銀行貸后管理崗工作精品(七篇)

序論：寫作是一種深度的自我表達。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇銀行貸后管理崗工作范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創作。

篇(1)

一、國外商業銀行的革新之路

1．組織結構的發展趨勢---“扁平化結構”

在銀行的組織結構方面，組織管理理論中新古典組織理論的代表人物斯科特于20世紀90年代提出了最具代表性的扁平化結構理論[1]。該理論的主要特點是減少管理層次，形成一條最短的管理指揮鏈。商業銀行扁平化管理的具體做法就是減少分支行的層次，減少信息傳遞和決策鏈條中的中間分支行，將待處理信息直接由基層行傳遞到決策行，迅速做出決策。其實質是縮短委托鏈條、降低信息耗散、縮減成本，有利于銀行實現以客戶為中心、高效決策的經營戰略。

2．荷蘭銀行的SBU創新

荷蘭銀行應用扁平化思想，于2001年率先推出SBU（StrategicBusinessUnit）模式[2]。該模式由三個平行的SBU模塊構成，即批發客戶SBU（按產品細分為更小的SBU）、私人客戶資產管理SBU（按地域細分為更小的SBU）和個人消費者SBU（按地域細分為更小的SBU），其中心思想就是以客戶為中心。荷蘭銀行的客戶SBU結構強化了各SBU的自，能對客戶的需求迅速做出反應，并恰當地設置產品子SBU以及地域子SBU，以便最大限度地貼近客戶，并兼顧產品營銷的需要和各地域市場的差異性。

3．業務流程再造---前后臺的協作與分離

國際商業銀行在對其組織結構進行改革的同時，也對業務流程進行了創新和再造。當前，商業銀行普遍采用前臺和中后臺工作分離的模式。前臺的工作主要是直接和顧客打交道的SBU；中線的工作包括風險管理、集團的資產負債管理；后臺的工作主要包括客戶數據管理、集團稽核、財務、人力資源、法律合規性以及研究與開發等一系列支持工作。前臺和中線是獨立的，通常他們共同擁有決策權，以控制貸款的風險[3]。

綜觀國外商業銀行的革新之路，貫穿始終的核心思想就是：以顧客為中心，實施高效和安全經營管理戰略。扁平化結構是為了降低信息耗散、縮減成本、加快決策速度，從而提高服務的效率。SBU是以客戶為中心，根據不同客戶的不同特點和需求設置，以盡可能方便、快速和高質量地完成客戶的要求為目標；而業務流程再造中前后臺的分工和協同決策，則有利于提高貸款的安全性。

二、國內商業銀行個貸業務運行模式的變革之路

國內商業銀行個貸業務的組織和管理，通常是總行層面負責產品的研發和產品戰略的制定，各分行根據區域的具體情況，貫徹落實總行的產品戰略和政策，組織搭建個貸業務的管理運行框架模式。縱觀國內商業銀行個貸業管理運行模式的演變歷程，主要有以下三種形式。

1．“分散型”運行模式

“分散型”運行模式是我國商業銀行個貸業務最初采用的運行模式，其特點是基層行既作為個貸產品的營銷前臺，又承擔貸后管理的責任，而貸中管理，如審批權則集中于一級分行或二級分行（或綜合性支行），營銷和貸后管理分散在各基層支行，可形象地稱之為“分散型”運行模式（圖1）。

優勢：一是有利于調動所有基層行和客戶經理開展對合作單位（如開發商、二手房經紀公司和汽車經銷商等）和個貸業務營銷的積極性，從而有利于充分發揮和挖掘商業銀行網點資源、人力資源以及客戶資源的優勢。二是在營銷和服務過程中，不局限于某一網點，便于客戶就近辦理業務。三是有利于實現公、私業務信息資源的共享與雙贏。如房貸業務，由于絕大多數基層行是發放房地產開發貸款的經辦行，房地產開發貸款是個人房貸開辦的上游產品，而作為下游產品的個人房貸所形成的資金回流，又為房地產開發貸款的歸還提供了資金保障。這種良性互動，實現了公、私業務信貸產品的有機結合。

缺點：一是不利于集約化經營，不利于降低運行成本。這種模式貸后管理專業化、規?；潭鹊?，每個基層行都需要配備開展營銷和進行貸后管理的全套人員和設施。尤其是在個貸抵押登記的辦理、不良個貸的化解和處置、貸款檔案的管理方面，分散管理將產生較大的成本和浪費，運行成本相對較高。二是由于考核機制的引導作用，容易導致基層行偏重于營銷業績，弱化貸后管理工作，形成重貸輕管的問題，進而影響個貸資產質量。三是個貸產品在流程上呈現出雙向傳遞性，加之內部管理層級較多，對于大額個貸還需要經過基層行、二級分行（或綜合性支行）、分行三個層級的往返處理才能完成，管理運行效率低下。

總之，“分散型”模式做到了以顧客為中心，方便了客戶，但是運行效率低，安全性不高。針對這些問題，國內銀行紛紛改革運行模式作為回應，進而轉向一種新的模式---“集中型”模式。

2．“集中型”運行模式

“集中型”運行模式的特點是由一級或二級分行（或綜合性支行）成立“個貸中心”，在中心設置：營銷受理崗、簽約崗、信息錄入崗、貸款放行崗、貸后管理崗、抵押登記崗、檔案管理崗等崗位，全面負責個貸業務的營銷及貸后管理工作，而審批崗、風險監控崗、產品制度崗則設在一級分行或二級分行的中后臺管理部門，基層行僅負責向個貸中心推薦合作機構或項目，業績由一級分行或二級分行來協調分配。由于個貸業務的主要流程集中在一、二級分行的個貸中心，因而可形象地稱之為“集中型”模式（圖2）。

優點：一是有利于提供專業化、規范化的服務和管理，也有利于節約人力資源和降低管理成本，實現集約化經營。二是有利于夯實貸后管理工作，加強了貸后監控力度，提高了貸款質量的安全性。

不足：一是經辦網點相對較少，市場面窄，不便于合作機構和客戶辦理業務，沒能充分體現以客戶為中心的經營理念；二是在業務營銷上不利于充分調動基層行的積極性?；鶎有械拈g接參與，在一定程度上會影響到其經濟利益，從而影響到商業銀行整體個貸業務的發展；三是“集中型”運行模式容易導致公、私業務產品在捆綁營銷上的脫節，不便于實現公私業務信貸產品的聯動營銷；四是仍未完全擺脫業務流程的雙向傳遞，使管理層級和環節沒能得到根本性的改善。

“集中型”運行模式由于進行了機構設置的“扁平化”處理，在效率方面有一定提高，由于由一、二級分行集中進行貸后管理工作，因而貸款的安全性也得到了加強。但與“分散型”運行模式相比，“以客戶為中心”的經營理念難以得到有效發揮。

3．“傘狀型”運行模式

國內商業銀行經過探索，在充分吸收前兩種模式的優點和摒棄缺點的基礎上，對兩類模式進行整合，再造出新的模式。這種模式由分散型模式的前半部模塊與集中型模式的后半部模塊整合而成，即“前分后集型”，又可形象地稱為“傘狀型”運行模式（圖3）。

這種模式由各基層行負責貸款的營銷、調查、受理和審核等工作，一級分行按區域成立個貸中心集中貸中和貸后管理工作，包括集中審批、信息錄入、抵押登記、賬務處理、不良催收，資產保全、貸款監控、檔案管理等工作。這樣，可充分發揮網點和人員點多面廣、全方位面向市場的優勢，保證客戶得到更及時、周到的服務。同時各基層行的積極性得到充分調動和發揮，有利于個貸客戶經理輕裝上陣，專心于市場營銷。個貸中心作為保障支持部門，集中實施專業化、規?；?、標準化的操作與處理，達到了提高運作效率，夯實風險管理基礎，減少管理層級和環節的目的。

這種以基層支行為營銷前臺，而中后臺設立個貸中心為其提供服務與保障的模式，實現了個貸業務營銷工作重心的前移，同時將中后臺保障和管理的職能向上集中。即前臺盡可能散開，而后臺全面集中的模式，不僅大大縮短了管理層級，而且在業務流程上實現了單向操作，提高了工作的效率。顯然，這與國外商業銀行的扁平化管理變革有著異曲同工之效。

四、討論和結論

本文主要論述了為了更快、更好、更安全地發展商業銀行個人信貸資產業務，應該如何進行模式創新的問題，得出以下結論：

1.國外商業銀行在發展個貸業務的進程中，在組織結構和業務流程方面所做的改進包括“扁平化”結構、SBU模式、業務流程再造等。他們改革的目標可歸納為：“以顧客為中心”實現高效率和低風險的目標。國外銀行做法，值得我們參考和學習。

2.通過對國內商業銀行在個貸業務管理模式的演變歷程的回顧，我們驚奇地發現：從“分散型”模式，到“集中型”模式，再到“傘狀型”模式，國內銀行改進和創新的最終目標竟與國外同行們不謀而合，那就是尋求“以顧客為中心”、高效率和低風險的個貸管理模式，這也是我國商業銀行逐漸國際化的一個佐證。

3.在全球化金融浪潮的沖擊下，在個貸業務面臨日益增多的國內外同業加劇競爭的新格局形勢下，國內商業銀行應堅持以客戶為中心，進一步整合資源，不斷改革創新，構建科學、高效、安全的經營管理模式，實現個貸業務快速、健康的發展。

作者單位：陳端能，中國建設銀行股份有限公司北京分行；董時珊，中國人民大學財政金融學院

參考文獻：

[1]馬英.“商業銀行組織結構扁平化改革與SUB模式創新”[J].河北金融，2006，1：3-5.

篇(2)

關鍵詞：銀行承兌匯票；貼現；操作風險

中圖分類號：F830.4文獻標識碼：A文章編號：1007-4392（2011）02-0036-04

一、 引言

中國人民銀行統計數據顯示，2001-2008年間全國商業匯票年累計承兌量由1.2萬億元增加到7.1萬億元；貼現量由1.4萬億元增加到13.5萬億元，票據貼現的年均增幅遠高于同期貸款增幅。2009年上半年，票據融資高達12.8萬億元，增加1.7萬億元，占新增貸款的23%；票據融資額相當于同期投票交易量的57.7%，銀行同業拆借交易量的162%（杜艷，2009）。隨著票據貼現業務的迅速擴張，銀行票據貼現業務的操作風險逐步暴露，給銀行資產帶來了潛在風險或實際的損失。2009年第二季度，各地銀監局加大了對銀行票據貼現業務的現場監管力度。

銀行承兌匯票貼現（簡稱銀票貼現）是票據貼現業務的主要產品，業務流程比較復雜，具有低信用風險、高操作風險的特點。本文對銀票貼現業務的流程進行設計改造，以防范銀票貼現業務中的操作風險。

二、 銀票貼現與操作風險

（一）相關研究

國內已有專家和學者對銀票貼現業務的操作風險進行過研究。、雷斌的研究表明，銀行在進行銀票貼現業務中存在以下問題：①票據審查不嚴格，沒有執行查詢復查制度；②沒有堅持雙人核驗制度，認為經過查詢的票據不會有風險；③對已辦理質押和貼現的票據未及時作相應的質押背書或終止背書，而這種票據可能會被再質押和再貼現；④到期的貼現銀票沒有及時收回款項。這些問題都會導致操作風險損失事件。潘新民的研究表明，在辦理貼現業務時，銀行既要審查票據的款式是否符合央行統一規定的式樣，票據的法定記載事項是否齊全，各項簽章是否符合規定，背書是否有效并連續，期限是否符合規定，同時采用特種K類電報核實票真偽，或實地核對；還要審查手續的合法性，包括持票人的商品交易合同、商品收運單據及增值稅發票的真實合法性。可見，銀票貼現業務流程比較繁雜，只要某一環節或多個環節未能按規定執行，就會發生操作風險損失事件。周菊芬認為：銀行在銀票貼現業務中存在以下風險：①審查不嚴帶來的風險。審查主要包括對票面真實性的審查和貿易背景真實有效性的審查。②查詢辦法的落后性帶來的風險。③委托收款背書時間差異存在的風險。按照銀監會的《商業銀行操作風險管理指引》通知（銀監發2007-42號）中操作風險的定義，這些風險都是操作風險。谷俐認為產生銀票貼現業務操作風險的主要原因是：①銀行工作人員責任心不強，違規操作，造成銀票的要素不規范，影響到期承兌；②票據貼現從業人員業務水平低，業務操作不熟練，缺乏必備的金融專業知識和法律知識，在處理業務時，對所持票據是否存在真實貿易背景、要素是否齊全以及背書是否規范等無法辨別，難免產生差錯。

（二）銀票貼現的業務流程和操作風險識別

部分銀行基層網點的銀票貼現業務流程如圖1所示。

根據上述業務流程，筆者認為銀票貼現業務的操作風險分為以下五類：

第一類：驗票環節沒有識別票據詐騙犯罪行為的操作風險。表現為：為偽造的銀票辦理貼現；為變造的銀票辦理貼現；為仿制的銀票辦理貼現。

第二類：審查環節疏于真實交易背景審查的操作風險。表現為：為他行無真實貿易背景的銀票辦理貼現；通過自開自貼的方式為融資性銀票辦理貼現。

第三類：貸后管理環節的操作風險。表現為忽視對貼現資金流向的監控。

第四類：逆流程順序的操作風險。表現為違規辦理先貼后查。

第五類：行業競爭性操作風險。表現為以低于再貼現利率的貼現利率違規辦理貼現。

1.驗票環節的操作風險。

驗票環節的操作風險表現為：銀票貼現業務員沒有識別票據詐騙犯罪行為而對相應的銀票辦理貼現融資。銀票詐騙犯罪的手段主要有：使用偽造票據、變造票據和仿制票據在貼現銀行辦理貼現融資。倘若銀行工作人員由于工作疏忽或工作能力欠缺而未能鑒別出申請貼現的銀票系偽造、變造或仿制票據，在貼現到期時，貼現銀行以持票人身份向承兌銀行提示付款，將無法獲得償付。由此等貼現銀行向貼現申請人發放了一筆無任何擔保的信用貸款并將給貼現銀行帶來巨大損失。

貼現業務中發現的偽造銀票主要以偽造承兌人居多。銀票發生偽造，在流通轉讓過程中不易被發現，往往在票據到期后，經持票人作提示付款時才被發現。

中國人民銀行印發的《支付結算辦法》第十四條第四款將“變造票據”定義為“無權更改票據內容的人，對票據上簽章以外的記載事項加以改變的行為”。變造是對真實、有效的票據內容進行改變，即變更票據上他人記載的票據金額、出票日期、收款人名稱、付款人名稱、付款地點和付款日期等記載內容。

驗票是銀票貼現業務的首要環節，是防范操作風險的第一步。

2.審查環節的操作風險。

《票據法》第十條規定“票據的簽發、取得和轉讓，應當遵循誠實信用的原則，具有真實的交易關系和債權債務關系”，銀票屬于商業匯票，因此，銀票貼現業務應當具有真實的交易關系和債權債務關系。2005年9月，央行頒布的《中國人民銀行關于完善票據業務制度有關問題的通知》（銀發2005-235號）中規定“商業匯票的持票人向銀行申請貼現時，貼現申請人應向銀行提供交易合同原件、貼現申請人與其直接前手之間根據稅收制度有關規定開具的增值稅發票或普通發票”，因此貼現行對貼現申請人與其直接前手之間是否具有真實的交易關系或債權債務關系負有審核義務。

實踐中，銀行往往出于業務拓展的壓力，放松貼現業務的審查條件，在辦理貼現業務時只注重銀票本身的真實性，對貼現企業提供的交易合同、增值稅發票等資料的真偽、對貿易背景的真實性審查流于形式，將真實交易背景的審查僅僅作為貼現業務操作的例行程序予以應付，甚至對明顯缺乏真實交易背景的銀票違規辦理貼現。

此外，銀行內部往往缺乏審查貿易背景真實性的具體操作要求，直接導致審查人員往往憑借個人經驗審查，甚至發生同一個審查人員在不同的時點對同類企業出具完全相斥的審查結論。部分新手審查人員因缺乏經驗而對沒有真實貿易背景的銀票出具了同意貼現的審查意見，導致銀行違規為大量沒有真實貿易背景的銀票辦理了貼現。

3.貸后管理環節的操作風險。

銀票貼現發放后，營銷部門與風險管理部門應立即啟動對貼現申請人的貸后管理程序。實踐中，銀行的從業人員往往將銀票貼現視為優質資產而對貸后管理流于形式。銀票貼現業務貸后管理環節的問題主要是疏于對貼現資金實施流向監控，具體表現在以下幾方面：

一是貼現資金流入證券、期貨、基金、房地產市場等非生產經營領域或被用于股本權益性投資，使銀行信貸資金因挪用而遭受一定的風險和損失。

二是某些銀行為了爭取新客戶并體現快速便捷的服務效率，對貼現企業的經營狀況沒有深入調查且在貸后管理環節沒有及時檢查與糾正貼現資金的違規使用情況，致使相當部分貼現資金被挪用到固定資產投資、房地產開發等長期貸款項目，由于融資期限與回款期限不匹配，形成短貸長用的風險。

三是未發現貼現資金劃轉回出票人或者直接前手的情況，為融資性票據辦理貼現。

四是由于集團客戶是銀行的優質客戶，當出票人與貼現申請人為集團性關聯企業時，在對此類票據辦理貼現后，貼現銀行往往忽視貼現資金使用情況的追蹤檢查，出現了部分企業利用貼現資金兌付已到期銀票以及用貼現資金做承兌保證金，循環開立銀票等套取銀行信用的違規情況。

五是以低于再貼現利率的貼現利率基礎上加點生成，因此貼現利率不低于再貼現利率。由于銀票的貼現不納入監管當局對銀行的存貸款比例考核，在經營貼現業務過程中，為了爭搶票源，同城銀行之間展開惡性競爭，部分銀行工作人員甚至與票據掮客、票據包裝公司內外勾結，在辦理貼現時為其提供低于再貼現利率的貼現利率、造成票據市場的貼現利率不斷走低，甚至一些銀行以低于再貼現利率的貼現利率違規辦理貼現業務，嚴重擾亂了利率市場秩序，干擾了國家貨幣政策的有效執行。

三、 銀票貼現業余的流程再造

根據前面的分析，由于銀票貼現業務流程設計不盡合理，容易引發操作風險損失事件。為了有效防范銀票貼現業務的操作風險，結合工作實際，我們對銀票貼現業務的流程進行設計改造，見圖2。

新設計的銀票貼現業務流程與現有業務流程的區別之處主要是：

一是在現有流程基礎上增補了操作風險管理環節、操作風險決策環節，較全面地反映了票據貼現業務應當流經的所有環節。

二是按照操作風險控制的要求，在“操作內容”欄充實了操作要點，進一步明確了各崗位的崗位責任。

三是從更有效控制操作風險的角度出發，調整了“主體”欄。一方面，將發放環節的操作主體由“會計部門的發放崗”調整為“作業中心的發放崗”。作業中心隸屬于總行，而會計部門的發放崗較易受到經營崗點的左右并形成窩案，如此調整使得發放環節具備較強的獨立性，在貼現資金發放出賬操作上形成了有效的內部制約。另一方面，將審查環節的操作主體由“由營銷部門的有權審批人”調整為“授信審查部門的審查崗”，通過營銷與審批的分離，強化了部門間的制衡作用，隔離了不相容職責。

與現有的流程相比，新設計的銀票貼現業務流程更有利于防范操作風險，因為：

一是通過增補操作風險管理環節、操作風險決策環節，強調了解票貼現業務操作風險管理的必要性和重要性。在業務流程設計上，不僅注重貸前調查、驗票、保管、審查、貼現入賬、貸后管理等業務操作環節，而且強化了審計、操作風險管理、操作風險決策等管理環節對于控制和防范操作風險的重要性。

二是新設計的業務流程調整了“主體”欄、充實了“操作內容”欄，通過層層明確崗位責任、嚴密各環節銜接、強化部門間相互制約來加強操作風險的防范和控制。

三是新設計的業務流程中，銀票貼現業務由營銷崗、盡職調查崗、驗票崗、保管崗、審查崗、發放崗、貸后管理崗共同完成。這些崗位互相制約，是銀票貼現業務開展的必備崗位。嚴禁違反崗位制約原則，嚴禁同一人對同一筆業務同時混崗兼職。營銷部門可能會質疑流程將削弱貼現業務處理速度，針對這種情況可考慮賦予貼現業務“綠色處理通道”以解決風險控制與效率的矛盾，即要求驗票崗、審查崗、發放崗對其受理的貼現業務必須以優先處理。

在沒有成立票據中心的商業銀行，營銷崗設置在營銷部門，驗票崗、保管崗設置在會計部門，審查崗設置在授信審查部門，發放崗設置在總行集中作業中心，盡職調查崗和貸后管理崗設置在分行風險管理部門，在各部門各崗位各司其職并互相牽制。

依據新設計的業務流程，銀票貼現業務的操作風險識別步驟為：一是根據同業案件原因、行內案件自查情況、內外部審計報告、專業資深人士經驗，確定業務流程每一環節中可能產生的操作風險事件類型。二是根據事件類型尋找導致操作風險的因素是屬于人員因素、內部流程因素、系統因素還是外部因素。三是將操作風險因素映射到具體的流程環節。四是將操作風險事件類型進行歸納，識別流程中主要的操作風險以確定流程的關鍵控制環節。操作風險識別如下表2。

參考文獻：

[1]新華崗，《審計署公布促進經濟“一攬子計劃”貫徹落實情況》[J]，新華崗news.省略/fortune/2009-05/18/content_11394561.htm，2009。

[2]、雷斌，《票據貼現業務亟待規范》[J]，《金融縱橫》，2008，（7）：71-72。

[3]潘新民，《票據操作風險電子化管理創新與實踐》[J]，《金融改革》，2008，（10）：26-28。

[4]周菊芬，《票據貼現業務的操作風險及化解對策》[J]，《現代商業銀行導刊》，2004，（6）：41-42。

[5]谷俐，《票據貼現業務風險不容忽視》[J]，《吉林金融研究》，2008，（9）：59。

[6]《中華人民共和國票據法》。

[7]《中國人民銀行關于完善票據業務制度有關問題的通知》（銀發2005-235號）。

篇(3)

放款中心的建立主要目的就是防范公司信貸業務中存在的操作風險，作為一個專職防范操作風險的部門，它能夠更專業更有效的發現并排除潛在的操作風險，保障銀行信貸資產的安全。

1.1有效地控制操作風險。該部門作為源頭上控制風險的重要舉措，可以堵截和避免擔保等授信條件不落實、手續不規范、資料不全或不規范即放款的授信行為，有效防范了由此產生的操作風險和合規風險，并可以隨時監察現行使用的各式資料文本、操作規程的有效性，并根據實際情況有針對性地修改業務操作規章制度，從而在很大程度上控制了公司授信業務的操作風險。

1.2充分實現審貸分離。放款中心的成立，是推進授信業務調查、審查、審批、放款“四分離”，實現貸審的充分分離，從而達到有效的相互制約效果。而審貸的分離能夠更有效的進行權責的分離，更有利于責任的認定和劃分。

1.3有利于落實貸前審批條件。審核信貸資料簽署的有效性，審核支行自行審批的授信審批權限是否適當，確認總行及支行審批意見中的有關貸前要求是否落實，當所有貸前先決條件完全符合后，放款中心才發放貸款。由于此類工作有方框中心這一非審批單位負責監督，更突出制約效果，有利于貸前審批條件的落實。

1.4放款中心的建立可以有效的防范操作過程中存在的法律風險。放款中心在審查相關資料過程中較一般人員更注重存在的法律風險，對擔保條件、合同文本等的審核更專業更到位，能夠有效的防范法律風險。在放款中心可設置法律審查人員，加強防范公司信貸操作過程中的潛在法律風險。

1.5可切實提高工作效率。貸款原始檔案由中心統一管理，規范操作，對檔案資料定期檢查，及時更新，專人專庫保管便于隨時查閱，這些措施都切實提高了工作效率及準確性。

1.6放款中心的盡職履職能夠減少銀行不必要的授信損失。在授信業務的實際操作過程中，信用風險和市場風險的變化往往不能夠準確預期，但是只要放款過程中相應的擔保手續、資料等能夠得到有效的保證，可能并不會給銀行造成實際損失?？梢姺趴畈僮鲗拘刨J具有十分重要的意義。

2放款中心防范的主要操作風險

放款中心作為防范公司信貸操作風險的重要部門主要從落實必要的擔保授信條件，使用適合、正確的法律文本，保管重要的文件檔案及防范內外部欺詐等方面出發，防范信貸操作風險。

2.1防范擔保條件落實存在的操作風險目前商業銀行授信過程中采用抵、質押或保證等擔保方式為授信提供有效擔保是非常普遍的。但是在辦理擔保的過程中，往往會出現因未嚴格審查資料、辦理相關手續等而使辦理的擔保無效，給銀行造成損失的情況，放款中心則是防范此類風險的重要部門。

2.1.1保證人不具備主體資格，導致擔保無效按照《擔保法》的規定，國家機關、學校、醫院等以公益事業為目的的事業單位、社會團體，企業法人的分支機構、職能部門等不得作為保證人；另外，我國《公司法》第六十條規定，董事、經理不得以公司資產為本公司的股東或者其他個人債務提供擔保。在銀行信貸業務操作過程中，保證人的選擇方面還是比較謹慎的，大多數情況下能確保保證擔保的合法有效，但是仍有不少貸款的保證人是政府部門、醫院、企業的分支機構，該類擔保一旦被認定無效就可能會造成擔保債權失去三分之二或一半的清償保證。

2.1.2重復抵押致使抵押形同虛設根據《擔保法》和《物權法》的規定，在辦理抵押過程中允許對房地產等固定資產進行重復抵押。實踐中，由于抵押前不對抵押物現有抵押情況進行調查，而實際該抵押物已抵押給多方致使抵押權利得不到真正落實。2.1.3擔保資料無效或不完善致使擔保無效新的《公司法》出臺后，公司章程的效力越來越受到重視，在擔保過程中由于擔保的范圍、擔保的內容或擔保事項未按照公司要求經有效的審批機構審批而造成擔保無效。如：出具的董事會/股東會決議是否有效，提供的擔保是否在企業允許的范圍內等等。

2.1.4對抵押物狀況審查不到位造成脫保在實際放款前未對抵質押物狀況進行核實，而抵押物已出現查封、凍結等狀況，致使在之后發生的借貸行為失去有效擔保，而造成脫保。

2.1.5對重組授信或借新還舊授信過程中擔保條件的落實對重組授信或借新還舊授信是否符合擔保的條件，保證人前后是否一致等情況進行審核。

2.2防范由于合同文本錯誤出現的風險

2.2.1合同文本使用錯誤或使用的合同文本中存在對銀行不利的條款在實際貸款發放過程中，由于使用的合同文本不正確或沒有對文本的內容進行有效審查，合同文本中存在不利于銀行提條款致使銀行遭受授信損失。

2.2.2合同內容填寫錯誤或隨意涂改合同內容填寫錯誤或對要素進行涂改，尤其是諸如利率、金額、期限、借款人、擔保人等主要要素，致使在訴諸法律過程中不能提供有效的資料致使銀行權利得不到落實。

2.2.3保證合同與借款合同無編號、不銜接保證類貸款的主從合同必須一一對應，合同編號銜接?，F實貸款檔案中有大量的保證合同沒有編號，有的保證合同保證金額與借款合同不一致（不含最高額擔保），更有甚者，用已經還清的保證合同繼續為新的借款合同擔保。

2.3防范授信檔案資料不完善或遺失導致的風險在貸款發放過程中由于企業提供的貸款資料不完善或授信檔案遺失，造成貸款出現問題時，無法提供有效的法律證明文件而使得銀行權利無法落實。

2.4防范騙貸、騙保等情況在實際的操作過程中騙貸、騙保的案件時有發生，放款中心在放款前對客戶及資料的審核過程中，對印章、有權人等的資料審核；前往擔保人、借款人實際辦公地點的實地核保；前往抵質押登記部門實地辦理相關抵質押手續等，能夠有效防范騙貸、騙保情況的發生。

2.5其他放款中心還通過對整個授信資料的審核，審核該筆公司授信業務期限、利率、金額、IT系統等是否符合信貸管理要求。

3放款中心的基本職能和崗位設置

3.1放款中心的基本職能放款中心的基本職能是主要負責對審批機構授信條件落實情況以及授信材料完整性、一致性的審核，檔案管理，法律審查，利用審核崗的獨特地位，充分發揮復核和監督作用，以進一步防范授信業務操作風險。

3.2放款中心基本崗位設置及職責放款中心下設：①放款審核崗；②放款復核崗；③核保崗；④法律審查；⑤檔案管理崗；⑥負責人。

3.2.1負責人職責。負責放款中心的全面工作。放款中心負責人負責本部門的全面工作，負責審批權限內的放款審批工作；定期檢查放款中心各崗位的履職情況，督促指導各崗位工作，并對各崗位履職情況做出評價；努力提升信貸業務規范化操作水平，防范和控制操作風險和法律風險。

3.2.2放款審核崗。審核授信條件的落實情況，審核上報材料的齊備性、一致性和合規性；對授信額度和授信期限進行控制和管理；審驗業務相關合同填制的要素是否正確完備，是否符合授信要求；完成審核、實施放款操作并歸檔；對一級檔案的驗收、封存、入庫手續；審核擔保的解除和釋放手續等工作。

3.2.3復審崗審查職責。負責對放款審核崗的工作進行復核。重點對每筆業務的金額、期限、利率、擔保落實情況進行復核；對借款合同、擔保合同及相關協議的銜接情況進行復核。對合同的其他特殊約定進行重點復核；對每筆業務的其它資料進行復核；明確簽屬意見并提交到放款中心負責人等工作。

3.2.4法律審查崗。法律審查崗人員一般為具有一定法律知識的人員。負責對在落實授信條件過程中出現的法律問題進行審查把關；負責對合同文本的法律效力進行審查，制定符合條件的法律文本；其他的一些法律咨詢等工作。該崗位可由法律部門的人員兼任。

3.2.5檔案管理崗職責。負責職責內檔案交接工作；對檔案進行統一編號、裝訂和入庫；定期整理并核對授信檔案；負責檔案的調、借閱手續，嚴防信貸資料遺失等工作。

3.2.6核保崗職責。參與核保任務，負責授信業務擔保條件落實真實性、有效性的核實工作；負責收集、核實核保過程中擔保人同意擔保的法律文件，包括但不限于股東會/董事會決議，授權書、簽字樣本等等工作。

4加強對放款中心的內控管理

4.1建立和完善放款操作管理制度放款中心要有一套完善的放款操作管理制度，明確的放款操作流程，對不同類型的公司業務品種有針對性的進行操作風險防范。

4.2加強信息與溝通，真正發揮放款中心的風險防范作用建立持續有效的操作風險報告程序，從制度上建立有效的信息溝通機制，從而實現信息及時有效地傳遞并進行信息分類。此外，還要建立案件查處和相應的信息披露制度，改變瞞報或不愿暴露的思想，通過對案件查處的信息披露達到良好的監督、警示作用，有效地避免同類風險事件的發生。2.1.3擔保資料無效或不完善致使擔保無效新的《公司法》出臺后，公司章程的效力越來越受到重視，在擔保過程中由于擔保的范圍、擔保的內容或擔保事項未按照公司要求經有效的審批機構審批而造成擔保無效。如：出具的董事會/股東會決議是否有效，提供的擔保是否在企業允許的范圍內等等。

2.1.4對抵押物狀況審查不到位造成脫保在實際放款前未對抵質押物狀況進行核實，而抵押物已出現查封、凍結等狀況，致使在之后發生的借貸行為失去有效擔保，而造成脫保。

2.1.5對重組授信或借新還舊授信過程中擔保條件的落實對重組授信或借新還舊授信是否符合擔保的條件，保證人前后是否一致等情況進行審核。

2.2防范由于合同文本錯誤出現的風險

2.2.1合同文本使用錯誤或使用的合同文本中存在對銀行不利的條款在實際貸款發放過程中，由于使用的合同文本不正確或沒有對文本的內容進行有效審查，合同文本中存在不利于銀行提條款致使銀行遭受授信損失。

2.2.2合同內容填寫錯誤或隨意涂改合同內容填寫錯誤或對要素進行涂改，尤其是諸如利率、金額、期限、借款人、擔保人等主要要素，致使在訴諸法律過程中不能提供有效的資料致使銀行權利得不到落實。

2.2.3保證合同與借款合同無編號、不銜接保證類貸款的主從合同必須一一對應，合同編號銜接?，F實貸款檔案中有大量的保證合同沒有編號，有的保證合同保證金額與借款合同不一致（不含最高額擔保），更有甚者，用已經還清的保證合同繼續為新的借款合同擔保。

2.3防范授信檔案資料不完善或遺失導致的風險在貸款發放過程中由于企業提供的貸款資料不完善或授信檔案遺失，造成貸款出現問題時，無法提供有效的法律證明文件而使得銀行權利無法落實。

2.4防范騙貸、騙保等情況在實際的操作過程中騙貸、騙保的案件時有發生，放款中心在放款前對客戶及資料的審核過程中，對印章、有權人等的資料審核；前往擔保人、借款人實際辦公地點的實地核保；前往抵質押登記部門實地辦理相關抵質押手續等，能夠有效防范騙貸、騙保情況的發生。

2.5其他放款中心還通過對整個授信資料的審核，審核該筆公司授信業務期限、利率、金額、IT系統等是否符合信貸管理要求。

3放款中心的基本職能和崗位設置

3.1放款中心的基本職能放款中心的基本職能是主要負責對審批機構授信條件落實情況以及授信材料完整性、一致性的審核，檔案管理，法律審查，利用審核崗的獨特地位，充分發揮復核和監督作用，以進一步防范授信業務操作風險。

3.2放款中心基本崗位設置及職責放款中心下設：①放款審核崗；②放款復核崗；③核保崗；④法律審查；⑤檔案管理崗；⑥負責人。

3.2.1負責人職責。負責放款中心的全面工作。放款中心負責人負責本部門的全面工作，負責審批權限內的放款審批工作；定期檢查放款中心各崗位的履職情況，督促指導各崗位工作，并對各崗位履職情況做出評價；努力提升信貸業務規范化操作水平，防范和控制操作風險和法律風險。

3.2.2放款審核崗。審核授信條件的落實情況，審核上報材料的齊備性、一致性和合規性；對授信額度和授信期限進行控制和管理；審驗業務相關合同填制的要素是否正確完備，是否符合授信要求；完成審核、實施放款操作并歸檔；對一級檔案的驗收、封存、入庫手續；審核擔保的解除和釋放手續等工作。

3.2.3復審崗審查職責。負責對放款審核崗的工作進行復核。重點對每筆業務的金額、期限、利率、擔保落實情況進行復核；對借款合同、擔保合同及相關協議的銜接情況進行復核。對合同的其他特殊約定進行重點復核；對每筆業務的其它資料進行復核；明確簽屬意見并提交到放款中心負責人等工作。

3.2.4法律審查崗。法律審查崗人員一般為具有一定法律知識的人員。負責對在落實授信條件過程中出現的法律問題進行審查把關；負責對合同文本的法律效力進行審查，制定符合條件的法律文本；其他的一些法律咨詢等工作。該崗位可由法律部門的人員兼任。

3.2.5檔案管理崗職責。負責職責內檔案交接工作；對檔案進行統一編號、裝訂和入庫；定期整理并核對授信檔案；負責檔案的調、借閱手續，嚴防信貸資料遺失等工作。

3.2.6核保崗職責。參與核保任務，負責授信業務擔保條件落實真實性、有效性的核實工作；負責收集、核實核保過程中擔保人同意擔保的法律文件，包括但不限于股東會/董事會決議，授權書、簽字樣本等等工作。

4加強對放款中心的內控管理

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一、目前存在的主要問題

（一）貸款違約率過高，影響小額擔保貸款的可持續發展。貸款違約率高的主要原因：一是下崗失業人員創業成功率低，收益有限。二是不少下崗失業人員自身經濟狀況差，負擔重，將貸款挪做治病、就學等時有發生，而自身又缺乏還款能力。三是對下崗失業人員提供貸款，政策因素成分較多，加之一些下崗失業人員信用意識淡薄，承貸者很容易認為是政策性放款而誘發道德風險。四是下崗失業人員多為自謀職業，流動性大，營業網點不固定，管理難度大，據擔保公司估算，約有1/3左右的貸款者已失去聯系。

（二）小額擔保貸款覆蓋面有限。近年來，由于不少企業的破產、改制等，下崗失業人員人數增多，就業矛盾突出。龐大的下崗隊伍與發放的小額擔保貸款相比，再就業小額貸款發放量與發放范圍只是杯水車薪，信貸投放明顯不能滿足廣大下崗人員的信貸需求。

（三）各部門責、權、利未能實現有機統一。小額擔保貸款發放規模是衡量再就業工作的一項重要指標，勞動和就業部門往往希望擴大貸款發放規模。而根據現行政策安排，小額擔保貸款的財政貼息是由中央財政和省級地方財政承擔，貸款的呆壞賬損失又是由各商業性金融機構承擔，并最終通過擔保法律關系，由地方財政設立的擔保基金給予補償。加之受人力、時間等因素限制，勞動和就業部門在對貸款人申請的審核時，往往不能做到有效宣傳和嚴格把關。

二、建議

（一）大力扶植勞動密集型微小企業，發揮就業的倍增效應。鑒于下崗失業人員自主創業成功率較低的事實，政府應當將小額擔保貸款政策與中小企業貸款扶持政策加以整合，加大金融機構對勞動密集型中小企業的信貸支持，充分依托中小企業這個載體，既充分發揮其吸納就業的輻射帶動作用，又能有效降低金融機構和擔保機構的貸款成本和風險。從實際情況看，小企業迫切需要解決的問題是如何貸到款，而并不特別看重利率的高低，商業銀行考慮的是如何有效降低信貸風險，希望政府部門也能對此類貸款予以全額擔保。對此，政府部門可以考慮這種操作的可行性。

（二）幫助下崗失業人員開發可行的創業項目。缺少可行的項目是目前影響下崗職工貸款創業成功的主要障礙，由于受文化素質、創業技能等因素制約，貸款項目大多數集中在小百貨、小餐飲等，而這些項目的市場容量有限，無法吸納大量就業者，不少貸款者根本無創業經驗，所以極易導致項目失敗。勞動部門和社會各界應積極想辦法，以靈活多樣的形式為下崗失業人員提供各類創業項目，幫助他們以貸款為依托，走上較為穩定的再就業之路。

（三）落實責任，進行扎實有效的貸款管理

1、要明確責任。在將貸款審批權限下放到基層后，相應地應該承擔起主要的貸款管理責任，必須進行認真仔細的貸前調查和負責任的貸后管理。

2、要建立激勵約束機制。對于承擔貸款管理責任的基層部門，可以采取對還款情況好的給予獎勵、資金增值分成、給予手續費、目標考核加分和授予信用街道（社區）稱號等物質和精神激勵措施。對于基層部門工作效果差的，應由基層部門承當部分貸款損失，并在目標考核中予以扣分；對借款人而言，講信用的可以采取利息“先收后返”、還款獎勵（如印尼人民銀行鄉村信貸部模式規定在6個月內都按期還款，將每月返回本金的0.5%作為獎勵）、貸款額度遞增等激勵措施，不講信用的除取消其再次貸款資格、還可以考慮通過催收公示的方法加強催收。對具體經辦機構，如金融機構、擔保公司等，除給予適當手續費支持外，還可以在有關業務上給予支持等。

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關鍵詞：下崗失業；再就業；小額擔保貸款

一、引言

就業是民生之本、安國之策，促進就業是老百姓安居樂業的根本前提，是宏觀經濟政策的重要目標之一。就業再就業問題能不能得到及時有效解決，直接關系經濟的發展、社會的穩定和改革開放的全局。

在本世紀初最突出、最緊迫、最需要解決的是下崗失業人員的再就業問題。下崗失業人員往往生活困難，他們上有老下有小，家庭負擔重，僅靠領取基本生活費、失業保險金或“低?！毖a差維持生活，成為城鎮中最為困難的群體，必須采取更加積極有效的扶持政策，幫助他們盡快實現再就業，靠勞動收入的提高從根本上擺脫生活上的困境。

2002年中國人民銀行、財政部、國家經貿委、勞動和社會保障部聯合下發了《下崗失業人員小額擔保貸款管理辦法》，明確了擔保貸款的申請條件、程序、額度、期限、擔保及貼息等具體內容，為下崗失業人員自謀職業和自主創業提供資金支持。

二、貴陽市下崗失業人員就業小額擔保貸款現狀

貴陽市于2002年成立小額貸款擔保中心，并于2003年6月24日制定并下發了《貴陽市下崗失業人員小額擔保貸款實施辦法》，并于同年7月正式辦理業務。組合式擔保貸款的操作模式，在2004年底得到了中央再就業工作考察組的充分肯定并擬在全國推廣。貴州省省長石秀詩于2005年3月20日就貴陽市的小額擔保貸款工作做出重要批示，對貴陽市的小額擔保貸款工作給予了肯定。貴陽市小額貸款擔保主要在通過以下幾方面開展、推進小額擔保貸款工作：

1.健全擔保機構和組織領導體系，有力保障小額擔保貸款工作推進

2003年啟動之初，貴陽市成立了下崗失業人員小額貸款擔保中心，主要負責經辦市本級業務，并指導各區（市、縣）小額擔保貸款工作。同時成立了由市勞動保障局主要領導為組長、分管副局長、財政局分管副局長為副組長、就業部門等組成的貴陽市小額擔保貸款監管領導小組，2009年根據工作需要又增加了監察和審計部門領導參與領導小組，全面按照市委、市政府要求明確了工作目標、任務、措施、工作步驟及時間安排，全面規劃、統籌安排、統一部署，研究解決工作中存在的問題，初步形成了“黨政領導、部門配合、社會參與、職責明確、齊抓共管”的工作格局，為我市小額擔保貸款工作提供了強有力的組織保障，在市監管領導小組工作聯席會議機制下，各區（市、縣）根據市的統一安排，分別成立了小額擔保貸款監管領導小組，并結合各自特點制定具體實施意見或工作方案，整體推進小額擔保貸款工作。

2.政策體系逐步完善，優化小額擔保貸款工作環境

2003年，貴陽市勞動和社會保障局、財政局根據《下崗失業人員小額擔保貸款管理辦法》（銀發[2002]394號）精神下發了《貴陽市下崗失業人員小額擔保貸款實施辦法》（筑勞發〔2003〕18號），重點強調申請小貸的對象、條件及用途、申請小貸的程序、催收及管理；2005年又以監管領導小組下發《關于進一步加強我市小額擔保貸款工作的意見》，除了貸款額度提高外，為了解決更多的下崗失業人員就業，創新地實施了組合式小額擔保貸款，組合式擔保貸款的申請人是扶持人員，貸款使用人是企業。這項政策實施，極大地鼓勵了企業安置吸納下崗失業人員。2009年以來，為促進小額擔保貸款業務健康發展，為了建立小額擔保貸款的長效機制，在政策制定上，強調綜合配套政策的實施，享受小額擔保貸款的人員還能享受培訓、社會保險補貼、公益崗位補貼等多項就業優惠政策；2010年又根據筑府發[2010]3號和貴銀發[2010]4號文件要求，由省人行、市人社局、財政局、審計局、監察局聯合下發了《貴陽市小額擔保貸款實施細則》（筑人社發[2010]3號）。除按政策規定外，增加了小額擔保貸款獎勵補助機制和呆壞賬核銷機制，充分調動了經辦機構和承貸金融機構開展小額擔保貸款工作的積極性。

3.健全小額擔保貸款服務體系，著力搞好服務

貴陽市加快推進全市小額擔保貸款服務體系建設，加大服務力度，不斷提高創業服務質量和效率。依托公共就業服務機構，建立小額擔保貸款服務窗口，開展對創業申請小額擔保貸款指導服務，完善小額擔保貸款服務功能，提高小額擔保貸款服務效率。為創業人員申請小額擔保貸款提供政策咨詢、創業指導、方案設計、風險評估、開業指導、跟蹤扶持等“一條龍”創業服務。建立小額擔保貸款信息、政策平臺，為創業者提供小額擔保貸款政策支持。

（1）加強小額擔保貸款培訓，著力提高經辦能力

為了貫徹落實好小額擔保貸款在我市促進就業創業工作中的作用，加強基礎工作管理，提高全市小額擔保貸款的經辦能力，市人力資源和社會保障局每年均對全市就業服務機構、擔保機構、經辦銀行工作人員進行培訓，培訓內容主要是《擔保法》、《合同法》及相關法規、政策、程序、基礎臺帳、業務工作操作流程及擔?；鸬墓芾淼鹊?，同時還參與SYB等創業培訓模式，使廣大創業者不僅想創業、敢創業，還能創業、會創業。使小額擔保貸款培訓到了針對性和實用性，不斷提高各基層經辦人員的業務能力，又與創業培訓相結合。

（2）強化政策宣傳，擴大小額擔保貸款影響

為擴大小額擔保貸款工作影響，讓更多就業扶持對象了解小額外負擔擔保貸款相關政策，鼓勵創業，市人社局、小貸中心結合就業政策，加強小額擔保貸款政策的宣傳報道工作。一是充分發揮新聞媒體的作用，做到報刊有文、電視有影、電臺有聲，長期宣傳不間斷，階段宣傳有重點；二是充分發揮現代傳媒的作用，利用政府網站、貴陽勞動保障網站、貴陽勞動保障12333電話咨詢平臺等宣傳小額擔保貸款政策；三是充分發揮基層勞動保障工作平臺的作用，利用社區和村勞動保障工作服務站工作人員，深入居民家中，上門宣傳，發放宣傳資料，做到家喻戶曉；四是充分發揮傳統宣傳形式的作用，比如制作宣傳橫幅，印制宣傳廣告畫，編印宣傳小冊子等等；對小額擔保貸款工作起到積極的推動作用。

4.存在的問題

從目前貴陽市下崗失業人員再就業小額擔保貸款發展現狀來看，還存在一些問題：首先，全市各級經辦機構未形成統一的小額擔保貸款工作機制，且發展不平衡；其次，思想認識不到位影響工作開展；最后，經辦能力嚴重不足制約工作發展。

三、改善貴陽市下崗失業人員再就業小額擔保貸款的對策建議

1.從民生的高度認識小額擔保貸款

就業是民生之本。自謀職業和自主創業是我國實施積極就業政策鼓勵勞動者實現就業的重要途徑，而解決創業資金需求問題是創業者實現創業過程中面臨的主要困難。小額擔保貸款是支持創業取得成功的關鍵因素，小額擔保貸款政策是其他就業政策不能替代的作用，一是小額擔保貸款政策是所有就業政策中成本最低，效果最好的政策，帶動的就業效果明顯，以貴陽市為例，扶持一個創業項目，平均可帶動4個人就業，如果是就業扶持對象每年領取公益性崗位補貼就達4萬元，二是拉動民間資金的投入，擴大了內需，促進了地方經濟的發展，貴陽市2009年發放小額擔保貸款5500萬元，當年GDP至少增加10億元，三是當年爭取了中央財政貼息近300萬元。因此各地要從民生和拉動地方經濟發展的高度認識小額擔保貸款的重要性。

2.切實加強擔保機構和領導小組的建設和管理

我市的小額擔保貸款之所以取得一定的成績，一個重要的原因是市級擔保機構設在人力資源社會保障部門，要保持持續健康發展，急需統一規范管理全市小額貸款擔保機構，《貴陽市小額擔保貸款實施細則》要求各區縣必須成立獨立的擔保機構的領導小組。建議各區縣由人力資源和社會保障部門牽頭，協調解決工作中存在的問題，整合現有擔保機構，使之達到持續健康發展，以推動本地區的小額擔保貸款工作。

3.加大勞動密集企業的扶持力度

按照《貴陽市小額擔保貸款實施細則》規定，勞動密集型小企業小額擔保貸款超過200萬元以上的按實際招用人數人均5萬元的額度予以確認，對超過比例多招作符合就業扶持對象的人員有了一定的鼓勵，但利息上浮3個百分點未實施，沒有調動經辦銀行的積極性，同時，由于地方財政困難，財政貼息最高額度在200萬元以內的50%的貼息，對勞動密集型企業貸款的支持力度較小，建議提高對勞動密集型企業的貼息祝額度的貼息比例，鼓勵和發揮勞動密集型企業吸納更多的就業扶持對象的作用。

4.創新貸款的發放機制，實現科學發展

根據省外學習經驗，建議我市實行小額擔保貸款“批發直貸”模式，即由擔保機構作為經辦銀行的助貸機構統一申報材料，經辦銀行按照存入擔保基金的5倍規模內審批項目，通過后由經辦銀行直接發給創業者，經辦銀行負責貸后管理、統一回收和歸還貸款。一方面調動了經辦銀行的積極性，另一方面降低擔保風險，金融服務更加完善。

5.加快創建信用社區工作，全面推進“信用社區+小額擔保貸款+創業培訓”的聯動機制

實踐證明，“信用社區+小額擔保貸款+創業培訓”的聯動機制，是小額擔保貸款能長期健康發展的保證，建議在貴陽市加快信用社區建設，一是盡快出臺貴陽市信用社區實施辦法，明確信用社區創建的條件及有關部門的職責，使信用社區創建工作有章可循，操作規范，二是將小額擔保貸款各項任務分解到社區，納入目標考核體系，實行量化考核，動態管理，獎懲到位，充分調動社區小額擔保貸款的積極性。

6.積極推動創業者協會建設

建設以行業為依托的創業者協會，充分發揮創業者協會在指導創業促進就業，為自主創業者取得成功中的積極作用，一是堅持不定期舉辦經驗交流會，邀請創業成功人士開展面對面的交流活動，提高了創業能力和創業成功率。二是依托協會，協調工商、稅務等職能部門及時解決在政策落實過程中遇到的問題。三是依托協會，加強小額貸款管理，協會依照地理位置又分為幾個互助小組，利用會員間相互了解的優勢，實現了創業者之間的相互監督和創業者的自我管理，更有利于貸款的安全回收。四是依托協會，加強成信教育，每個互動小組定期召開座談會，學習成信經營、債權債務、合同法等有關方面的知識，增強貸款熱人主動還貸的責任感。

參考文獻：

[1]陳劍華：白銀市下崗失業人員小額擔保貸款開展情況調查 [J].甘肅金融，2012，（5）：42-44.

[2]王穎馳 王 燕：關于佳木斯市下崗失業人員小額擔保貸款的探討[J].甘肅金融，2009，（8）：46.

篇(6)

一、受理環節的操作風險控制

業務受理是授信業務辦理的第一步驟。通常在此項操作中會包括有客戶的實時申請和對客戶的申請資格進行審查等。在這一步驟中的操作風險主要是由于具體人員的不規范操作，致使銀行通過了不滿足授信條件的人群的申請，或是讓無擔保能力人通過了銀行的審核。在實際工作中表現為多頭授信，或授信主體不合規，或保證人不符合準入要求，或客戶經理初審不盡職。

業務受理環節操作風險控制要點為:（1）改進規范業務受理流程。在客戶或是銀行工作人員接受相關申請后要及時將所有的申請登記并進行嚴格的審核與審批，排除掉一些風險客戶的申請，從而降低業務受理過程中的操作風險。（2）堅持實地審查與書面申請相互結合的原則。銀行工作人員在接受了客戶的申請后要對客戶提供的書面材料進行嚴格的審核，例如客戶的店面營業執照、產權證、土地證、授權委托書或是授權委托證明，貸款申請書和有法律效力的商業合同等的真實性、有效性。為了驗證所提供資料的真實性還需要工作人員對客戶的公司、房產等進行走訪調查和驗證，防止由于審核不當造成操作風險。（3）改進授信業務系統，防范多頭授信。

二、評價環節的操作風險控制

在調查評價這一環節中，其主要的授信業務的關鍵性成果就是評價結果。調查評價從內容上可以分為：客戶評價、業務評價和擔保評價三個方面來探討。而在此環節出現的操作風險主要是由于：（1）調查評價的人員并未開展實地走訪調查，或是在實地調查中雖然進行了工作的相關內容調查，但是工作內容和方式趨于流程形式，沒有真正得出具體的客戶資料真實與否的結果，單一地憑著客戶書面申請就通過，使結果不具有真實性。（2）在調查過程中或是調查結果的得出過程都沒有問題，但是由于調查評價人員受到利益的驅使或是上級權力的威脅，致使調查評價人員作出不實的評價和得出不實結果。調查評價的主要目的就是對所需要的內容和材料的真實性有所保障。

調查評價環節操作風險的控制要點為:首先是對于首次申請的客戶來說，在客戶經理與風險經理雙重評定下，再確認風險系數達到了正常水平的情況下予以通過。因為在風險經理和客戶經理的雙重評定下，對風險的擔保就有雙重的保險性，可以將風險最大化地降到最低。其次是完善調查評價的方法。優化調查過程中的步驟，將實地調查和外圍調查做到實處，而不是流于形式。盡可能地將貸款人和擔保人的信息全部核實，并在一定條件下評定是否可以發放貸款。對于部分的抵押物，也應做出相關的規定。第三是嚴格對抵押物篩選和檢查，對抵押物的抵押性質，價值穩定性做出合理的判斷，在銀行內部對抵押物及時做出保養，防止其在銀行抵押期間的降值。最后是建立嚴格的督查制度，防止相關審核及工作人員利用職務之便行不法之事。

三、審批環節的操作風險控制

業務審批的原則作為授信業務的核心流程，決定著授信業務最終的授信結果。常見的審批環節主要包括客戶業務的受理，合格性審查、安全性審查、業務審批、批改意見和意見下達等方面。而在此環節中的操作風險主要體現在：（1）由于信息不完全或是操作人員的違規操作，導致不符合審批條件的人群得以通過。（2）超審批權限進行審批。指越權審批、故意降低放松審批標準導致項目通過。

業務審批環節操作風險控制要點為:（1）嚴格執行審貸分離制度。通過建立完整的審查制度，建立相關部門對授信業務的整體部分及中間的各個環節進行監督，嚴格將審核和貸款的步驟分離，防止風險的發生。（2）加強相關信息的審查制度。嚴格對客戶提供的資料的真實性，有效性進行審查，嚴防不符合條件的用戶成功通過審查標準。（3）嚴格執行審批流程。嚴格遵守流程中的每一項操作規定和具體的步驟，不能越權審批，且其中的每一步的實行必須由專人簽字確定后方可繼續。（4）加強審批權限管理。嚴格根據審批機構的風險預估和控制能力完成審批，合理確定審批的權限，嚴禁超能力的授權和失職現象的發生。（5）完善授信業務系統，實行審批權限“機控”。

四、發放環節的操作風險控制

貸款的發放環節是授信業務中的最后一個環節，這一環節的操作風險較其他環節來說低，而且操作也相對便捷。主要涉及的內容便是合同的簽訂，抵押物品的登記和當面檢測，貸款金額的下放等。其主要操作風險有：（1）雖然經過了部分審批但是由于上述環節中發生過失，致使相關信息沒有落實就發放貸款。（2）簽訂了合同給予保障，但是由于合同本身存在的問題，致使相關法律問題的產生。（3）抵押物登記過程出現失誤，導致抵押物未登記或是系統錄入出錯。貸款發放的最后一步，必須保證其法律效力和正確性。

貸款發放環節操作風險控制的核心措施是建立嚴格的信貸流程審查制度，其包括了合同的審查，核貸款人擔保人的審查，同時建立相應的放款部門，確立相應的放款制度，保證放款的合理準確進行。隨著相關審核部門的審核后，在確保信貸業務過程中的每一個環節都沒有出現失誤現象的前提下，進行放款操作；在審查人員和各環節操作人員均沒有出現違規操作或是越權操作的前提下進行放款。還可以由部門主管審核審核人員所提供的合同不存在法律問題和缺陷，貸款對象所填選的金額、期限、利率、用途等完全符合貸款人的意向且相關授權書完全合法的情況下，進行放款。分行、一級支行均應按總行要求建立放款中心（或專職放款崗），轄內所有授信業務，只有經放款中心（放款崗）審查后才能出賬。同時，在對貸款人提供的抵押物的價值經由權威機構評定，無貶值、不穩定的情況下實行放款，是解決放款過程中操作風險的有效措施。

五、管理環節的操作風險控制

貸后管理是針對于客戶從提交貸款申請為始到授信業務的完全終結為止的整個環節。但是此項環節并不包括貸款后的具體安全性的檢查，貸款金額的本金及利息的收回，貸款風險預警和處理，不良貸款的管理和解決，信貸檔案的管理和更改，貸后管理工作的檢查和考核的具體內容。

其中貸后風險管理的主要內容是：（1）由于貸后管理相關部門的工作人員的失職，在工作過程中管理不當導致沒有按時進行貸后風險評估，和對還款人的還款能力進行實時評審，從而導致風險發生時銀行不能及時規避風險，造成巨大的損失和無法挽回的局面。（2）對合同的法律效率沒有察覺，對訴訟時間失效、抵押物的貶值或損壞、相關合同或是其他具有法律效力的文件的損壞等情況有不可推卸的責任。（3）沒有及時整理不良貸款的信息和相關進程，沒有將可以回收的貸款及時收回，從而造成銀行的損失。（4）在利益的驅使下，流程操作人員對一些貸款用戶違法使用免息和銷毀壞賬，致使銀行受到一定的損失。貸后管理操作的風險管理的目的就是建立相關部門進行嚴格管理，對防范用戶貸款后由于工作人員的失職或是工作不當導致銀行自身的資產受到嚴重損失。

貸后管理的環節是貸款回收和風險控制的一項重要保證，除此之外，貸后管理還可以保證貸后工作機制合理、高效、有序地進行。該環節操作風險控制的要點在于：（1）明確建立貸后管理體制，規范貸后人員的工作，對貸后情況進行及時檢查。相關人員嚴格按照貸后管理相關規定進行自己的工作，對授信客戶及其相關業務內容及時進行核實和檢查，及時檢查出貸后管理所存在的風險，并對風險及時規避。每次放貸后及時做出貸后管理及風險性檢查的相關報告，記錄存檔，以供后續工作人員的應用。（2）加強訴訟時效管理。建立一套完整的訴訟實效管理系統，及時提醒并清理有關賬目，加強對貸款將要逾期或是已經逾期的貸款人的催收工作。（3）加強貸款的有效法律證明和相關抵押物的保存和管理，防止出現損毀或是丟失的現象。(4)各分行、一級支行要統一集中所轄抵押權證管理。嚴防權證管理環節發生操作風險。對于貸款流程嚴格按照規定處理，盡最大程度地減少銀行的資金損失。（5）加強貸款賬目管理。防止因為工作人員的個人意向進行壞賬、呆賬的非法銷毀、大額貸款的違規免息等不法行為；加強系統內部的人員管理落實責任制度，做好賬目的清收工作。（6）建立嚴格的信貸檔案管理工作。（7）建立貸后檢查制度，通過相關人員和機制的嚴格管理，確保貸后管理工作質量和效率的提高。

六、結論

組織架構設計是商業銀行管理中最基礎，最重要的部分。一方面組織架構決定銀行業務流程；另一方面銀行業務流程整合與改進，則為組織架構改造創造條件。為了實施授信業務流程再造，一是要堅持加強授信業務風險垂直集中控制，完善授信中后臺業務集約化處理。主要是要加快完善總行、分行、一級支行信貸審批中心和放款中心建設，加快分行、一級支行信用風險派駐制步伐。二是要按照計算機管理的要求，制定各類信貸業務的標準化流程，明確信貸業務的授權、授信、調查、審查、審批、貸后管理、統計分析、檔案管理等各環節的操作內容和管理要求，逐步實現信貸業務操作和管理的程序化、標準化，實現對信貸業務全過程的計算機控制和管理。信貸人員必須按照規定的權限、流程和內容進行操作，才能完成信貸業務，從而避免手工操作的隨意性和不確定性，降低違規操作風險。同時，以統一的技術平臺為依托，對現有的信貸管理制度進行整合，對其中不適于計算機操作的規定進行調整，將獨立的、分散的制度規定進行整合，強化信貸政策制度的剛性控制，提高總行集中控制風險的能力和管理效率。要盡快制定信貸管理系統運行管理辦法，對各級信貸人員的授權、操作程序、內容和職責要求進行規范，為全面實現信貸業務操作和管理的計算機化提供制度保障。

由于各種原因，我國商業銀行在防范操作風險控制方面發展較晚，無論是理論和實踐上都與歐美國家的商業銀行有著一定的差距。歐美國家的商業銀行通過長期的經營實踐、研究和理論，形成了一套行之有效的管理經驗。他們高度重視防范風險，普遍認為風險控制的重心應在事前，而不是事后完善。因此，他們一般都擁有一套完整的事前風險防范過程，包括：嚴格的風險監測機制，高效的風險事前預警，及時和準確的風險報告，有效的風險評估。作為風險有效管理的關鍵，將風險量化有助于準確識別和把握業務流程中的風險，同時將風險計算得出的結果準確記入到銀行經營成本，從而準確分析出如何確保銀行盈利空間。另外，他們還制定了詳細的定量指標，利用信息化系統設置自動的預警標準及自動攔截指令，一旦違規操作超出預警標準則會自動攔截，防止違規操作，成功地將風險遏制在萌芽狀態。因此，國內商業銀行應結合國情，適當借鑒歐美國家商業銀行操作風險防控的經驗，進一步提升操作風險防范水平。

 

參考文獻：

[1] 徐桂蘢.商業銀行“流程銀行建設”研究[D].北京交通大學，2009.

[2] 徐景.中小股份制商業銀行公司銀行業務流程再造研究[J].現代商業，2011（2）.

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關鍵詞:貸款；風險；防范措施

風險是指收益的不確定性，始終存在于銀行的所有經營活動和操作環節中。信貸業務歷來是銀行的主要業務和重要的利潤來源，具有風險高、收益突出的特點，對整個銀行的經營舉足輕重。信貸風險是指借款企業因各種原因不能按時歸還信貸本息而使銀行資金遭受損失的可能性。銀行不良貸款多，信貸風險大不僅影響到銀行自身的安全性、流動性、盈利性，還會對社會公眾的利益造成一定影響，同時更影響到我國銀行業體系的安全穩健發展。因此，信貸風險是當前國有商業銀行風險管理的核心，防控的重點。

一、銀行信貸資產面臨的主要風險類型

對公信貸業務服務的范圍覆蓋不同行業、地區、規模的法人客戶，業務種類繁多，涉及的風險種類多。尤其在當前國內外經濟形勢復雜多變、金融脫媒的速度加快、對公業務經營轉型迫切的情況下，對公業務由偏重資產業務向資產、負債和中間業務全面協調發展轉變，由單一服務向綜合金融服務轉變，業務多樣化導致相關風險多樣化、復雜化，風險范疇不斷擴大，對銀行風險管理能力提出了更高的要求。

(一)信用風險

信用風險是指由于債務人違約或其信用評級、履約能力降低而造成損失的風險，又稱違約風險。對于借款人來說，一旦銀行貸款到手，主動權就轉移到借款人這邊，貸款的使用和歸還主要由借款人把握，銀行既不能參與借款人的經營管理，更不能干預其經營決策。借款人經營上的風險將直接影響銀行貸款的安全，從而導致銀行貸款風險。

(二)操作風險

操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員和信息科技系統，以及外部事件所造成損失的風險。操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類。在貸款調查、審查等環節中，由于人的原因，不按照操作規程處理業務造成風險；內部流程設計上存在漏洞造成風險；信息科技系統發生事件影響貸款的安全投放和收回；應對外部事件或外部環境時，如政治、稅收、監督、政府、社會、市場競爭等，由于采取了不適當的策略而導致損失的風險。

(三)道德風險

道德風險是指具有決策或具有信息優勢的一方為自身利益，采取不利于他人的利益而造成損失的可能性。信貸業務決策層，如各級領導和審批人對決策結果并無足夠的經濟能力對決策結果負責，可能產生決策錯誤或對違規行為反應遲鈍等；管理層如信貸管理人員表達意見不是從實際出發，而是迎合上意，利益目標短期化，對下級違規行為反應麻木甚至默許，報喜不報憂等；經營層的經辦人員利用制度漏洞作假、利用電腦作案、提供不實信息誤導管理層等。

(四)市場風險

市場風險是指因市場價格，如商品價格、股票價格、利率、匯率的不利變動而使銀行發生損失的風險。如貸款用于進口商品，由于市場價格的大幅降低，企業的回籠資金就抵不上貸款額而出現還款困難的風險或者由于人民幣與外幣匯率波動幅度大，如人民幣貶值導致企業購匯成本上漲而降低了企業的還款能力所產生的風險。

(五)法律風險

法律風險是指商業銀行因日常經營和業務活動無法滿足或違反法律規定，導致不能履行合同、發生爭議或其他法律糾紛而造成損失的風險。從狹義上講，法律風險主要關注商業銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執行力。

二、防范銀行信貸風險的主要措施

一筆對公貸款業務的基本流程為：一是客戶申請與受理；二是貸款業務調查評估；三是信貸業務審查審批報備；四是發放貸款；五是貸后管理；六是到期收回貸款。因此，主要是在貸前調查、貸中審查審批、貸后管理三個過程中采取有力措施防范信貸風險。

(一)貸前調查是防范風險的關鍵

1、建設高素質的專業客戶經理隊伍每一筆貸款業務的實施操作，雖然有嚴格的管理辦法、操作規程等規章制度的規范和制約，但落實到具體細節中都得需要人去實施操作，所以最關鍵的是人的問題，銀行需要有一支具有良好敬業操守、較高的專業素質、較強的人際溝通能力、堅強的心理素質等品質的客戶經理隊伍，所以要通過各種層次、各種方式的培訓建設這樣一支隊伍。不僅在專業技能素質方面進行培訓，還要經常開展案例分析、警示教育、以案說法等形式的培訓，警鐘長鳴，嚴防被腐蝕，加強信貸人員對法律、監管規定、道德標準的認識，防范道德風險。2、提高信貸人員貸前調查的操作能力貸前調查是信貸管理中最重要的環節，信貸決策是否準確取決于貸前調查是否深入、細致和全面?？蛻艚浝肀仨毣ㄙM相當的時間和精力通過現場調研和其他渠道進行嚴格而詳細的信貸業務調查，獲取、核實、研究與信貸相關的各類信息、資料，以確保信貸事項有必要的基礎和條件。應在以下幾個方面將貸前調查的內容做實做細：一是對貸款人的基本申請資料進行嚴格審查，如營業執照、組織機構代碼證、特殊行業的批準文件或許可證或環保證、公司章程、驗資證明、股權證明、貸款卡、稅務登記證、法人身份證及簽樣、近期財務報表、用信用途及還款來源證明等，核實這些資料的有效性、真實性和完整性，有擔保人的還要審查擔保人的資料。二是對貸款人的基本情況進行調查，如客戶的成立時間、經營范圍、注冊資本、關聯企業情況、法人及主要股東、管理人員的背景和資格；客戶在各銀行的授信情況、歷史信用記錄、違約記錄、對外擔保情況等。三是對貸款人的財務狀況和經營情況進行調查，對客戶的財務報表進行分析核實，如通過翻閱銀行對賬單、納稅發票了解企業的現金流及生產納稅情況；通過貨物進出單了解企業的生產情況；通過銀行的收款及支付憑證，了解合同的真實性及執行情況等。四是對貸款人的擔保情況進行調查，如是擔保人擔保，要看擔保人的資格是否合格，保證人是否有代償能力，對其資信狀況、經濟能力、資產實力、有無不良記錄及重大經濟糾紛事項等進行調查認定；如是抵押擔保，要看抵押物是否合法，權證是否齊全，評估價值是否合理，抵押率是否恰當、是否容易變現等；若是質押票據或存款，要核實真實性。五是對貸款業務帶來的收益性進行分析，如利息收入、手續費收入、通過貸款業務帶來的其他收益，包括存款、結算業務收入、可能帶來的其他業務等。

(二)貸款的審查審批起到防范風險的把關作用

1、規范信貸審查審批程序，完善管理機制信貸審查是以客戶部門提供的基本資料為基礎，按照法規、相關政策制度規定，通過分析、實地核查、補充調查等手段，對信貸業務的合規性、安全性及效益性進行審查，充分揭示風險并提出可行的風險控制措施，為審批提供依據。信貸審批根據不同的業務類型，按照審批原則，實行審批主責任人制度，直接審批或合議會審批或貸審會進行審批。2、實行用信管理，逐項落實信貸批復要求用信是信貸資金直接控制權由銀行轉移至客戶的關鍵環節，對用信環節實施精細化管理已成為銀行控制風險的重要而有效的途徑。用信管理涉及客戶、信貸管理、信用審批、法律、運營等多個部門，各自在職責范圍內承擔相應的責任，各崗位共同參與完成。一是逐項落實信貸批復要求，包括信貸方案的落實、信用發放條件的落實、貸款使用條件的落實、合同約定內容的落實、管理要求在貸后管理中的落實。二是審核信貸批復落實情況，包括信用發放條件落實情況和合同約定內容填寫情況等。三是合同的預審，正確填寫，簽字蓋章。四是辦理抵押擔保手續。五是放款審核，系統處理，會計賬務處理。

(三)抓好貸后管理是化解信貸風險的保證