袜老熟女HD| 国产有黄有色有爽视频| 丁香六月久草| 亚洲精品丝袜av| 成人av电影免费网站| 日本的黄色视频看看| 一级黄色大片在线| 日韩亚洲午夜av| 男女一边摸一边做爽爽的动态图| 国产三级野战片| 在线亚洲av网址| 国产成人一区二区三区一| 久久精品国产清高在天天线| 久久精品91久久香蕉国产| 国产精品香蕉在线免费看| 人妻少妇视频在线二区| 金瓶玉梅2爱的性奴在国语| 国产又色又爽无遮挡免| 亚洲免费中文字幕一区| 亚洲免费av专区| 丁香色狠狠色综合久久| 亚洲色偷偷综合亚洲av伊人| 欧美一区二区三免费| 啦啦啦中文免费观看视频8| 亚洲成人噜噜噜| 亚洲91av在线视频| 另类欧美亚洲区| 亚洲欧美日韩精品人妻| 波多野结衣一区二区在线看| 国产精品免费AV片在线观看| 大香蕉视频一区二区三区| 国产suv精品一区二区在线| 亚洲欧美日韩中文高清| 热re66久久国产精品首页| 一级做a爰片久久毛片18| 日韩av毛片网| 国产在线观看无码的免费网站| 欧美激情高清一区二区三区 | 亚洲中文字幕乱码熟女一区| av在线播放亚洲精品| 欲求不满人妻av中文字幕| 国产又粗又猛又爽又黄又硬的视频| av免费不卡在线播放| 国产经典黄色视频在线观看| 一区二区三区四区激情视频| 国产毛片久久久久久高清美女| 精品人妻少妇一区二区三区98| 少妇按摩推油舒服到高潮连连| 欧美xxxx性aa| 亚洲国产色在线日韩| 曰本A级毛片无卡免费视频VA | 真人试看做受120秒3分钟| 最近日本免费观看mv免费版| 国产成人综合精品在线| 日本H熟肉动漫在线观看| 亚洲欧美精品中文一区二区三| 日韩在线电影一区二区三区| 免费av不卡国产| 久久久精品午夜福利电影网| 午夜更新视频在线观看免费国产| 精品久久久久久中文墓无码| 亚洲婷婷狠狠爱综合网| 国产精品成人影院在线观看| 国产卡一卡二卡| 一级毛片久久久久久久久女| 精品偷自拍另类在| 国产精品老熟女视频1区二区| 寂寞人妻少妇视频69o| 亚洲精品一区在线观看网站| 欧美5~12牲交生生活| 二区三区午夜| 91久久亚洲综合精品成人| 久久亚洲熟女中文字幕| 最新国产欧美日韩综合在线| 米奇777超碰欧美日韩亚洲| 男女野外激情野战视频| 在线观看亚洲一区在线| 无码H动漫精品免费播放| 国产小视频一区二区三区c| 亚洲.欧美.中文.日韩AⅤ| 免费一级毛片正在播放| 亚洲中文在线精品国产| 男女国产视频网站| 老司机免费午夜福利视频| 日本熟妇人妻XXXXX野外| 久久99久久99精品免费看小说| 蜜桃av麻豆一区中文字幕| 国产午夜免费啪观看| 免费手机在线观看av片| 久久久精品国产亚洲av高清涩受| 亚洲最大的人成网站| 亚洲专区av一区| 亚洲成人av电影在线播放| 亚洲AV午夜福利精品一区| 日日摸夜夜爽| a级毛片大全免费观看| 欧美性色xxⅹxx毛片| 午夜福利亚洲自偷自拍| 热re99久久国产66热| 欧美一区二区三区免费的网站| 韩国乱码伦视频免费| 亚洲久久网站| 在线观看国产免费a∨网站| 国产成人a亚洲精品v| 12周岁女全身裸在线观看A片| 久久精品人人妻人人爽| 亚洲中文无码亚洲人成影院 | 亚洲不卡高清免费在线视频| 性色av免费在线观看| 老湿机免费体检区无需下载| 边吃奶亚洲一区二区| 足恋玩丝袜脚视频网站免费| 日韩精品在线久av观看| 日本洗澡BBW| 国产麻豆成人精品免费网站| 99久久精品无码专区| av性生免费大片| H无码精品动漫在线观看免费| 蜜臀av在线伊人| 高清全集免费播放| 国产欧美日韩中出| 亚洲熟女精品中文字幕| 亚洲av丝袜| 夸克免费电影大全播放器| 日韩精品人妻系列一区二区三区| 91影院精品| 亚洲AV熟妇高潮30P| 免费国产又色又爽又黄的视频| 人妻丰满熟妇AV无码区| 亚洲最大精品日韩一区| 亚洲大尺度av在线| 黄色a级毛片在线视频免费看| 图片小说视频一二区| 黄色毛片看免费| 婷婷av国产精品欧美毛片| 龚玥菲版新梅瓶在线观看| 97超碰大香蕉| 自拍偷自拍亚洲精品老妇| а√天堂中文在线资源8| 关于爱的电影完整版| 亚洲午夜久久久影院| 国产激情对白视频在线观看| 综合国产视频一区二区三区| 亚洲第一影院成人福利| 国内少妇人妻偷人精品xxx网站| 国产视频福利永久无毒| 99久久99这里只有免费费精品视频| 日韩色av网在线| 极品粉嫩福利午夜在线观看| 亚洲欧美日韩一区二区三区福利 | 日韩在线一区二区三区影视| 国产麻豆成人精品免费网站| 久久九九亚洲中文字幕| 人妻中文字幕一区二区二区| 久久国产乱子伦精品免费看| 免费A级毛片无码A∨免费| 日韩亚洲中文字幕永久在线| 美女上床视频免费观看| 国产午夜理论不卡琪琪| 人妻系列内射中出视频a级毛片| 91av看片在线| av毛片在线免费播放| 秋霞久久亚洲精品成人| 无码爆乳护士让我爽| 黑人操到高潮| 工口网站在线观看| 国产成人精品曰本亚洲| 亚洲成人噜噜噜| 97色精品一区二区在线观看| 欧美xxxx性猛交bbbb| 色鬼老司机在线影院| 欧美午夜更新| 国产综合懂色| 精品欧美激情精品| 久久人人爽人人爽爽久| 100部免费a级毛片| 137肉体摄影日本裸交| 亚洲国产成人精品激情资源9| 人妻天天摸日日碰夜夜爽| 国产做a爱片久久| 亚洲熟妇av一区二区三区漫| 日韩亚洲专区在线| 1级黄色免费电影| 十分钟免费观看视频在线大全| 日日艹夜夜撸| 国产一区二区三区播放视频| 亚洲国产精品一区三区| 老司机在线精品视频播放| 欧美精品一级黄色| 国产国语露脸对白视频| av卡一久久| 午夜av在线国产精品| 在线观看国产网址你懂的| 亚洲宅男影院在线观看| 男女啪啪无遮挡| 亚洲av高清一区二区重口| 欧美亚洲精品视频| 久久久成人免费电影| 国产精品福利视频在线观看| 2012中文字幕高清在线电影| 很黄无遮挡在线免费网络| 成熟女人一级毛片免费看| 天天干天天操夜夜曰| 99亚洲av精品久| 国产精品香蕉视频网| 精品一区二区在线看| 欧美熟妇丰满XXXXX| 亚洲欧美日韩影院网址观看| 亚洲嫩草影院| 国产aⅴ精品一区二区四区| 午夜影院免费国产| 欧美国产日韩一区在线观看| 一级毛片18女人高清水真多| 亚洲精品美女xxoo| 亚洲精品色青久久久久久久| 精品999久视频在线| 成人av看看永久免费发布| 真实小泑女网站国外俄罗斯| 黑人精品无码视频一区二区三区| 成人免费av高清在线观看| 日韩免费av成人一区二区三区 | 亚洲av亚洲av| 成年女人观看永久免费视频| 色哟哟黄色的在线观看| 爱草视频在线观看| 国产日韩欧美综合一区| 男人精品视频在线观看| 国产91对白叫床清晰播放| 两个人的www免费视频观看| 成年女人喷潮视频免费观看| 国产精品人妻99一区二区| 欧美激情视频网址二区三区| 大香蕉久久成人网| 九九热线精品视视频播放| 一万部小泑女视频...导航网站| 欧美日韩国产一区在线观看| 超大乳抖乳露双乳呻吟GIF| 超短裙夹道具羞耻h| 人妻综合专区第一页| 成 人 网 站不卡在线观看| 国产成人综合久久免费| AV第一福利在线导航| 国产精品久久久久精品| 中文精品久久久久国产| 亚洲色噜噜网站在线观看| 亚洲人成伊人成综合网中文| 天天操一操| 亚洲AV色先锋资源电影网站 | 亚洲av曰韩精品久久久久久| 国产午夜精品三区| 成人免费在线播放av| 欧美日韩在线精品中文字幕| 男女国产视频在线观看| 99热这里只有精品最新网re| 能看18禁无遮挡的网站| 精品国产一区二区三区不卡| 免费av在线网站| 最新中文字幕成人网| 美腿丝袜亚洲欧美综合| 在线看片免费人成视频a区| а√在线天堂官网| 26uuu亚洲国产第一精品| 免费日本黄色视频的网站| 欧美日韩成人大片| 97青青草原| 爆乳美女脱内衣裸体视频网站| 一本久道综合在线无码88| 大尺度激情床震视频大全| 老熟妇乱子伦系列视频| 久久婷婷青草| 日本免费爽快片| www.色小姐.com| 两性午夜刺激免费视频| 国产性色av免费观看| 久久中文字幕精品综合| av网址发布页| 欧美日韩国产亚洲乱码字幕| 亚洲日韩精品无码专区网站| 又大又黄又免费的视频| 亚洲成人一区二区久久| 欧美18性xxxx18性欧美| 国产做a爰片久久毛| 中文字幕精品一区二区三区我和| 欧美日韩亚洲综合一区| 免费av网站中文字幕| 人妻av乱片av出轨九九| 亚洲中文无码AV永久主页不卡| 国产啪精品视频网站免费观看| 午夜福利,免费看| 久久久久久久精品国产亚洲蜜臀| 亚洲最大av电影网| 国产做永久视频在线观看| 中文字幕亚洲三区| 激情精品成人一区二区在线看| 真人试看做受120秒3分钟| 国产毛片基地一区二区三| 欧美精品一区二卡三卡四卡| 国产乱人精品视频69av| 一区国产精品| 亚洲国产欧美日韩精品一区| 亚洲高清不卡在线播放| 国产欧美日韩综合网| 国产麻豆成人久久| 久久e热在这里只有精品99| 久久99国产成人亚洲精品jk| 用超薄丝袜套j好爽| 国色天香日本版| 国产99女人精品| 女人18片毛60分视频| 99re视频在线观看免费| 亚洲专区12p| 国产成人久久综合一区| 日韩电影二区| 黄色视频日本午夜| 午夜欧美福利在线观看| 99精品推荐免费视频| 国产一区二区人妻三区| 国产精品一区二区三区四区亚洲| 亚洲国产精品热九九| 亚洲图片自偷自拍| 女人ZOZOZO人禽交| 欧美日韩精品国产| 老司机午夜免费在线亚洲| 国产精品久久成人av片| 国产成人精品午夜福利免费不卡| 老司机午夜免费在线| 久久精品成人免费电影| 成人午夜青青草| 国产精品自产拍在线| 久久精品国产亚洲av麻豆不卡| 中文字幕第123页| av在线欧洲| 日本高清性视频| 精品综合久久久久久8888| 亚洲中文字幕网站大全| 中文精品一卡2卡3卡4卡| 天天躁夜夜躁狠狠综合2020| 亚洲国产欧洲综合997久久, | A毛片免费全部播放完整| 99国产精品久久久久久青青| 欧美日韩精品一区二区性色| 国产91人妻一区二区三区麻豆| 寂寞的人妻BD高清日本中字| a级毛片毛片免费观看永久| 熟女视频一区二区三区国产| 99久久精品久久亚洲| 国产亚洲精品播放| 久久99久久这里只有精品| 无遮挡边吃奶边做刺激视频呻| 亚洲第一av网站久久| 亚洲精品久久久久久图片| 亚洲欧美高清免费| 国产六月婷婷爱在线观看| 国产做a爰片久久毛| 国产一区二区三区制服诱惑| 2021韩国三级午夜理论| 欧美14sexvideohd| 国内高清一级毛片免费视频播放| 精品卡一卡二卡三卡四视频版| 人妻精品久久久久中文字幕↙| 国产线免视频在线观看| A毛片免费全部播放完整| 久久人人妻人人爽人人澡| а√在线天堂官网| 欧美乱子伦XXXX12| 又黄又爽又粗又硬视频| 老司机免费午夜福利| 区一区二区三在线观看| 亚洲精品国产一区二三区| 成年人亚洲欧美在线观看| 又大又黄又爽视频免费| 日韩欧美成人一区二区三区| 亚洲深深色噜噜狠狠爱网站| 中文字幕一区二区人妻有码| 免费黄片s色| JAPANESE55丰满熟妇| 欧美午夜黑人激情免费观看| 少妇精品av一区二区三区| 欧美国产成人一区二区三区 | 免费看美女被靠的网站| 色老头精品影院| 成年网站在线在线播放| 久久影视影院一区二区不卡| 国产福利精品一区二区三区| 久久爽国产熟妇熟女| 日韩有码av电影在线免费观看| 国产在线观看无码的免费网站 | 国产午夜亚洲精品麻豆| 国产精品视频播放不卡| 亚洲国产aⅴ精品一区99| 久久精品99精品国产亚洲性色| 又黄又爽又色无遮挡网站| 又硬又粗又爽免费视频| 国产一区二区亚洲三区| a级毛片特级毛片免| 成人超级碰碰视频在线播放| 亚洲欧美综合区自拍另类| 日韩有码av电影在线免费观看| 俄罗斯victory day青年 | JIZZYOU中国少妇| 国产老熟女久久| 日本在线不卡高清欧美| 欧美久久久久久午夜精品| 欧美亚洲国产大片| 我和岳交换夫妇爽完整版| 欧美一级全棵性| 人人久久精品亚洲| 久久夜夜| 51国偷自产一区二区三区的| 日韩视频一区二区三区电影在线| 国产又粗又头又长又爽| 国产av天堂首页| 精品人妻1区二区| 在线观看另类av| 精品国产一区二区三区久久久樱花| 欧美一区二区亚洲专区| 精品999久视频在线| 亚洲av在线观看电影| 久久精品熟女亚洲av麻豆精品 | 特级毛卡片普通话不收费| 在线观看色一区| 18禁成年网站下载| 日本欧美v大码在线| 不要揉我奶头∽嗯呐~真人视频 | JAPANESE55丰满熟妇| 亚洲国产日韩欧美视频一区| 男人戳女人戳到爽视频| 黄色大片免费在线播放| 99热全是精品| 亚洲欧美中文日韩二区| 亚洲国产香蕉久久精品| 舔到高潮喷水视频| 亚洲国产精品成人久久久久| 久久午夜夜伦鲁鲁片免费无码| 欧美日韩不卡视频在线| 国产免费又色又爽又黄| 国产日韩亚洲欧美另类在线| 欧美精品一区二区大全| 亚洲欧美日韩成人一区二区| 欧美日韩国产精品精品| 波多野结衣高清一区二区| 国产黄色男女啪啪视频| 人妻无码AV中文系列久久免费| 美女福利精品久久| 小14萝裸体洗澡视频网站| 午夜永久视频| 超强国产野战| 粉嫩高清一区二区三区精品视频| xxx日本一二三区不卡| 国产三级久久粉嫩| 国产亚洲精品97在线视频一| 99国内精品久久久久久久影视| 亚洲一区二区三区色综合| 人妻少妇精品偷人视频| 特级毛片A级毛片在线播放WWW| 国产在线观看成人av| 亚洲中文字幕天堂av| 8×8X永久免费视频在线观看| 国产乱码在线观看一区二区| 亚洲美女黄片视频| 色费18女人毛片免费视频| 欧美精品一区二区三区四区五区高| 日本 888 XXXX| 伊人青春草视频在线观看| 欧美专区第一页| 中国老熟妇MATURESEX| 美女被日高潮国产| 宅男噜66国产精品观看| 2021在线精品自偷自拍无码| 日日夜夜福利视频| 国产偷国产偷亚洲高清老太97 | 久久久久久人妻精品系列| 一区二区三区免费久久精品| 久久精品视频在线网站| 欧美多毛老妇人| 欧美成人免费一区二区三区四区| 激情黄片视频网| 日本高清视频色视频免费| 亚洲欧美日韩欧美在线| 亚洲孕妇毛片| 国产欧美日韩亚洲区| 极品少妇高潮喷水抽搐| 亚洲乱码一区二区中文字幕| 看中国男人操女人逼视频| 七月丁香视频网站| 亚洲AV高清在线观看一区二区| 成人免费黄色a级片| 99人妻少妇| 3D动漫H在线观看网站蜜芽| 国产亚洲无遮掩成人影院| 欧美一级日韩不卡播放免费| 亚洲无亚洲人成网站9999| 疼死了大粗了放不进去视频| 欧美区第一页| 老司机午夜精品视频资源| A片试看120分钟做受视频大全| 男人那种网站视频在线观看| av在线影片| 久久久久久夜夜夜夜夜| 日本亚洲va午夜影视| 免费一级做a爰片久久毛片16| a级毛片不卡视频免费看| 久久久久亚洲av成人免费电影| A级情欲片在线看BD| 九月婷婷人人澡人人添| 成人纯h小说网站| 国产毛片一区二区一区三区女| 金梅瓶1一5集手机在线观看| 国产乱人伦偷精品视频下| 精品国精品国产| 国产精品av一区二区三区不卡| 你懂的午夜电影| 人妻在线中文字幕av| 亚洲美女搞黄在线观看| 每日更新在线观看av_手机| 日日夜夜夜爽| 国产激情久久影院| 少妇高潮捆绑喷水免费观看| 中文字幕在线永久免费播放| 色哟哟成人在线观看|