創業企業財務風險管理把控
時間：2022-03-13 09:47:26
序論：寫作是一種深度的自我表達。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內心深處的真相，好投稿為您帶來了一篇創業企業財務風險管理把控范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創作。
近年來，有許多剛畢業年輕人、海歸人士和大企業高管都紛紛投入到創業的浪潮中。新三板的出臺，讓創業者看到了希望，紛紛效仿，希望自己團隊能成為下一個獨角獸。然而現實是殘酷的，中國的創業企業的平均壽命不足3年。這不單單是項目本身的問題造成的，很多時候創業者對企業風險認知不清，沒有工具來應對各種風險，導致項目無疾而終。因此，創業者應警惕因忽視財務管理可能引發的創業企業的風險，提高財務管理水平，實現企業的長遠發展。
1創業企業加強財務風險管理的必要性
1.1創業企業的財務管理目標與傳統的財務管理目標不一致
財務管理是財務風險管理的基礎，國際上通用的財務管理標準是企業價值最大化，而創業企業一般規模較小，員工的人數精減，組織架構比較簡單，因此在經營決策上有很大的靈活性。一旦當市場經濟發生波動時，能及時“掉轉船頭”，迅速適應市場的變化。所以對創業企業來說企業的生存成為最主要的問題。所以創業企業的財務風險管理也是圍繞了如何使得企業能夠生存下來制定的。
1.2財務風險管理是企業生存和可持續發展的基礎
我國正在大力支持創業，2017年新增加360家企業，同時每年都有約100萬家企業結束經營。據美國《財富》雜志報道，美國每年約有10萬家企業結束經營，大概是中國的1/10。為什么我國的企業做不長，這可能和中國有著相對復雜的外部市場和缺乏良好的財務風險管理息息相關。2.1創業者一般不具備足夠的財務知識，對財務風險管理不重視
創業者一般是具有某一領域的先進知識或者是擁有某些領域的豐富資源，從而開始了創業，創業者本身對財務并不了解，同時又因為在創業階段大部分精力都投入到業務領域中，會輕視或忽視財務管理。這使得創業者往往在遇到財務風險時才會想到要尋找解決方式。然而此時的風險已經發生，很難找出解決方案。另外，中國的創業者深受儒家思想影響，對血緣關系和人緣關系以外的人存在一種天然的不信任，財務是一個相對需要專業知識的管理部門。如果讓一些并沒有受過專業教育的人員來擔任而他們往往對財務整體意識淡薄，只知道一些基礎的記賬報稅知識，對財務風險不夠了解，更不可能起到防范和控制的作用，這種情況也會增加企業的財務風險。
2.2財務管理基礎薄弱，財務管理機制不健全
創業企業在開始往往是企業未來的核心團隊成員組成，他們在業務方面或者專業技術領域能力較強，同時又由于資金問題，創業企業的團隊成員在很長一段時間都處在身兼數職的情況，這使得對于財務的工作側重于賬務處理和稅務報表申報等基礎的記錄申報，而弱化財務管理的工作，忽視財務風險的控制和防范。大多數創業者因為同時兼任企業的大股東和企業的經營者，往往表現出“一言堂”的現象，也是造成企業無法良好的開展財務管理的工作的原因之一。這種現象會造成財務管理機制的不全面，或是缺乏行之有效的制衡約束機制，導致財務人員沒有參與公司的決策，難以發揮其本身應具備的管理和監控作用。
2.3融資決策缺乏科學性
在財務管理以及財務風險控制上，我國的創業者普遍存在經驗決策和主觀決策的現象，其行為不具科學性。我是目前就職于創業孵化器擔任財務負責人，在和創業者溝通中普遍發現他們或多或少有些盲目自信，認為只要路演成功，就能吸引到VC，這樣企業就能發展壯大，從而并不會認真去考慮擴張所需要資金數量，也不清楚這種擴張的背后是否有財務風險，如何規避此類風險。
2.4對扶持政策了解不透徹
我國為了支持創業出臺了許多利于創業者的扶持政策。在上海不同的區都會有相關的政策，這些政策也來自不同政府機構，比如人社局、科委、商務委等。但不同部門對創業企業扶持的側重點都不一樣，所以評定的符合政策的標準也不一，創業者往往無法判斷企業符合的扶持政策。從而可能會錯失一些曝光機會或者是資金扶持。
2.5創業企業的收益分配不合理
由于創業企業在初創階段對資金的需求較大，往往會把大量的或者全部的收益留存企業，用于公司的日常運營和今后的業務開發，而不向企業員工或者投資人分配，從而會打擊他們的積極性。進一步影響會影響企業的形象，甚至會讓他們對公司的發展產生懷疑，而紛紛退股或者離開企業，反而增加了企業的財務風險。
3加強創業企業財務風險管理的對策建議
3.1創業者首先要樹立財務管理和風險控制的理念
(1)可以通過產權多元化來改善公司的治理，引入合伙人或者在公司監事設置時，考慮懂會計、審計的專業人士參與。有了從公司整體層面考慮的財務專業知識的人士加入，能更好地幫助企業建立財務管理制度的建立和財務風險控制。(2)在選用財務部門人員的時候，要考慮該財務人員的整體從業背景，和專業知識。從業背景可以更好地了解該財務人員是否了解企業財務工作的整體運作，懂得各財務崗位的職能，合理設置崗位，如果有項目參與經驗或者做過企業財務整理規劃的能更好地幫助新企業財務整體工作的設置和運行。專業知識是因為不同行業的財務制度和政策還是有一定區別的。同行業或者同領域的財務在公司前期能幫助企業更快適應行業的財務要求和基本的風險預測。(3)如果創業者前期的資金不滿足招聘一個全職的財務，可以咨詢業內的財務公司，先購買一個符合公司業務的財務管理制度和財務風險預警指標。通過簡單的格式化的數據來對應財務風險管理。
3.2加強和改善創業企業的財務管理制度建設
財務人員負責企業的進出賬和報表編制，很少“走出辦公室”。創業企業的財務更應該“走出辦公室”同時“走入業務部門”。創業企業的業務發展是企業的關鍵，而財務人員對于業務的產生、業務的流程、業務的發展往往信息不清或信息滯后。而這會產生信息不對稱甚至會影響到公司的業務開展。創業公司同時也由于容易“掉轉船頭”，在公司整體發展變化決策中，財務應該起著決定性作用，及時的給出財務數據，做好公司整體預測是至關重要的。同時深入業務部門，了解業務過程中的痛點，能更好地制定和完成符合企業發展的財務管理制度，如審批、決策流程。過于形式化會造成業務的流失，過于自由化會造成決策的雜亂。創業企業的財務管理和風險管理需要充分體現適應性原則，并隨著企業經營情況的變化加以調整。
3.3根據企業發展的角度確定企業的融資戰略
融資戰略，是指企業為滿足投資所需資本、配置財務資源并有效控制財務風險而對融資所進行的未來籌劃及相關制度安排。融資戰略的包括:融資權限與程序、規劃融資規模、規劃資本結構及控制融資風險。融資戰略首先應與企業戰略相匹配并支持企業投資增長。作為創業者，企業就像自己的孩子，當然希望能得到投資人的認可，所以一般心態是投資越高越好，然而過多的融資，會增加企業的資本成本，反之如果沒有足夠估計公司未來的資金需求量，就會不得不面臨不久之后的第二次融資。因此做好財務預算是重中之重。其次，就需要控制財務風險。創業企業應該從整體上把握財務風險的可控性和企業未來發展的可持續性，不能只考慮企業的投資戰略規劃?，F在國家鼓勵創業，許多銀行都給創業企業提供貸款，國內外市場上的風投也青睞中國的創業企業，這時就需要創業者充分考慮需要合理的安排資本結構，不能只想著財務杠桿能帶來的高的投資回報，要充分考慮不同投資人對企業的投資的期望，區分是長期投資還是短期投資，綜合考慮企業需要的融資結構和時間長短。
3.4充分了解、利用創業企業優惠扶持政策
除了融資之外，我國對于創業者還給予了多種政策扶持。充分利用針對創業企業設立的不同的領域的創業園區是一個很好的方法。各大創業園區都有自己的創業社區，用于給創業企業對接風險投資者和其他市場資源的對接，使創業企業能獲得足夠的資金和市場上的支持。此外，創業園區還能給到入駐的創業者政府提供的創業扶持政策。比如現在上海創業園區有稅收優惠政策、創業創新項目的政府獎勵、及租金補貼等。此外，創業園區中有著各行各業的優秀人才，園區內不同行業的創業者之間可以參加各種社區活動或者在線上平臺進行溝通，共享自己領域的各種新的資訊，互相學習，進行思維的碰撞，發展自己的業務鏈，彌補創業企業本身的資金、市場、客戶、人才、財務等一系列缺陷，提高企業的存活率。
3.5建立有效的財務激勵機制
創業企業的核心團隊成員就是企業生存與發展的核心競爭力，如果只是拿一份固定的工資，會讓他們對企業沒有歸屬感，認為企業的發展與自身的關系并不明顯，而創業企業因為有著創新精神和共享理念，同時因為創業企業更具有未來發展性，所以創業企業應該拿出適當的股票期權作為激勵。這樣能帶動員工對于創業的激情，也可以調動大家的積極性，更加全身心地投入到工作中去，發揮潛能。因此創業企業應當根據創業的不同階段，制定適當的股票期權的激勵機制，也要考慮后續企業發展后需要吸收新的人才預留一定的股權和行之有效的退出機制。良好的財務激勵機制能有有效的避免財務風險。不同的投資人在給創業企業投資時，出發點也是不一樣的，所以在選擇融資時也要注意投資人是否是希望能與企業長長久久地在一起，還是希望能盡快獲得回報，所以在制定企業的收益分配時，應該需要考慮不同投資人的需求，一旦發生意見不一，很有可能就需要引入新的投資者。這時候能夠“和平分手”也能給企業減少不必要的財務風險。
4結論
目前的創業企業遍地開花，如何能在創業的紅海中脫穎而出，取決于多方面因素，而財務風險管理是企業管理的一個重點。財務風險管理在創業過程中扮演著極為重要的角色，因此做好財務風險管理不光能夠為創業添磚加瓦，也在風險面前發揮了安全衛士的作用，在企業發展壯大道路上變成了遮風擋雨的金盾，所以做好財務風險管理本身就是為創業者起飛做好準備。