研究生小額論文精品(七篇)

序論：寫作是一種深度的自我表達。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇研究生小額論文范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創作。

篇(1)

【關鍵詞】B2C模式 網絡小額信貸 運作機制 消費金融

近幾年，國內外出現了大量的網上信用借貸平臺，幫助借貸雙方實現借貸行為。這種網絡借貸模式主要有P2P模式和B2C模式等，P2P模式主要適用于個人對個人，借方和貸方均是零星散戶；而B2C模式主要適用于機構對個人，借方是個體，貸方是機構。國內外B2C模式的網絡貸款較少。目前市場上針對大學生設計的網絡小額貸款產品幾乎沒有。本文主要研究以大學生作為目標群的B2C模式的網絡小額貸款公司運作機制，分析運作原理（即充分利用網絡平臺將網絡貸款公司與大學生、高校、銀行、相關商業機構及電信機構等有機聯系起來，并且相互之間形成穩定的利益鏈條），從而說明大學生消費金融產品在運作上的可行性，并且為網絡信貸的模式提供更好的借鑒。

一、國內外網絡小額貸款發展現狀

隨著網絡信貸的不斷發展與成熟，B2C網絡小額貸款模式誕生了。標志性事件是2007年10月Wonga公司在英國倫敦的成立。這種新模式的出現對網絡小額信貸的發展產生了很大影響，它是原有P2P模式的一種突破與創新。該模式也得到了眾多風險投資機構的認可，至今已經獲得了來自Greylock Partners，AccelPartners和DawnCapital等共計5030萬美元的風險投資。目前Wonga公司已成為國外B2C模式最杰出的代表。

在網絡小額貸款風靡歐美國家的同時，國內不少人也嗅到了網絡貸款所潛藏的巨大商機。目前國內也有不少機構在借鑒并引入歐美發展模式的基礎上進行著適合我國國情的創新，國內網絡小額貸款公司已呈現出一定的規模。

目前國內還沒有專門的類似于Wonga的B2C模式的網絡小額貸款公司出現，但是已有相關金融機構開始涉足B2C模式的網絡小額信貸業務。

二、針對大學生信貸的B2C網絡小額貸款公司運行機制

1．大學生市場潛力大

金融市場上針對大學生的信貸產品屈指可數，主要原因是大學生是無收入群體。但從長遠來看，該群體潛力很大，一是因為大學生是未來的社會精英，對新信息的接受能力最快最強，更對社會的發展進步有著示范和引領作用。2009年，我國普通高校大學生和研究生招生規模分別達到639.5萬人和51.1萬人,普通高等教育在校大學生達2285.2萬人。在校大學生正成為金融市場主要潛力軍；二是從大學生群體的現實購買力來看,我國大學生每學期的平均收入為5919元，來源主要是家庭支持，其次為兼職收入。從支出上看，大學生每學期人均消費支出高達5819元(含學雜費在內)；三是因為大學生是受過高等教育的群體，其信用度高，對于金融機構來講，信用風險小。因此，針對大學生開展消費金融產品非常有必要。

2．以大學生網貸為例，研究網絡信貸相關各方運行關系（見圖1）

圖1網絡小額貸款公司各合作方運作

（1）網絡小額貸款公司與商業銀行的關系。①網絡小額貸款公司與商業銀行通過建立網絡渠道實現客戶信用信息共享；②商業銀行向網絡小額貸款提供基礎（實現借貸雙方或各利益者之間資金的轉移等）。

（2）網絡小額貸款公司、大學生及合作商業機構的關系。①大學生具有某種消費需求（教育培訓、旅游、電子產品購買等）及網絡貸款需求，網絡貸款公司放貸，同時大學生獲得某種消費需求；②網絡小額貸款公司與能滿足大學生消費需求的商業機構（教育培訓機構、旅游社、電子產品賣場等）達成相關合作協議，網絡貸款公司可以在其網站一些商業機構信息，獲得廣告費用。

（3）網絡貸款公司、電信運營商、大學生的關系。①網絡貸款公司可以從電信運營商獲得大學生的電信資費情況以作為學生信用信息的一項來源；②網絡小額貸款公司和電信運營商達成項目合作，推出一款新的電信手機信息業務。該業務需要大學生在辦理貸款業務時申請開通。電信運營商會在規定的時間里，定期向手機用戶發送即時貸款信息（比如在每月還款期限前一周發送貸款償還信息包括需要償還的額度、貸款到期時間等；在還款期限前一天再次發送短信提醒用戶，以保證其按時還款。此項服務為收費低廉的有償服務，網絡貸款公司也可從中受益）。

（4）網絡貸款公司、高校、大學生的關系。①網絡貸款公司可以從高校獲得學生在校期間的信用信息，主要包括：學習成績、獎學金獲得情況、擔任學生干部情況、所獲榮譽情況、費用交納情況、圖書卡的超期使用情況及是否違規違紀等（如果高校建立了學生信用檔案）； ②大學生申請貸款時需要上傳一些證明材料，這些材料需要學校相關老師簽字蓋章以示證明。

三、結論及建議

大學生是高素質的群體，在其中間開展網絡信貸風險較小，收益雖然現期較少，但當大學生走出校園，走上工作崗位后，仍然堅守對該銀行的忠實度，對銀行來說無疑是一個信用好且高收入的客戶群體。所以，銀行可以在大學時代就培養感情，占據更大市場；而B2C網絡信貸模式又給該產品提供了很好的運作機制。

參考文獻

[1]董瑞麗.網絡信貸-銀行小企業業務發展新平臺[J].浙江金融,2010.4.

[2]陳翔.互聯網環境下企業商業模式研究.東南大學博士學位論文,2004.

[3]黃俊杰.國內C2C盈利模式的競爭力模型――淘寶網和eBay易趣競爭力策略分析，2008,3.

[4]中華全國學生聯合會及新生代市場監測機構的調查數據

[5]《大學生個人綜合消費金融產品需求研究》，海航.慈航研究生獎學金課題研究階段一研究成果.

篇(2)

作者簡介：魏嵐（1979-），女，遼寧鞍山人，博士研究生，講師，主要從事金融制度比較和農村金融研究。Email：weilan9753@163com

摘要：農村和農民缺少資金已成為農業發展的一大障礙。而小額信貸作為一種創新的支持農村經濟發展方式，為廣大農戶提供了一種無需擔保和抵押即能獲得貸款的信貸服務模式，改變了傳統意義上單純依靠國家財政的局面。社會主義新農村的建設需要大量的資金支持，而農戶小額信貸是推動農業發展、維護農村穩定和促進農民增收的重要資金來源。本文先從我國農村地區小額信貸的實施主體出發，得出我國小額農貸的主要力量來自于農村信用社為主的商業金融形式，以遼寧省農村信用社為樣本數據，基于Logit建立的小額信貸風險評價模型并對模型的擬合結果進行了檢驗，得出金融機構在發放小額信貸時可借助 Logit 模型來識別違約農戶、選擇非違約農戶的結論。然后提出了建立農戶小額信貸信用風險評價體系的幾點建議，對防范農戶小額信貸的信用風險具有較大現實意義。

關鍵詞：小額信貸；金融創新；信用風險評價

中圖分類號：F83235 文獻標識碼：A

文章編號：1000176X（2013）08012504

一、引言

小額信貸，在韋斯尼夫斯基的研究中定義為金融行業的一部分，是滿足那些從未或很少得到正規金融服務的家庭和企業的金融需求。因此，我國小額信貸機構的主要目標客戶是以農戶為主的低收入家庭。包括存款服務、信貸服務、支付服務和保險。國際上公認的小額信貸溯源到四十多年前，但其真正蓬勃開展是在20世紀80年代。尤努斯教授于1974年創辦了孟加拉鄉村銀行 （也稱格萊珉銀行），專門向社區貧困人員發放小額、 無抵押、 短期貸款， 以幫助當地人們脫貧、發展經濟。尤努斯成功地將小額信貸理論運用到了扶貧領域，解決了大量貧困人口的借貸困難問題，從而開始了農村小額信貸的發展歷程。近幾年關注“三農”發展的政策連續出臺，農村建設，農業發展，農民增收問題關乎民生，是中國的社會主義現代化時期最重要的問題。農業是國民經濟的基礎，人類生存的衣食來源，更是社會各部門存在與發展的必要條件。因而要實現經濟的平穩快速發展，農業是根本。杜曉山和孫若梅[1]對小額農貸資金來源、市場準入和操作模式進行了理論探討。陳浪山和謝清河[2]分析了我國小額信貸的內部、外部環境。梁山[3]研究了小額農貸對農村信用社資產結構和農村產業結構調整的作用。這些研究為我國開發具有自身特色的小額貸款之路提供了理論借鑒。本文把農戶小額信貸風險作為研究對象，就是想結合現有的國內外的研究方法，構建一套符合“三農”金融發展實際的較準確的用于評價農戶信用風險的指標體系，進而建立農戶小額貸款信用風險評價模型，為服務“三農”的商業銀行、小額貸款公司和擔保公司等金融機構的經濟決策提供依據。

二、相關研究

信用風險是銀行貸款或投資債券中發生的一種風險，也即為借款者違約的風險。本文研究的小額信貸市場上的信用風險是指受借款人的基本狀況、道德風險以及客觀上的還款能力的影響產生農村逾期還款甚至不還款的違約風險。農村小額貸款信用等級評價是指通過考察農村小額貸款客戶的基本情況、還款能力、還款意愿、保證聯保和宏觀環境等因素，判別不同農村小額貸款客戶的信用等級。農戶小額貸款信用等級評價主要包括農戶小額貸款信用等級評價指標體系的建立、農戶小額貸款信用等級評價方法體系的建立兩部分。在目前國內相關行業對農戶小額貸款的評級方法大多是仿照商業銀行對大中型企業的評級指標和方法。主要包括定性分析和定量分析（如表1所示）。

國內學者譚民俊等[4]和戴立新等[5]將層次分析法和模糊模式相結合，對小額貸款的信用風險進行評價。他們首先使用層次分析法確定了各個指標的權重，然后通過模糊評價模型確定貸款者的信用等級。徐娟[6]曾采用信用評分法與專家法相結合的方法，對貸款的申請者進行預先判斷。已有研究表明，適當的信用評價模型可以提高金融從業人員對客戶信用判斷的準確性。雖然目前信用風險評價的方法有很多，但針對農戶小額信貸方面的定量分析還不是很多，結合我國農村小額信貸市場的風險因素，選取適當的指標，通過模型進行定量分析仍是現階段研究的一個難點。

三、農戶小額信貸信用風險評價模型建立

本文通過建立Logistic回歸模型為商業銀行對農戶小額貸款進行決策提供依據。與其他的統計方法相比，Logistic回歸具有許多的特點和優勢。它通過擬合解釋變量和概率之間的非線性關系，克服了多元線性模型的缺點。

模型（Logit Model，也譯作 “分類評定模型”）是離散選擇法模型之一，屬于多重變量分析范疇。Logistic回歸模型是Luce[7]根據IIA特性首次導出的；Marschark證明了Logistic回歸模型與最大效用理論的一致性。此后Logistic回歸模型在心理學、社會學、經濟學及交通領域得到了廣泛的應用，并衍生出了其他離散選擇模型，形成了完整的離散選擇模型體系。Logistic回歸模型的應用廣泛性的原因主要是因為其概率表達式的顯性特點，模型的求解速度快，應用方便。

在信用風險評價過程中，Logistic回歸模型是多元線性回歸模型的一種延伸，因變量有兩種取值0和1，用 P表示事件發生概率P（Y=1）， P的取值范圍在0—1之間。則Logistic回歸函數為：

其中，P是介于0—1之間的待求的違約值，X代表農戶信息的自變量， f為影響信用風險的指標變量的作用函數。

四、實證分析

本文所用樣本數據來源于2010年夏季組織學生進行的遼寧省內的300家農戶的入戶調查資料。主要真對農戶基本資料、資產狀況、債務狀況、生產經營狀況、社會關系、守信狀況等幾個方面。調查設計是建立在小額貸款信用風險的影響因素的研究上。確定信用風險的可能影響因素，主要依據國內外學者對商業銀行信用風險的類似研究和具體金融機構的直接經驗，再結合我國農戶小額信貸信用風險本身的特點，共設計信用風險的定性、定量指標33個。

1定性、定量指標設計

農戶小額信貸信用風險的海選指標分別為年齡、學歷、婚姻狀況、家庭成員人數、本次貸款用途（2項）、本次貸款數額、家庭技能狀況、家庭實際勞動力數量、供養人口數量、家庭人口總數、耕地總面積、自有居住房屋價值、家庭經營純收入、家庭人均收入是人均GDP的倍數、家庭純收入、家庭日常支出、支出收入比重、家庭總財產、務農收入、家庭農業生產性支出、家庭非農業收入、家庭的子女年教育費用、是否有銀行欠款、銀行欠款數額、銀行存款數額、民間借貸數量、有無違約、五年內申請貸款的次數、是否有保證、保證人員狀況、是否有聯保、地區GDP增長率。

2指標變量篩選

為了選擇對違約農戶和非違約農戶區分能力最強的指標變量，以及消除變量間的多重共線性問題，本研究分別進行偏相關分析、離散程度分析、主成分分析，最終確定建立模型所用指標集。

具體如下：

首先，針對所有指標集中指標做相關性分析，用以研究指標之間是否存在一種依存關系，進而依存關系進行探討其相關方向和程度大小，如果兩個指標相關性較大，則可以刪除一個，減少評價指標數量，方便計算。

其次，進行離散程度分析。離散程度分析，是指通過分析研究樣本中不同解釋變量的變異對整個樣本指標體系的總變異的貢獻大小，來確定可控解釋變量對研究結果的影響程度及其大小。本文通過離散系數指標，消除單位和平均值對離散程序比較的影響。進行離散程度分析，可以反映出各個解釋變量之間差異的大小，本文按照從大到小的順序排列。

最后，對所有剩余指標做主成分分析，為指標集降維，在保證損失足夠小的信息量的前提下，將多個解釋變量指標轉化為幾個互不相關的主成分。通過主成分分析計算出各個指標在各主成分中的權重大小，再進行權重加權，篩除小權重變量。

經過以上三個層次的指標篩選，最終確立指標集如表2所示。

回歸方程的顯著性檢驗采用了對數似然比卡方檢驗，模型似然比卡方值概率 P 值小于 005 的顯著性水平，認為該模型中的所有回歸系數不同時為零，解釋變量全體與因變量LogitP的線性關系顯著，模型合理。

五、研究結論與建議

本文所建立的Logistic回歸模型對農戶違約具有一定的判斷能力，農村金融機構可借助Logistic回歸模型來識別違約農戶、選擇非違約農戶。但總體來看，模型的識別能力應需要進一步修正，原因有幾個方面：首先，本文所采集的樣本的數量有限，研究所用樣本僅來自遼寧省地區，樣本數據來源較集中。其次，對農戶信息資料的采集工作不夠深入，農戶檔案不全，對模型回歸結論產生影響。

通過模型中各參數估計值可以看出，家庭實際勞動力數量、務農收入、家庭純收入、家庭總財產、貸款用途與農戶信用風險呈負相關關系；而家庭人口總數、耕地總面積、家庭日常支出，本次貸款數額與農戶信用風險呈正相關關系。農戶的收入越高，還貸的能力越強，違約的可能性就越低；農戶的家庭總財產越高，越不可能違約。農戶小額信貸是基于農戶信用的貸款，包括房屋價值在內的家庭財產多少，在一定程度上反映了農戶的經濟實力，故房產價值越高，農戶就越不會違約。農戶的貸款用途對農戶是否違約的影響很大，當貸款用于農業基本生產和用于日常生活、建房、看病、教育等一般消費時違約的可能性較低；農戶家庭人口越多，家庭負擔越重，出現重大變故的風險越高，違約可能性越高；農戶家庭日常支出越高，農戶貸款數額越多，其還貸的壓力越大，違約的可能性越高。因此，我們認為該模型的分析對鄉鎮的農戶小額貸款決策具有較為現實的意義。故本文針對金融機構建立農戶小額信貸評價體系提出如下建議：

第一，建立健全農村金融市場的征信體系，完善農村小額信貸農戶自身激勵機制。政府和金融機構要加大宣傳力度，重視培養農戶自身的信用意識，同時建立健全農村金融市場的征信體系，把新型農村金融機構，如小額貸款公司，村鎮銀行為農戶發放的貸款記錄納入到個人征信系統中。建立起高效的違約懲罰機制，強化小額信貸違約的反向激勵機制，比如向社會公布違約農戶的違約事實，停止向與違約農戶聯保的其他農戶發放貸款，提高違約者違約的機會成本，加強農戶自覺維護自身信譽的意識。通過建立農戶的信用檔案，完備借款者的貸款、還款情況，并且信息共享，作為日后發放貸款的參照標準，也可以正向激勵農戶自身培養良好的信用習慣。

首先，進一步規范農戶信貸指標體系，使其能夠真實、全面地反映農戶的特征，加快小額貸款金融機構的信息化建設，提高小額貸款機構的管理能力；建立農戶信用檔案電子數據庫，為信用風險評價模型的建立和完善提供大量的數據支持。各類小額貸款金融機構應根據 “小額信用貸款管理意見”的規定，建立農戶貸款制度，進一步明確信貸人員職責和工作程序。

其次，農戶小額信貸信用評級的依據是農戶的信用信息檔案。只有信用信息完備，才能建立有效的信用風險評估模型，提高模型的識別能力[8]。

最后，建立評價體系的關鍵是人才的引進和培養。評級體系的建立是一項復雜的工作，對風險評價模型開發的人員的素質要求較高。這就要求模型開發人員具備深厚的理論功底，熟悉現行的信貸政策，了解各種貸款特征。小額貸款機構建立內部評價體系可從外部招聘和內部培養兩個方面建立人才梯隊。

第二，提高農村小額貸款從業人員的風險意識和綜合素質。農村小額貸款的對象多為經濟實力欠佳的農戶，財務信息不健全，很多都是靠信貸員實地調查后去還原數據，對信貸員的風險把控能力有較高的要求。同時，我國大規模開展農村小額貸款業務的時間也不長，很少有專門從事這方面的工作人員。在做涉農業務時，信貸員在對這些客戶進行評價時存在一定的主觀判斷，而且在小額信用評級過程中容易受到干擾和影響，比如評級時，通常村干部會參與其中，所以和村干部的親疏程度不同，就會帶有明顯偏向性，造成信用等級不真實。因此，提高農村小額貸款從業人員的綜合素質就十分必要。同時，還應該防范信貸員在操作過程中的風險防范意識。

參考文獻：

[1]杜曉山，孫若梅中國小額信貸的實踐和政策思考[J]財貿經濟，2002，（7）：32-37

[2]陳浪山，謝清河我國小額信貸研究[J]農業經濟問題，2002，（3）：35-40

[3]梁山對農戶小額信貸需求、安全性、贏利性和信用狀況的實證研究[J]金融研究，2003，（6）：128-134

[4]譚民俊，王雄，岳意定FPR-UTAHP評價方法在農戶小額信貸信用評級中的應用[J]系統工程，2007，（5）：55-59

[5]戴立新，李澤紅，楊方文農戶小額信用貸款風險及評價研究[J]科技和產業，2008，（3）：20-24

[6]徐娟小額信貸公司信貸業務的信用風險控制研究[D]武漢：湖北工業大學碩士學位論文，2011

[7]Luce，RDIndividual Choice Behavior：A Theoretical Analysis[M]New York：Dover Publications （Wiley），1959

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關鍵詞：甘肅??；農村婦女小額擔保貸款；現狀；問題

中圖分類號：F830.5 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2014）06-0-02

近些年，農村婦女已成為新農村建設的生力軍，農村婦女在創業就業過程中面臨著資金短缺、融資渠道單一的制約。甘肅省作為試點省份之一對符合條件的農村婦女給予最高額度為8萬元的小額貸款，由中央財政據實全額貼息，這一政策在甘肅省推動規模大、速度快，在取得了良好的效果的同時也呈現出了一些問題。

一、甘肅省農村婦女小額擔保貸款政策實施背景

隨著農村產業結構的調整與勞動力的轉移，農村婦女已成為新農村建設的生力軍。在我國新一輪扶貧開發之際，地處西部的甘肅省仍是全國最貧困的省份之一，2010年甘肅省全面建設小康社會實現程度是62.7%，比全國平均水平80.1%低17.4個百分點，比西部平均水平低8.7個百分點。2011年甘肅省的城市化率僅為37.2%，遠遠低于51.3%的全國平均水平，農村婦女創業就業工作已直接關系到農村經濟發展和農民增收，關系到甘肅省經濟社會發展全局，以及甘肅能否與全國同步步入小康。

農村婦女缺少發展資金，在創業就業過程中面臨著資金短缺、融資渠道單一的制約，近些年由于農業銀行等大型金融機構網點從農村大量退出，使農民的貸款需求得不到滿足，金融對農村經濟的推動作用越來越弱，甚至近幾年甘肅省農村居民的存款通過金融機構流向了城市，因此必須加大通過政策性金融激發農村的增收渠道。2009 年7 月，財政部、人力資源與社會保障部、人民銀行及全國婦聯聯合印發了《關于完善小額擔保貸款財政貼息政策、推動婦女創業就業工作的通知》，將小額擔保貸款財政貼息政策范圍從下崗失業人員擴大到城鄉婦女，加大了對城鄉婦女創業就業的金融支持與服務工作力度。2009年10月，甘肅省作為全國八個試點省份之一，也是西部地區唯一的一個試點省。啟動了一項以婦女為主角、旨在促進城鄉婦女創業就業的小額擔保貸款試點工作，經辦金融機構對符合條件的農村婦女給予最高額度為8萬元的小額貸款，由中央財政據實全額貼息，經辦擔保機構原則上不要求借款人提供反擔保，國家的這一政策在甘肅省取得了巨大的成功。

二、甘肅省農村婦女小額擔保貸款的實施現狀

甘肅省婦女小額擔保貸款的貸款對象是有本地戶籍，有固定住所，符合法定勞動年齡，身體健康，具有完全民事行為能力，擬從事的創業就業項目符合國家政策規定，誠實守信，有一定償還能力的婦女。甘肅省成為全國第一個累計發放婦女小額擔保財政貼息貸款突破100億的省份，扶持26.68萬城鄉婦女創業就業，發展特色種植、規模養殖和農副產品加工等，帶動160萬群眾增收致富。據全國婦聯在甘肅武威市進行的隨機抽樣調查顯示，94.4%的貸款婦女反映貸款之后收入增加了5000元以上，甘肅推行婦女小額擔保貸款的試點經驗，是全國婦女小額擔保貸款工作的一個成功范例。本文寫作過程中從中國人民銀行蘭州中心支行取得了相關數據，同時在甘肅省14個地州市共發放問卷300份，實際收回240份，取得了詳實的一手數據資料。

1.甘肅省農村居民對貸款的需求程度分析

從對甘肅省農村居民發放的調查問卷統計分析可以看出，甘肅省農村居民對貸款很有需要，其中非常需要的占到25.8%，需要的占50.4%，不太需要的占19.6%，不需要的占4.2%。

2.貸款總額及地區分布分析

（1）甘肅省婦女小額擔保貸款余額地區間差異較大。截止2013年末，甘肅省農村婦女小額擔保貸款1456722萬元，分地區余額平均為112719萬元，武威市、慶陽市的貸款余額分別高達294434萬元和229295萬元，最低的嘉峪關市和甘南藏族自治州貸款余額分別僅有11614萬元和8952萬元。

（2）甘肅省農村婦女擔保貸款發放金額同地區年度波動較大。在甘肅省已發放的小額擔保貸款中，2012年度發放額度較大的地區有武威市、張掖市、酒泉市和慶陽市，而額度較小的城市有甘南藏族自治州、嘉峪關市、蘭州市和臨夏州，其中額度最大的武威市共發放329508萬元，最小的甘南州僅有8818萬元；2013年度發放額度較大的地區有蘭州市、白銀市，而額度較小的城市有隴南市、武威市，其中額度最大的蘭州市和白銀市分別發放48588萬元和41994萬元，較小的隴南市、武威市分別發放907和47萬元。

3.貸款額度分析

對符合小額擔保貸款申請條件的婦女，經辦金融機構發放的個人小額擔保貸款最高額度為8萬元，對合伙經營和組織起來就業的，可將人均最高貸款額度提高到10萬元。在近兩年發放的農村婦女小額擔保貸款額度以3-5萬居多，接近總額的50%，5-8萬次之，3萬以內的貸款比重較小。另從統計數據來看，2012年度甘肅省城鎮婦女小額擔保貸款每筆貸款額度為6.08萬元，農村婦女擔保貸款每筆貸款額度為4.66萬元，可見相對于城鎮婦女小額擔保貸款來講，農村婦女小額擔保貸款額度相對較少。

4.貸款期限分析

甘肅省農村婦女小額擔保貸款期限為2年。創業成功、按期足額償還貸款且誠信度高的借款婦女可再次申請貸款。特殊項目因生產周期較長、見效較慢或因遭受嚴重自然災害，到期后確需延長扶持期限的，借款人可向經辦擔保機構和金融機構提出申請，經批準后可展期1年，但展期不貼息。從實際貸款期限來看，貸款期限1-2年（含2年）的占95%以上。這也是由農業產業的特性決定的，農業產業尤其是林果業、旅游業等見效慢，所以需要有較長的貸款周期。

5.貸款資金投向

婦女小額擔保貸款只可用于創業微利項目。從甘肅省小額貸款的運行時間看，城鎮小額貸款一半以上投入了商品零售批發業，其余依次為餐飲服務業、旅店服務業、家政服務業、理發業和復印打字業；而農村婦女小額貸款投向最主要還是投向傳統的種植業和養殖業，分別占到總額的44%和43%，其余的依次為農副產品加工占4%，農村旅游服務業占1%，其他占8%。

三、甘肅省農村婦女小額擔保貸款的還款及風險控制情況

1.貸款利率和貸款貼息情況

婦女個人創業微利項目小額擔保貸款在貸款期限內所產生的利息由中央財政據實全額貼息，展期逾期不貼息，婦女小額擔保貸款利率可在中國人民銀行公布的貸款基準利率基礎上上浮3個百分點。經辦銀行按規定計算微利項目婦女小額擔保貸款應貼息金額，按季向財政部門申請貼息資金。但從實踐來看，甘肅省農村婦女小額擔保貸款截止2013年末，實收貼息額僅占到應收貼息額的29.88%，政府財政貼息不能及時到位。

2.還款情況分析

甘肅省本次政策性農村婦女小額擔保貸款實際發放是從2010年下半年，現在已陸續進入了貸款回收期，從截至2013年的數據來看，甘肅省農村婦女小額擔保貸款到期按時還款率為97.15%，高于甘肅省制定的努力使還款率高于95%的目標。而且從逾期期限來看，逾期三個月（含）以內的占58.25%，逾期半年（含）以內的占33.90%，逾期一年以上的進展2.64%，整體還款率較高，未出現大面積的違約情況。

3.擔保資金來源分析

婦女小額擔保貸款由政府籌集小額貸款擔保基金進行擔保，專戶存入經辦金融機構擔保基金專用賬戶。2013年末，甘肅省農村婦女小額擔?；鸫婵铑~為133842萬元，經辦金融機構按照可用擔保基金的比例發放貸款，另外，地方政府多方籌措資金用于擔?；?，比如武威市以縣區各擔保中心為擔保主體，將日光溫室項目補助資金以及石羊河流域重點治理補助資金作為擔保資金、利用解決了婦女小額擔保貸款擔保基金不足的問題。

4.風險補償機制

地方各級財政部門要安排相應資金，建立小額貸款擔保基金持續補充機制，不斷提高擔?；鸬馁J償能力。對于擔?；鹨幠．斈暝鲩L5%以上的地方，中央財政將按當年新增擔?；鹂傤~的5%給予資金支持。有關資金于全年工作結束并經審核確認后撥付，全部補充擔?；穑糜诠膭顡C構降低反擔保門檻或取消反擔保。

四、甘肅省農村婦女小額擔保貸款發展存在的阻滯因素分析

（一）貸款項目及對象審核不嚴格，貸款需求過度膨脹

由于目前農村婦女小額擔保貸款的利率可上浮3個百分點且由中央財政據實全額貼息，因此，金融機構放貸積極性提高，同時金融機構弱化了對貸款項目資金需求評估，對貸款項目的市場前景、獲利能力、經營風險等評估不夠深入，對貸款人的創業能力、償還能力、信用程度審核不嚴格，再加上農村小額擔保貸款每筆額度小、筆數多，導致金融機構業務量大，對貸款項目及申請人貸款項目評估的有效性審核不夠深入。同時由于政府的宣傳偏差等因素，使得部分農戶將該項貸款誤認為是政府免費的救濟金，“不貸白不貸”，人為擴大了貸款的實際需求，在調查過程中甚至有農戶用該貸款購買小汽車等消費品。

（二）擔?；鸹I集不足嚴重制約了貸款額的快速增長

目前，甘肅省每個縣市區至少建立一家小額擔保機構，對新增的婦女小額擔?；?，按省、市、縣三級財政共同籌措的要求，以1：1：1的方式注入，并與貸款規模掛鉤。但由于甘肅省地方財政困難，擔?；鸹I措難度較大，一定程度制約了婦女創業小額擔保貸款業務的有序推進。隨之，甘肅省貸款規模的需求與增速不斷加大，而擔?；鸹I集不足嚴重制約了貸款的進行，甚至導致了同一個地區不同年度貸款量的大幅波動，但是擔?；鹩謱r村婦女小額貸款的可持續發展有重要的保障意義，因為農業不僅有市場風險，還承受著自然風險，所以擔保資金的籌集不可忽視。

（三）貼息資金到位不及時

目前甘肅省農村婦女小額貸款貼息資金實行市縣（區）級財政按季審核并先行墊付，年終與省級財政部門進行清算，省級財政部門再行編制貼息資金年度決算報財政部審核清算。在實際運行的過程中，由于甘肅省大部分縣（區）財政財力不足而不能及時向金融機構支付財政貼息資金，2013年甘肅省農村婦女擔保貸款實收財政貼息額只占到應收財政貼息額的29.88%，這嚴重影響了銀行開展該項貸款的積極性。

（四）盡管貸款回收率較高，但由于貸款擔保比例過高，仍存在金融風險

在甘肅省農村婦女小額擔保貸款發展的實踐中，盡管國家規定擔?；鹋c貸款額的上限在5倍以內，將擔保貸款比例從最初的 1∶5 提高到 1∶10，以有限的擔保基金撬動了更大的信貸資金投入，取消反擔保要求，放寬擔保條件，帶來的好處是信貸投放量得到了快速增長，但潛在的金融風險卻顯著加大。盡管2013年貸款回收率為97.15%，呈現出較高的態勢，但是擔保基金對貸款的擔保作用明顯不足的隱憂始終是存在的。

五、提高甘肅省小額擔保貸款政策效應的對策建議

（一）政策設計中嚴格規定貸款獲得條件，開展貸款中期實地核實工作

婦聯、財政、信貸機構等農村婦女貸款的相關單位要嚴格審查貸款項目，確保創業項目真實合規，定期開展實地檢查，同時要加強對農村婦女的農業實用技術、市場經營、農村法律法規等方面知識的培訓，幫助創業者提高創業技能，切實提高貸款婦女農業生產技能和經營能力，積極為農戶想辦法、出點子，組織農戶盡快銷售積壓的農產品，加速貸款回籠速度，避免盲目發放和突擊發放婦女創業小額貸款，造成人為的風險。

（二）建議中央財政研究政策性金融支持欠發達地區的長效機制

婦女貸款對農村經濟及社會影響意義重大，甘肅省農村婦女小額貸款政策的有效落實，增加了經濟發展的活力，為農村有創業想法和致富思路的家庭提供了啟動資金和政策后盾；提高了婦女的社會地位，促進了農村社會和諧。但是目前還存在中央財政貼息存在時滯、地方財政緊張、擔?；鹑狈Φ纫蛩氐拇嬖趪乐刂萍s了農村貸款對當地經濟的促進作用，建議中央財政能夠及時支付西部貧困地區的擔?；?，或者在年度預算中增加對落后地區擔?；鸬闹С至Χ?，盡早落實擔保資金，促進婦女小額擔保貸款業務的健康發展。

（三）建議金融機構加強信貸風險管理與防范

要加強貸款人的誠信教育，營造良好的農村信用環境，積極發揮鄉村社會人情網絡的引導作用。婦女小額擔保貸款的參與者要相互協調做好貸后跟蹤管理工作，定期監控，督促借款人按時還本付息，以各經辦銀行的信用評估體系為基礎，將農村婦女借款人也納入征信體系中，建立農村婦女信用評估資料檔案，完善信貸管理，確保小額貸款能夠實現可持續發展，帶動更多農村婦女創業、就業，增加農民收入。

參考文獻：

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[5]農村婦女小額擔保貸款財政貼息政策解讀[N]，甘肅日報，2012-04-17.

篇(4)

【關鍵詞】民間金融 小額貸款公司 村鎮銀行

一、激流勇進中的民間借貸

資金是一個企業賴以生存的血液，一個公司自創辦以來所面臨的核心問題就是融資，改革開放以來，中國民間已經積累了大量的財富，目前作為正規金融的補充，國內外學者對于民間融資的概念與形式，不同的學者有不同的界定。[1]但在涵蓋基本職能上還是存在著相當程度的相似性。民間融資通常被定義為處于國家政府政策管制之外的與正規金融相對應的，以營利為目的的一種融資活動；是以非正規金融組織之外的組織和個人為主體，以快速融通資金為目的，公民個人之間、個人與企業之間，企業與企業之間以及與其他組織之間進行的直接融資活動。

民間金融的存在和發展有其歷史的必然性。是歷史、文化和現實因素等外在因素與內在因素共同作用下的產物，民間借貸活動體現出支持資金使用者創業和發展壯大的現實功能，促進和帶動了區域經濟發展。例如溫州，2011年官方統計民間資金約在4500億至6000億之間。[2]民間融資已成為民營企業的生命線。但是，民間金融由于其自發性和分散性，它的投向易游離于國家宏觀調控政策之外，在一定程度上會削弱宏觀調控的效果。同時，由于立法、監管的滯后，導致民間金融蘊藏著巨大的風險，嚴重擾亂了國家金融秩序。

二、解決民間金融的途徑之一——小額貸款公司

由于民間金融長期游離于政府監管之外，造成民間金融的信用品質難以保障，制約了其發展，因此，民間金融的正規化是重要舉措，首當其沖的就是引導小額貸款公司。

(一)小額貸款公司概念

小額貸款公司是由自然人、企業法人與其他社會組織依法投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的內資有限責任公司或股份有限公司。[3]小額貸款公司如果是有限責任公司形式的，股東以其出資額對公司負有限責任；如果是股份有限公司形式的，股東以認購股份為限對公司承擔責任，公司以全部財產對其債務承擔民事責任。小額貸款公司具有獨立的法人財產權，股東享有資產收益權、分配權和決策權。

（二）小額貸款公司運行模式

國內小額貸款公司與正規金融公司相比較，其運作機制主要有以下幾個方面的特點：

1.不吸收公眾存款。小額貸款公司由自然人、企業法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，也不準任何形式的非法集資。只能運用股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金，且融入資金的余額不得超過資本凈額的50%。

2.貸款堅持“小額、分散”的原則。小額貸款公司堅持為農民、農業和農村經濟發展服務，發放貸款堅持“小額、分散”的原則，積極向農戶和微型企業提供信貸服務。

3.無結算業務。小額貸款公司經營范圍內沒有結算業務，不能加入人民銀行的大額支付系統、小額支付系統和支票影響交換系統，只能選擇銀行業金融機構開立存款賬戶，并委托存款銀行支付結算業務，與其他銀行沒有往來關系，不會形成派生存款。

三、對小額貸款公司的法律規制

（一）對小額貸款公司進行法律規制的必要性

作為金融創新產品的小額貸款公司，其在運作過程中很容易出現問題和障礙，資金問題是影響公司的快速發展的關鍵所在。主要表現在：

1.小額貸款公司的資金來源問題。小額貸款公司不吸收公眾存款，只發放小額貸款。根據銀監會和人民銀行聯合的《關于小額貸款公司試點的指導意見》，小額貸款公司的資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金，并且融入資金不得超過小額貸款公司資本凈額的50%。但由于小額貸款公司不屬于金融機構，低成本資金難以獲得，小額貸款公司無法享受同業拆借利率(目前為2%～3%)；并且按照人民銀行再貸款的管理辦法，小額貸款公司無法獲得人民銀行的再貸款；而實踐中，小額貸款公司的開戶銀行大都以其不屬于金融機構為由不愿為其融資；即使能夠融資，融入資金的利率多數比照普通工商企業貸款利率執行，還需要固定資產抵押或擔保，融資成本較高，導致絕大多數小額貸款公司難以從銀行業金融機構獲取資金支持。因此小額貸款公司目前主要依靠自有資本金來開展貸款業務，但受到股東人數和自有資金的限制，資本金不可能大規模擴張。[5]

2.小額貸款公司的經營成本問題。稅收是公司經營成本的一項重要組成部分，小額貸款公司不準吸收公眾存款，以注冊資本為限經營信貸業務，貸款利率定價為基準利率的0.9～4倍。從制度設計上看，小額貸款公司擁有比金融機構更大的利差空間，但是由于目前小額貸款公司的稅賦不像農村信用社還有優惠政策，所得稅減半，而是按工商企業來征繳，這遠高于銀行業金融機構的負擔，使得小額貸款公司稅賦加重、成本提高。此外，與金融機構相比較，小額貸款公司由于規模較小，難以達到規?；洜I，加之貸款額度小、筆數多、面積廣、風險大，占用人力多，貸款投入的管理精力和管理費用較高，導致其運營成本較高。而與其他民間金融相比較，小額貸款公司經營需要有固定的場所，并任命董事、監事和經理等人員，需要建立健全財務會計制度，需要繳納各種稅費，其運行成本高于民間借貸。

（二）解決資金問題的主要方式——“翻墻”化身為村鎮銀行

小額貸款公司與村鎮銀行的法律性質區別。小額貸款公司是經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。村鎮銀行是經銀監會批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，在農村地區設立的，主要為當地“三農”經濟發展提供金融服務的銀行業金融機構。[6]依《指導意見》、《村鎮銀行組建審批指引》、《村鎮銀行管理暫行規定》以及《小額貸款公司轉制設立村鎮銀行暫行規定》[7]等相關規定，結合實踐情況，小額貸款公司與村鎮銀行的區別主要包括以下幾個方面[8]:

1.法律性質不同。小額貸款公司為準金融機構；而村鎮銀行由《村鎮銀行管理暫行規定》明確規定，其法律性質是銀行業金融機構。

2.監管主體不同。小額貸款公司由省級政府主管部門批準設立和管理；村鎮銀行則是經銀監會批準設立并監管。

3.出資人（發起人）不同。小額貸款公司由自然人、企業法人、其他社會組織依《公司法》對股份有限公司或有限責任公司的規定投資設立，僅對其注冊資本、主要發起人、股權結構等方面有特別要求；村鎮銀行由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，村鎮銀行的最大股東或惟一股東必須是銀行業金融機構。

4.業務范圍不同。小額貸款公司不吸收公眾存款，經營小額貸款業務，以及在規定范圍內兼營其他業務，如相關咨詢業務，資產轉讓業務，資產租賃業務，信用擔保業務，中間業務，貸款項下的結算業務等；村鎮銀行經銀行業監督管理機構批準，可經營吸收公眾存款，發放貸款，辦理國內結算等金融機構被許可的相關業務。從二者的比較分析可以看出，小額貸款貸款公司如果轉制成為村鎮銀行，就必須讓出控股權和經營權。同時，小額貸款公司靈活的經營機制將被，采取銀行業金融機構的監管標準。另外，正規金融機構對村鎮銀行的投資積極性本身也不大。小額貸款公司的轉制則陷入兩難困境。因此，結合小額貸款公司目前面臨的發展障礙與轉制困境，筆者認為主要受到市場準入和管理權的限制。

（三）小額貸款公司轉制村鎮銀行的法律難題

小額貸款公司轉變為村鎮銀行某種程度上可以解決資金來源和稅收歧視問題，但是利率限制將會更為嚴格，本身的機制優勢也將被削弱。表現在法律方面主要有以下幾方面的缺陷：

1.準入規定的缺陷。目前小額貸款公司轉制為村鎮銀行仍有不少困難，首先就是轉制村鎮銀行的準入條件規定比較模糊，不具有可操作性。根據《改制規定》，小額貸款公司的準入條件規定不明確的包括以下幾點。

第一，《改制規定》要求轉制的小額貸款公司治理機制完善、內部控制健全、經營狀況良好、信譽較高，且堅持支農服務方向。[10]各治理主體間職責明確，議事規則和決策程序清晰，治理目標科學，考核激勵機制有效，信息披露透明。具有完備有效的內部控制制度，能覆蓋各業務流程和各操作環節，且執行到位。一該部分規定都是原則性規定，沒有具體可操作的標準，不科學也不嚴謹。例如該規定小額貸款公司的治理機制完善、內部控制健全、信息披露透明的標準如何界定，是按照一般有限責任公司的要求執行還是按照上市股份有限公司的標準，亦或是按照銀行業金融機構的標準，該規定都沒有明確，可能造成轉制小額貸款公司的質量的參差不齊。

第二，《改制規定》要求轉制的小額貸款公司有良好社會聲譽、誠信記錄、納稅記錄，無重大違法違規行為。但社會聲譽良好的標準如何界定，由什么機構評價小額貸款公司的信譽是否良好，該規定都沒有說明。

第三，《暫行規定》要求轉制的小額貸款公司省級政府主管部門推薦其改制設立村鎮銀行，同時對其公司治理、內部控制、經營情況等方面進行評價。而省級政府主管部門卻沒有詳細的說明。

2.改制后強制交出管理權不合理。決策層已經認識到了將一部分小額貸款公司轉制為村鎮銀行的必要性與重要性，因此為小額貸款公司轉制為村鎮銀行提供了出路，并進行相關立法。然而，其卻在轉制條件與轉制后小額貸款公司控股等問題上對小額貸款公司進行了諸多限制。這種限制造成了小額貸款公司轉制村鎮銀行還面臨著另外一種困境，《村鎮銀行管理暫行規定》及《村鎮銀行組建審批指引》規定小額貸款公司由“已確定合條件的銀行業金融機構擬作為主發起人?！薄捌涔蓶|至少有一家為持股比例不低于20%的銀行業金融機構，且主要發起人為出資額最多的銀行業金融機構”，而《指導意見》對小額貸款公司發起人持股比例的規定為“單一自然人、企業法人、其他社會組織及其關聯方持有的股份，不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10%?！币簿褪钦f，小額貸款公司轉制為村鎮銀行后面臨著更換股東的局面，所以同意銀監會的改編方案意味著要將控股權拱手送人，這不僅使小額貸款公司發起人的利益受損，而且在感情上是無法接受的，一些小額貸款公司的管理者也表達了類似的擔心：“成為村鎮銀行必須由當地一家商業銀行牽頭，20%的控股，機制、管理、用人就和現在不一樣了?！盵11]但是如果接受改編方案，小額貸款公司轉制為村鎮銀行后，便成為了正規的銀行業金融機構，拿到金融牌照，可以開展各種銀行業金融服務，以上提到的許多問題便迎刃而解，例如村鎮銀行可以吸收存款，資金問題便得到了解決，而且在轉制為村鎮銀行后可以享受到更多的政策優惠。

（四）小額貸款公司改制過程中的法律解決途徑

如前文所述，我國目前由小額貸款公司向村鎮銀行轉制的過程中存在一些問題。因此要使小額貸款公司轉制為村鎮銀行具有可操作性，必須做一些改進。

1.法律應當進一步明確規定小額貸款公司轉制為村鎮銀行的具體準入標準。筆者認為在轉制準入條件設立方面應遵循以下幾點。一是嚴格性，應當適當提高小額貸款公司轉制為村鎮銀行的標準。因為目前小額貸款公司試點時間尚短，缺乏長時間實踐經驗，質量參差不齊，存在一部分小額貸款公司實力較弱，管理機制不甚健全。提高小額貸款公司轉制村鎮銀行的準入標準，讓具有雄厚實力與豐富經營經驗，且公司治理良好的小額貸款公司轉制為村鎮銀行，這樣可以降低金融市場的風險，維護穩定，這也符合立法者的初衷。二是客觀性，準入標準應當更多的采用客觀標準，對一些宏觀與原則性的轉入標準進行細化、解釋，如對適合轉制的小額貸款公司應達到的最低注冊資本要求，公司管理層的資質要求，公司治理結構的具體要求進行細化等。三是專業性，對小額貸款公司的準入審核應當由中國人民銀行或銀監會統一指定的專業機構進行，而不是將權力下放給省級政府，由省級政府確定的主觀部門確定。這樣可以避免省級政府指定的主觀部門專業性不足，在審核過程中可能出現的一些錯誤，并保障小額貸款公司轉制審核的權威性。

2.要保證小額貸款公司發起人的控制權。立法者在規定小額貸款公司轉制為村鎮銀行時必須由一個銀行業金融機構做主要發起人處于對資金的考慮，可以降低金融風險，并提高其信譽度。然而，該制度設計卻因為迫使小額貸款公司發起人在轉制過程中交出其對小額貸款公司的控制權，處于公平的角度不甚合理。因此在轉制過程中，如果小額貸款公司的主要發起人資金實力雄厚，愿意成為村鎮銀行的控股股東，那么立法者應當保障其權利，不應強迫其交出公司的控制權。為了使新組建的村鎮銀行運行更加穩定，可以規定每個轉制的村鎮銀行都必須有一個商業銀行作為主要股東，介入村鎮銀行的日常運作管理并負有一定監管職權，然而不必使其擁有村鎮銀行的絕對控制權。

四、結語

隨著此起彼伏民間借貸案件，我們一直思考著怎樣規范我們現今混亂的民間金融秩序。小額貸款公司的組建，將民間金融納入正規發展軌道，給民營資本進入金融領域提供了難得機遇，使部分隱性的民間借貸變為顯性，填補了金融機構在農村金融服務網點不的足。同時，為了讓更多的中小企業有生存的余地，更好的發揮資金融通的作用，我們就必須修改現行的法律法規，制定規范的民間金融規章制度，在大力發展小額貸款公司的前提下，促成一部分公司向村鎮銀行轉型，以滿足日益增大的民間資金需求，在和諧穩定的社會經濟秩序中繼續發展具有中國特色的民營經濟。

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[7]銀監會相關負責人就出臺《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》答記者問[J].中國農村信用合作，2009(8).

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篇(5)

劉志博（1988-），男，漢族，北京人，財政學碩士，貴州大學經濟學院財政學專業，研究方向：財政政策制定與研究。

摘要：石阡縣是貴州省銅仁市的產茶大縣，實現石阡茶產業向現代化、規?；?、產業化發展對石阡縣具有十分重大的意義。本文通過實地調查的方式，選取貴州省石阡縣茶產業作為調研對象，探尋石阡縣茶產業發展中金融支持存在的問題與不足，并針對這些影響因素提供一系列的解決方案來促進石阡茶產業的發展。

關鍵詞：石阡縣；茶產業；金融支持

一、石阡縣茶產業發展現狀

石阡位于貴州省東北部，銅仁市西南部，國土面積2173平方公里，轄7鎮11鄉，302個行政村，總人口45萬人，森林覆蓋率67.5%，仡佬、侗、苗、土家等12個少數民族占總人口的74%，屬武陵山集中連片特困區，國家新階段扶貧開發重點縣，也是全省重點生態區和多民族聚居區。

石阡種植茶葉有著得天獨厚的自然條件。屬中亞熱帶濕潤季風氣候區，光、熱、水資源豐富，雨熱同季，冬無嚴寒，夏無酷暑，適應各種植物種植生長。光能資源處于全國的低值區，年均日照時數為1233.2小時，日照百分率為28%，在春秋季節多云或陰天日數多，有利于茶樹氨基酸、咖啡堿等有效成份的合成與積累，有利茶葉的滋味和香氣特征形成；縣境內由于沒有大型工業企業，土壤、大氣、水受污染程度低，無“三廢”污染源；森林植被較好，森林覆蓋率達67.5%。云霧多，晝夜溫差大，鮮葉持嫩性好；全縣有相對集中連片宜茶土地66萬畝，土壤富含鋅、硒，茶多酚、氨基酸和水浸出物均高于全國平均水平。是一個全國少有的有利于名優茶生產的地區。

石阡縣有30多萬畝茶園，光憑本地育苗滿足不了種植需求，所以從外地引進過一些優良茶苗品種，但是仍以石阡苔茶為主打，發展形勢很好?？h政府03年提出建立石阡苔茶生態示范園區的概念，08年作為一個大的規模產業、重點產業進行發展。縣里的苔茶示范園主要以龍塘、龍井的石阡苔茶示范園為代表。目前石阡縣茶產業只要貸款對象只有國家開發銀行，過于單一，雖然縣里信用聯社數目多，但是并未發揮其作用，而國有四大行貸款門檻過高，望而生畏。2012年，該縣503貧困區開發，茶產業成為該片區的開發工具，政府每年進行上億元投資，國開行在省扶貧辦的指導下，辦貼息貸款，加工企業，每年解決資金800多萬元，至今，省國開行以對石阡縣茶產業已進行了1.7個億的投資?？h里還組織過鄉鎮領導去福建、浙江進行實地考察，相比而言貴州環境更具優勢。

二、金融支持石阡縣茶產業發展情況

目前石阡縣茶產業發展主要依靠政策性金融的支持。2012年4月11日，國家開發銀行貴州分行、貴州省扶貧辦到該縣充分調研后，率先舉行了金融性支持武陵山區扶貧開發農業化項目啟動儀式，石阡縣同國開行簽署了《農業產業化扶貧攻堅合作協議》，明確了首批融資2.5億元（茶產業）的合作項目。該項目不僅解決了茶農、合作社和中小企業融資難的問題，帶動農戶增收致富、促進石阡苔茶產業升級，還為石阡縣招商引資創造了良好的環境，較好的推動了石阡縣的茶產業發展，帶動了石阡社會知名度的提升。

2007年縣委、縣政府出來《加快茶葉產業發展實施意見》以來，石阡縣茶園面積以每年5萬畝速度增長，縣政府通過項目和本級財政資金實施茶苗、肥料的投入和土地整治費用補助，石阡茶園面積從2007年的3萬畝到2011年28.5萬畝，茶園規模雖然在擴大，但與“十二五”期末人均一畝茶的規劃差距較大，政府規?；⒖茖W化發展茶園投入存在較大難題，2012年申報到“國開小額農貸”后，政府統籌代為茶農采購苗木、肥料和補助土地整治費用計3800萬元。通過貸款投入，2012年石阡縣實現新植茶園5萬畝，緩解了政府資金壓力，目前，石阡縣有茶園35.5萬畝，實現了規模化發展。石阡縣茶農管護茶園資金6888.285萬元，惠及農戶1933戶，有效調動了茶農的積極性，茶園得到有效管護，新植茶園成活率高、茶苗長勢良好，部分兩年新植茶園已如同往年三年的初產茶園。

石阡縣茶葉加工企業因資金不足問題規模不大、效益不明顯，產業帶動效果不突出，通過貸款，石阡縣2戶企業、10家專業合作社貸到資金2830萬元，實現了加工能力的提升，專業合作社由原來的年產10噸最高增加到年產100噸，年產值增加270萬元。

通過國開行貸款，石阡縣科學謀劃，在全省率先打造了一個2萬多畝的現代高效生態苔茶示范園，并列入全省“5個100工程”高效農業示范園區，園區內高標準、科學化建設，集中連片發展，不斷發揮示范帶動作用，讓企業和茶農看到了希望，推動更多的關于茶葉產業的項目落戶石阡。

三、個案分析

我們通過發放調查問卷和訪談的方式，分別對石阡縣的茶企、茶農、茶園、政府部門進行了走訪。其中對龍塘凱華茶葉加工廠的負責人進行了詳細的訪談，了解到整個龍塘大小加工企業有七八個，受訪者的石阡縣龍塘鎮凱華茶葉加工廠掛名在和鑫農業有限公司，有加工設備6臺，人員5人，2013年剛建成，與同村另一家茶葉加工廠參加了龍塘鎮白泥塘村茶果產業專業合作社。受訪人30―49歲，高中或中專學歷，企業目前資產小于500萬，2013年茶葉銷售收入總額小于500萬，經營勢頭良好。受訪人表示，2013年向國開行貸款10萬元，政府貼息5年，向農信社貸款12萬元。政府也有相應的茶葉減免稅收的優惠，自己則對茶葉保險不太信任。目前經營當中資金十分緊張，成立公司注冊資金30萬，但是無法拿出銀行需要的存款擔保10萬元。在希望政府和金融部門為企業解決的問題中，受訪人提到需要增大產業政策支持力度，為茶葉招商引資，多請專家進行實地技術培訓，建立銷售平臺，但是最主要的還是降低銀行貸款利率。而受訪者對稅收優惠并無太大要求，作為該村的農業代表，該受訪人指出國家已對農產業進行減稅，并不求更進一步的減稅。在認為有關政府部門應該組織哪些活動推動企業融資時，該受讓人提出，都很需要，但是不管是自己融資還是向金融機構融資，都需要政府穿針引線。以上是其受訪者作為茶企負責人的身份的采訪。作為一個茶農，他提出希望由組織牽頭，承包到戶，組建專利合作社，但同時又并非固定賣給專利合作社，做到買賣自由。

四、金融支持石阡縣茶產業發展存在的問題

一是石阡縣茶企大部分是剛起步的企業，在發展茶園規模前期的茶園建設上已投入大量資金，加之加工廠建在農村的集體土地上，無法辦理產權證明，很難提供銀行所需的資產抵押。

二是招商引資企業落戶后因戶籍及資產等不在該縣，新建基地和建廠未能享受到優惠的扶貧貼息政策。

三是當前的小額貸款貼息只針對5萬元以下，而現在石阡縣茶產業發展中的茶企、專業合作社、家庭農場，種植大戶所需的資金遠遠大于5萬元，對茶產業發展支持有限。

四是目前金融業對石阡縣茶產業支持面不大，只有國家開發銀行在運行，其他的商業銀行只是在試著介入。

五、金融支持石阡縣茶產業發展的幾點建議

一是國家扶貧部門利用少量的扶貧資金撬動大量的金融資金大力發展茶產業，建議對發展中茶企、專業合作社、家庭農場，種植大戶等提高貼息比例，小額貸款范圍擴大到50萬元以上，并將流動資金貸款的期限擴大到2至3年。

二是銀行在茶企需求資金支持的關鍵時候，能降低門坎，縮短審批和發放時間。建議在微企、家庭農場，種植大戶在貸款50萬元以下免擔保、免抵押的模式。

三是針對招商引資企業，多方面尋找資產抵押。建議采取遠程財產抵押模式，同等享受扶貧貼息優惠政策。

四是拓展融資渠道，擴大受益面。建議其他金融銀行一并與國開行支持石阡茶產業發展。（作者單位：貴州大學）

項目基金：貴州大學研究生創新基金（研人文2014009）

參考文獻：

[1]馬乃毅，徐敏.發展中國家農村金融支持農業經濟的經驗與啟示[J].世界農業，2012（5）：16-18.

[2]徐國祥.統計預測和決策[M].上海：上海財經大學出版社，2005：202-225.

[3]馬金書西部民族經濟發展進程色產業培育的體制障礙和政策建議[N].云南行政學院學報，2007（4）.

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【關鍵詞】NFC技術 智慧教室 校園支付

1 引言

隨著信息技術的快速發展，物聯網、云計算等新一代信息技術在創新教育實踐中正在改變傳統的教學方式，使校園的教學和管理更具人性化和智能化。在信息化“十二五”規劃中，浙江大學提出了建設 “智慧校園”的理念，它的三個核心特征：一是為廣大師生提供一個全面的智能感知環境和綜合信息服務平臺，提供基于角色的個性化定制服務；二是將基于計算機網絡的信息服務融入學校各個領域；三是通過智能感知環境和綜合信息服務平臺為學校和外部世界提供一個相互交流和感知的接口。

智能手機在校園的普及成為NFC技術在校園推廣的契機，2013年7月中國移動北京公司與北京市政交通聯合移動NFC手機一卡通應用，只要持有支持NFC功能的手機，并安裝NFC一卡通專用SIM卡便可通過手機完成公交、地鐵、超市、餐飲等小額支付。目前市面上包括三星、蘋果、小米、HTC、諾基亞、索尼、LG、華為、魅族等品牌均推出了支持NFC功能的手機，據最新報告顯示，NFC手機出貨量從2011年的3000萬部增長到1億部，到2016年，全球NFC手機將增長到7億部，相信在這種趨勢下，NFC應用將逐漸形成一個穩定的生態鏈條。

2 NFC技術在智慧校園中的應用

NFC是Near Field Communication的簡寫，是由飛利浦、諾基亞和索尼公司共同研制開發的短距離無線連接技術，NFC是將RFID讀卡器和智能卡的功能整合在一起，可直接利用各種現有的RFID基礎設施實現不同NFC設備之間的交互。目前，高校校園普遍使用的校園一卡通系統中硬件部分基本使用的都是RFID電子標簽和讀寫器，因此，NFC智慧校園系統可直接利用現有的校園一卡通系統中RFID基礎設施來構建，從而大大降低高校的投入成本。在國外，高校已經在使用NFC設備應用于學生身份確認和校園支付，應用于傳輸學習內容至學生的NFC手機，可以預測，隨著技術的發展和成本的降低，越來越多的NFC技術將應用于教育領域。

2.1 NFC技術在智能教室中的應用設計

目前高校在教學方面普遍存在的問題是學生學習積極性不高，課堂到課率低，課堂教學互動較少，在大課教學的過程中這些問題尤為突出。在一個上百人的大教室中，一方面，教師需要花大量時間來給學生打考勤，另一方面，面對眾多的學生，教師不可能認識所有的學生，更不可能一一了解學生對授課內容的掌握情況，在這種狀況下教學效果自然不會太好。針對這些問題，我們設計了一套基于NFC技術的智能教室系統，它能夠實現自動考勤功能和實時教學效果反饋功能。

實現系統功能，硬件上教室需配備一臺教師端計算機（目前高校大教室基本都有）和多臺帶鍵盤、LED顯示及NFC閱讀模塊的學生端；軟件上需在教師端安裝SQL Server數據庫，并自行開發考勤管理和教學信息反饋系統軟件。系統結構如圖1所示。

教室端是一臺裝有數據庫軟件的PC機，數據庫我們選用SQL Server，可以班級為單位建立學生信息表，用于存儲考勤情況和對授課內容理解的實時反饋信息，前臺用C#自行開發管理軟件，實現當前考勤和實時信息反饋情況的統計和顯示功能。

學生端由控制板、LED顯示屏和帶NFC閱讀功能的鍵盤組成，如圖2所示。學生進入教室后，可用帶NFC功能的手機或智能卡刷對應座位上鍵盤的感應區，NFC閱讀器將讀到的學生信息送入控制板，控制板通過WiFi模塊將數據送到教師端數據庫內，記錄學生考勤，下課后教師可通過教師端管理軟件直接獲取全班同學的考勤情況，將曠課和遲到學生名單直接導出或打印。另外，面對上百個學生的班級，教師不可能認識所有學生，因此控制板還需將NFC閱讀器送來的學生信息送至LED顯示屏，用于顯示學生的姓名和學號，方便教師查看。在授課過程中，教師每講完一部分內容可要求學生通過各自桌面上的鍵盤輸入對該部分內容的掌握程度，例如：鍵盤輸入“1”表示完全理解，“2”表示一般程度理解，“3”表示部分理解，“4”表示基本不理解，“5”表示完全不理解。鍵盤輸入的信息送入控制板后通過WiFi送至教師端，教師可通過教師端管理軟件實時獲取學生反饋信息的統計，根據統計數據調整教學進度，例如：統計數據表明平均反饋數字大于“3”，說明大部分學生都沒有完全聽懂上一部分內容，這時教師可以通過詳細說明或舉例論證來幫助學生進一步理解，以期達到較好的授課效果。高校學生通常在課堂上不愿意參與教學互動，僅僅通過傳統的教師點名請同學回答問題的方式并不能達到很好的效果，尤其是在大班教學過程中，應用這套系統可帶動所有到課的學生參與教學互動，幫助他們提高學習興趣，改變傳統教育以教師為中心的教學方式，使學生成為教學過程中真正的主角。

2.2 NFC技術在校園支付中的應用設計

目前在高校校園普遍使用的校園一卡通可以實現校園內部的支付，甚至可以和銀行卡直接綁定，實現校內外多種業務的支付，相對傳統的基于RFID技術的校園一卡通而言，基于NFC技術的校園一卡通具有以下優勢：第一，NFC技術在單塊芯片上綜合了RFID中的讀寫器、電子標簽及其對等功能，使得NFC具有成本更低、方便實用等優點，具有NFC功能的手機，我們只需將NFC功能薄膜芯片卡與手機SIM卡相貼合，就能讓學生貼身攜帶的手機成為校園一卡通；第二，NFC是近距離無線通信技術，這一物理特性大大簡化了整個認證識別過程，使NFC支付過程中設備間相互訪問更直接和更安全；第三，用作校園一卡通的NFC手機可隨時查詢校園卡余額和所有交易記錄，由于NFC是被動感應，所以即使手機沒電處于關機狀態，仍然能夠實現感應支付。

在校園中，硬件方面仍可沿用已經配備的傳統校園一卡通的設備，軟件方面只需開發一套基于Android系統的校園一卡通應用程序，學生下載該程序并安裝在NFC手機上，那么這部手機就可輕松實現校內食堂、超市以及宿管中心電費等支付功能。

2.3 NFC技術在校園中的其它應用

NFC技術還可實現校園內門禁管理、圖書館信息管理和校內各種電子資源的獲取等功能，如圖3所示。以獲取有效電子資源為例，我們可以將其應用于校園宣傳海報、活動通知、公告等，以內嵌NFC智能模塊的電子形式呈現，這樣可以大大節約紙質資源和人力資源，例如：在每間教室或機房門口設置教室或機房實時的課程及班級安排的電子公告，學生可通過NFC手機獲取存儲在后臺服務器中的教室機房安排表，管理人員只需通過前臺應用程序便可修改后臺服務器中的相應內容，從而大大減輕工作量，有效提高管理水平。

3 結束語

隨著NFC技術的發展，以硬件改造成本低、數據傳輸安全迅速可靠等優勢進入人們的視野，在國內，NFC在開放型環境中尚未形成規模應用，但對于高校，信息技術在創新教育實踐領域有著巨大的潛力，而相對封閉的環境加上學生的高接收能力，完全能夠讓NFC進入一個具有遐想空間的應用環境，本文介紹了NFC技術在高校校園中的應用實例，系統的實施一方面能夠進一步提高高校信息化水平，保障教學質量，另一方面，信息化的校園環境能培養學生對科學知識的興趣，為他們走出校園，進入社會打下良好的基礎。

參考文獻

[1] 蘇曉燕.基于NFC的技術的Android移動支付終端的設計與實現[D].西南交通大學碩士學位論文，2013（05）.

[2] 陳芝榮.基于Android和NFC的智慧校園系統開發[J].信息技術，2013（35）.

[3] 李娟.NFC技術的校園應用方案分析[J].物聯網技術，2013（09）.

作者簡介

丁瓊（1982-），女，湖北省咸寧市人。碩士研究生學歷?，F供職于貴州工業職業技術學院。研究方向為計算機控制。

肖監（1981-），男，湖北省仙桃市人。碩士研究生學歷?，F供職于貴州電力試驗研究院。研究方向為電能計量。

作者單位

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[關鍵詞]經管類本科高校；人才培養模式；創新型人才

[中圖分類號] C961 [文獻標識碼] A [文章編號] 2095-3437（2017）06-0109-04

經管類本科高校創新型人才培養模式改革存在著創新教育缺乏系統組織保障、創新教育培養環節薄弱、課外創新實踐平臺不完善、綜合評價體系不健全等問題。廣東財經大學作為一所經管類本科財經高校，近年來，在人才培養方式、人才培養方案、分層分類教學改革、創新創業教育體系、人才綜合評價體系建設等方面對經管類本科高校創新型人才培養進行了有益的嘗試和探索，形成了一定的特色和優勢。

一、改革人才培養方式

在經管類本科高校創新型人才培養方面，通過政策引導、資源配置等多種舉措和方式，鼓勵支持二級教學單位采取嵌入式、項目驅動式和集約式三種培養方式，積極探索經管類本科高校創新型人才培養方式的改革。

嵌入式人才培養是指通過開放式辦學，推進校地、校企的全方位深度合作，將應用型人才培養嵌入地方行業、產業發展，實現經管類專業人才培養方案、人才培養過程和人才去向與地方行業、產業的緊密對接?！皣H會計（ACCA）省級人才培養模式創新實驗區”與ACCA廣州代表處、德勤會計師事務所等12個跨國經營公司及英國卡迪夫城市大學、美國中田納西州立大學等單位協同，采用嵌入式人才培養方式，培養國際化應用型創新型會計人才，取得了良好成效，具體建設內容體現在如下方面：第一，將ACCA資格認證課程及部分CPA考試課程嵌入實驗區人才培養方案。第二，由ACCA廣州代表處負責培訓教師，提供教學指導、教材及教學資料、資格認證報名與考試等服務，發展學生會員，聯系牛津布魯克斯大學授予名譽學士學位，為學生聯系實習與就業機會。第三，由德勤會計師事務所等單位負責為學生提供實踐導師及學習案例，為學生提供、推薦實習單位及就業單位。第四，合作單位利茲都會大學負責為ACCA九門課程考試合格且通過GMT考試的學生以優惠條件申請前往利茲都會大學攻讀碩士研究生。在國際會計（ACCA）省級人才培養模式創新實驗區2015屆52名畢業生中，有8人考取英國萊斯特大學、澳洲昆士蘭大學和悉尼大學等世界知名高校的碩士研究生，16人入職全球四大會計師事務所、西門子（中國）有限公司和星巴克咖啡公司等世界500強企業，26人通過F類9門課程的考試，成績位居廣東省前列。

項目驅動式人才培養方式是指構建了由創業課程教學、創業模擬體驗、創業項目設計和創業項目孵化組成的嚴密、完整的創業教育體系，有效實現大學生創業項目與大學生課外科技活動項目的對接。近年來，學校精心打造創新創業精品活動和活動品牌，堅持以“項目驅動”和“團隊驅動”的方式不斷深化和完善創新創業活動運作模式，同時按照“一院一品牌、一院一特色”的思路，大力支持和鼓勵各二級學院打造具有鮮明專業特色的品牌活動，形成以“挑戰杯”競賽為龍頭，大學生英語競賽、數學建模大賽、管理決策模擬大賽、U勢界創業項目大賽、模塊商務談判、模擬投資大賽、大學生廣告設計大賽、物流管理大賽、電子商務大賽、旅游規劃大賽等齊頭并進的學生創新創業活動體系。實踐證明，項目驅動式培養極大地激發了學生參與創新創業活動的熱情，增強了學生的成就感和歸屬感，促進了學科專業的交叉融合，推動了創新創業教育的發展。

集約式人才培養方式是指實行特殊政策，集中校內外優質教育資源，大力推進教學內容、教學方法和教學手段改革，提高教育資源配置的績效，嘗試在普通本科院校培養未來經管精英的可行路徑。學校賦予各類實驗區和實驗班“特區”政策，具體包括在全校范圍內整合資源、在全校范圍內遴選學生、教師在實驗區或實驗班新開發課程的教學工作量翻倍、分別按1∶0.8和1∶1給予省級人才培養模式創新實驗區和國家級人才培養模式創新實驗區配套建設經費、在實踐教學師資培養和國際交流師資培養中對人才培養模式創新實驗區給予傾斜，不斷健全經管類創新拔尖人才培養體系，有效提升了經管類本科高校創新型人才培B質量。

二、優化創新人才培養方案

經管類專業以“知識傳授、能力培養、素質教育協調發展”的現代教育理念為指導，堅持“厚基礎、寬口徑、重應用，強化學生個性發展和潛能開發”等原則，不斷優化通識課、學科基礎課、專業課、專業拓展課和綜合運用課五大課程模塊體系，形成具有自身特色的人才培養方案。本專業還通過人才培養方案的實施，做到“以知識學習為基，以素質教育為本，以能力培養為重”，促使學生在知識學習過程中不斷提高學習能力，并將知識內化為素質，外顯為能力。

學校將創新創業教育納入本科人才培養方案，貫穿于人才培養全過程。在本科教學計劃中開辟創新創業模塊，開設一系列創新創業課程，設置一系列開放式課程（項目），鼓勵學生以創新創業設計、創新創業競賽、創新創業培訓、創業模擬、創業孵化等方式獲取相應學分；結合創新創業教育要求優化各類人才培養模式創新實驗區、應用型人才培養模式改革試點專業的綜合改革培養方案，充分發揮各類人才培養模式創新實驗區和綜合改革專業教學計劃的示范、輻射、帶動作用；重視學科交叉融合，優化輔修、雙學位教學計劃，有效推動了經管類本科高校創新型人才的培養。

鼓勵有條件的人才培養模式創新實驗區制訂具有自身特色的人才培養方案。國家級人才培養模式創新實驗區制訂了融“知識學習、能力培養、實踐訓練”于一體的人才培養方案。該實驗區圍繞具有企業家精神和潛質的復合型經濟管理人才的要求，針對國內同類院校長期普遍存在的重理論輕實踐、重知識輕能力、重教師輕學生、重課內輕課外等問題，制訂了一套有自身鮮明特色的培養方案：一是構建一套由一般方法與一般技能教育、學科方法與學科技能教育、專業方法與專業技能教育組成的系統的方法論教學與實踐教學體系，以切實加強學生能力的開發與訓練；二是將自然科學前沿專題、人文社會科學前沿專題、方法論專題與工商管理專業理論前沿與實踐專題、行業知識專題等作為獨立課程開設，以提高學生的科學文化素養，拓寬學生的學科專業視野，實現學校與社會、學校與企業的交融和貫通，提高學生的可持續發展能力；三是將實驗實踐教學系統、全面、有機地反映在專業培養方案中，除了各類課程實驗、專業實驗和跨專業綜合實驗課外，還開設了企業見習、創新創業模塊、項目開發和創業實踐等，實現了理論教學與實踐教學的高度統一。國際商務省級人才培養模式創新實驗區為提高學生的創業、創新、創造能力，制訂了由“課程學習及培訓、創新模擬活動和實踐操作”相結合的互相補充、互為支撐的人才培養方案。在課程學習及培訓方面，一方面將創新項目融入課程體系和教學內容，在課程模塊學習中要求學生運用課程的專業原理，對現實數據和現象進行分析、解讀和預測；另一方面，邀請企業高管和培訓師開設創業學課程和專題講座，以提升學生的創業理論基礎和實戰能力。該實驗區的人才培養方案專門設計了創新創造創業能力模塊，該模塊由實驗/實訓課程、校內活動和校外活動三個子模塊構成，實驗、實訓課程包括國際貿易綜合實驗課、ERP供應鏈管理、電子商務、創業學和校內仿真綜合實習等；校內活動由模擬商務大賽、模擬廣交會、模擬國際拍賣會、網絡創業模擬大賽、貿易實戰模擬大賽等組成；校外活動由GMC國際企業挑戰賽、U勢界創業項目大賽、SIFE世界杯大賽、挑戰杯大賽、創業計劃大賽、全國大學生英語競賽等重要賽事組成。通過各類實驗/實訓和校內外賽事，充分鍛煉了學生創新創業能力的發揮。

三、構建課程、專業、跨專業層面的分層分類教學改革體系

在保證人才培養基準質量規格的基礎上，為促進學生個性化發展和復合型人才培養，學校強化了分層分類教學改革力度，逐步構建了由課程、專業和跨專業三個層面分層分類教學組成的分層分類教學體系。在課程層面，大學英語、數學、計算機、體育等四門公共課程實行分層分類教學，取得了不錯的效果。在專業層面，已形成由1個國家級、3個省級和4個校級人才培養模式創新實驗區組成的經管類人才培養模式創新實驗區建設體系。國家級、省級和校級人才培養模式創新實驗區作為本科高校創新型人才教學改革探索的“試驗田”，充分整合了校內外優質教育資源，在探索地方本科院校培養拔尖創新人才的范式和路徑方面創出了一條路子，取得了不錯的人才培養效果。在跨專業層面，實施雙學位（輔修）教育制度和專業二次調整制度，克服單一專業口徑人才培養的不足，有力促進了復合型、應用型創新人才的培養。學校于2014年開始陸續加大了中外合作辦學人才培養實驗班的規模，中澳合作本科金融學專業實驗班、中美合作本科國際商務專業實驗班已招生并走上正軌，專業層面分層分類教學學生的覆蓋面進一步擴大。2014～2016年，課程層面分層分類教學順利推進；專業層面分層分類教學改革取得新突破，新增2個省級經管類人才培養模式創新實驗區。跨專業層面分層分類教學取得新進展，357名經管類學生成功轉換專業，3052名經管類專業學生參加雙學位教育。學校不斷推行與國外高校進行課程、學分互認，拓展學位互授合作范圍，鼓勵學生赴國外帶薪實習，根據國外修讀課程和實習的育人實效靈活認定課程、學分，2014～2016年，我校共派出102名經管類專業學生赴國外學習或帶薪實習。

四、構建創新創業教育體系

學校注重對學生創新精神和創業潛質的培養和挖掘，將創新創業教育體系嵌入人才培養體系，構建了以創新創業教育課程創新創業模擬體驗實驗創業項目設計創業項目孵化為核心鏈條的創新創業教育體系。

加大創新創業課程改革力度。學校根據創新創業教育目標定位和創新型人才建設需求，構建了層次遞進、三大課堂有機銜接的涵蓋創業基礎課程、專業類創新創業課程、跨領域創新創業課程和開放式課程的創新創業教育課程體系：一是在通識必修課模塊中設置創業基礎課程，由創業教育學院組建專門的教研室為全校學生講授創業基礎理論，開課方式借鑒國外創業教育模式，采取大班講座、小班輔導相結合的方式。二是在通識選修課模塊中增設“創新創業模塊”，該模塊由創業家及創業管理實務、創業計劃制作實務、創業營銷、創業教育指導和大學生KAB創業教育等五門課程組成。三是增設跨領域創新創業課程，打通一級學科或專業類下相近學科專業的基礎課程，開設創業戰略設計、商業模式設計、創業跨境電子商務、創業與管理：決策模擬等跨學科專業的交叉課程，以協同培養跨學院、跨學科、跨專業的創新創業人才。四是充實和完成創業學在畢博平臺中的資源建設，依托創業學精品課程建設，完成“大學生創業學習特色數據庫”的建設，已收集與創業相關的論文、圖書、報紙、雜志、網絡視頻、學生作品等相關資源上萬條。五是多部門協同建設一批開放式課程。學生可自愿選擇參加開放式課程（項目），并按照學?！堕_放式課程（項目）學分管理k法》獲得相應學分。學生參加競賽獲獎、公開發表研究論文和作品、公開出版專著（譯著）、獲得專利和權威職業資格證書、參加各類創新創業活動均可折算學分并替代相關課程?！堕_放式課程（項目）學分管理辦法》的實施，激發了學生參與“挑戰杯”大學生創業計劃競賽、大學生創新創業訓練計劃項目和SYB創業系列培訓等創新創業活動的熱情，使第一、二、三課堂的教學活動在創新創業教育層面實現了有機整合。六是引進由名家名師主講的通識教育網絡視頻課，采用“數字化網絡學習平臺+輔導教師線上線下授課”的新型課程教學模式，在有效延展課堂時空的基礎上，促進了學生自主學習能力的有效提升。七是開展SYB創業訓練課程，面向有志于創業的學生進行有針對性的創業訓練，對參加SYB創業培訓班的學生進行夏、秋兩季小學期集中培訓。進入SYB創業特訓班的學生不改變其專業歸屬，但在課程學習過程中需重新組建團隊，并完成團隊及個人的創業計劃書，考核合格的學生在獲得創業培訓合格證書的同時，可申請替代相關選修課程。八是開展大學生KAB創業課程培訓，成立KAB課程創業俱樂部，已招收三屆KAB培訓班學員，并通過俱樂部平臺，對學生創業進行有針對性的指導和培訓。

加大創新創業教育平臺建設力度。學校構建了由校內創業模擬實踐教學平臺、校內創業孵化園、校外實踐教學基地和應用型人才創新創業教育綜合平臺構成的創新創業教育平臺體系。校內創業模擬實踐教學平臺主要依托經濟與管理國家級實驗教學示范中心，利用ERP軟件開展企業行為模擬，通過開發、訓練學生的綜合決策能力和綜合執行能力，培養學生的創新精神和創業能力。為著力抓好跨專業綜合實驗教學、校內仿真綜合實習和校內創新創業實踐三個重要環節，經濟與管理國家級實驗教學示范中心與用友、金蝶、國泰安、國家信息中心中國宏觀經濟網（下稱中經網）等知名企業通力合作，在實驗教學頂層設計、實驗教學課程實施和實驗技術研發等方面開展深度合作，取得顯著成效。IBM、用友、中經網、國泰安和中山京通等公司的行業、企業專家全程參與ERP實驗教學項目的設計；用友和國泰安安排企業導師進入課堂；部分ERP課程考核直接采用行業標準和企業標準；國泰安和中經網為師生免費開放部分數據庫，支持我?？鐚I實驗教學；用友、金蝶和杭州貝騰等公司為學生提供模擬競賽平臺，幫助學生與其他高校學生同臺競技，吸引風險投資關注和選擇項目；中經網和國泰安與我校合作共同開發仿真實習案例庫；杰賽科技、中山京通和國泰安與我校合作研發出“基于云計算基礎上的企業模擬仿真實驗教學系統”，進一步發揮基于云計算及大數據等現代信息技術的作用，在跨專業虛擬仿真企業運作綜合實驗教學及資源共享方面率先突破。我校經濟與管理國家級實驗教學中心分別榮獲國家級教學成果獎、國家級教學團隊和國家級精品課程等獎勵或項目資助，學生的綜合實踐能力、綜合決策能力和綜合執行能力得到明顯提升。2014年，我校獲批教育部首批國家級虛擬仿真實驗教學中心。創業孵化園區的項目建設為學生搭建了“平臺支撐――項目扶持――基地實戰――成功創業”的創業實踐平臺，為提升學生的實踐創業能力提供了較大的助推力。學校在挑戰杯創業計劃競賽和大學生創新創業訓練項目基礎上，通過專家評審和公開招標方式，遴選有基礎、能落地的團隊入園進行學生項目校內孵化。以校友創業企業為依托，建設了深圳網商協會、明次鏌倒芾磧邢薰司校外創業見習基地，組織國家級實驗區和有創業孵化項目的學生到創業見習基地見習，讓學生能夠接觸真實的創業過程與環境，學習創業企業的管理和成長經驗。2014年，學校獲得“廣東省大學生創業教育示范?！狈Q號，同時也獲得廣東省人社廳授予的創業培訓機構資質，成功申報并獲批成為全省創業培訓定點機構。校外實踐教學基地在承擔學生實習教學任務的同時，根據專業發展特色，嘗試探索具有自身特色的實踐教學方式，如金融學院與華南師范大學金融系、證大速貸小額貸款股份有限公司和中山小欖村鎮銀行等共同組建了“微金融創新協同育人平臺”，在協同培養華南地區微金融創新人才方面做得頗有特色。第一，該平臺將微金融實務課程嵌入金融學專業人才培養方案。第二，和金融企業高管及實務部門人員協同編寫金融類教材或著作；第三，協助證大房產申報建設我校餐旅實驗樓。協調證大速貸小額貸款股份有限公司的招聘及培訓工作安排；安排學生去證大集團和證大速貸小額貸款股份有限公司實習；與廣東小貸協會初步達成合作培訓意向等。金融學院學生深入參與微金融行業金融機構建設及咨詢服務，在“微金融創新協同育人平臺”上得到了較多的實戰演練機會，創新創業能力不斷增強，在全國挑戰杯大賽中屢獲殊榮。應用型人才創新創業教育綜合平臺獲得中央財政支持地方高校發展專項基金資助200萬元，正在籌劃建設創業實驗室和創業模擬室各一間，創意實驗室開設創新創意思維拓展課程，開拓學生創新思維；創業模擬室建設兩個校內創業模擬教學子平臺，即“創業訓練平臺”和“創業服務平臺”，并計劃將該平臺建設成為一個能支撐創業教育、自主學習、創業師資能力提升的資源支撐中心。

加大創新創業教育師資培訓體系建設。學校選派教師參加全球創業管理領域的領導者――百森商學院的“創業思維與行動（TEAE）教學培訓”及“SIYB創業師資培訓”。“創業思維與行動”項目是百森商學院為兩岸四地及新加坡等在內的大中華區精心設計的針對性強的創業教育師資培訓。長達12天密集的全英文創業課程內容，涵蓋了百森創業教育模式、創業教育生態系統、設計思考與創業創意、創業市場測試與商業計劃、創業領導、天使資本與創業融資、創業孵化器、公司創業、家族創業和社會創業等與創業管理、創業教育相關的10余個專題?！皠撧k和改善你的企業（SIYB）創業師資培訓”是聯合國國際勞動組織開發的，為有意愿開辦中小企業的人量身定做的創業培訓項目。該項目引入中國后，在部分省市試點運行取得良好效果。學校獲得廣東省人社廳頒發的“大學生創業教育培訓（SYB）承辦機構”資質后，已開展5期398位學生參加的SYB創業教育培訓，學生參與SYB創業教育培訓的積極性頗高。

五、構建經管類本科創新型人才綜合評價體系

為客觀公正地測評經管類本科創新型人才的各方面表現，使學生及時認清自身發展的優勢和劣勢，在實踐中揚長避短，更好地實現自我發展。學校以國家級人才培養模式創新實驗區為試點單位，結合該實驗區學生的人才培養目標和實際培養情況，構建了一套較為合理的、可操作性強的人才培養模式創新實驗區學生綜合考評體系。該考評體系以核心素質為根本，以思想道德素質為基礎，以專業素質為支柱，以能力素質為拓展。核心素質側重考評學生的創業能力、開拓創新能力、追求效率的能力、團隊合作能力和財務運用能力；思想道德素質側重考評學生的政治素質、法律觀念和個人素質；專業素質側重考評學生的專業素養、外語水平和計算機水平；能力素質側重考評學生的決策能力、市場營銷能力、溝通交流能力和社會實踐能力。該考評體系的構建，實現了學生自主評價和教師評價相結合、個體評價與團隊評價相結合、過程評價和結果評價相結合，較為全面、科學地體現了對經管類本科創新型人才的激勵、約束和引導機制。該考評體系經過三年的實踐證明，同樣適用于省級人才培養模式創新實驗區創新型人才的測評，在校內得到了較好的推廣和應用。

[ 參 考 文 I ]

[1] 楊曉慧.我國創業教育與創新型人才培養研究[J].中國高教研究，2015（1）.

[2] 徐小洲，葉映華.創新型人才的素質結構與生成轉化機制[J].高等工程教育研究，2015（1）.

[3] 曾月征，袁樂平.創新型人才培養指標體系的構建[J].統計與決策，2016（18）.